2021年审计工作计划表
审计项目工作计划
审计项目工作计划一、项目概述本次审计项目的目标是对公司的财务状况和业务运营进行全面审计，以评估其风险管理和内部控制的有效性，提供独立的意见和建议。
二、项目背景公司是一家中型制造企业，业务范围涉及多个行业，包括电子产品制造、汽车零部件制造等。
由于公司的规模扩大和业务范围的增加，现行的内部控制体系是否能够适应公司的发展成为了一个重要问题。
因此，本次审计项目将重点关注公司内部控制的强度和有效性。
三、项目目标1. 评估公司的财务状况和业务运营风险。
2. 评估公司的内部控制体系的强度和有效性。
3. 提供独立的意见和建议，以帮助公司改进内部控制和风险管理。
四、工作计划1. 确定审计范围和目标- 与公司管理层进行会议讨论，明确审计的范围和目标。
- 确定审计的时间框架和预算。
2. 收集资料和了解公司业务- 收集公司的财务报表、管理报告、内部控制文件等相关资料。
- 与公司管理层和相关部门进行座谈，了解公司的业务模式、风险管理措施和内部控制流程。
3. 进行初步风险评估- 通过对公司的财务报表和内部控制文件进行分析，确定潜在的财务风险和内部控制风险。
- 与公司管理层进行讨论，确认初步的风险评估结果。
4. 开展内部控制测试- 根据初步风险评估的结果，选择一定的样本进行内部控制测试。
- 通过文件审查、访谈和实地考察等方式，验证公司的内部控制措施是否有效。
5. 进行财务报表审计- 根据财务报表审计的标准和方法，对公司的财务报表进行审计。
- 对公司的会计准则和核算方法进行审查，确保财务报表的准确性和完整性。
6. 编写审计报告- 根据审计的结果，编写审计报告，包括财务报表的审计意见和内部控制的评价。
- 向公司管理层提供报告，并就审计结果进行讨论和解释。
7. 提供改进建议- 根据审计的结果和公司的需求，提出改进内部控制和风险管理的建议。
- 与公司管理层进行讨论，确定改进措施的实施计划。
五、项目时间表本次审计项目计划在2021年8月开始，预计在2022年1月完成。
单位内部审计三年工作计划
单位内部审计三年工作计划下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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精选最新2021年度内审工作计划范例
【篇一】2021年度内审工作计划范例20xx年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项工作任务。
具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：一、完善财务制度，规范会计基础。
进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。
努力协助领导尽可能向上争取资金。
在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。
二、狠抓增收节支，搞好资金监管。
从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支矛盾十分突出。
为此，我们一是加大增收节支力度。
保证营收则收，努力节约开支，力争收支平衡;二是严格控制开支。
在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。
三、确保重点支出，努力化解债务。
在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。
按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽能力化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。
四、正视困难局面，积极争取资金。
我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道。
为我单位的正常运转提供资金上的保证。
五、切实搞好服务，树立良好形象财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。
无论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑服务，热情接待，尽可能为他们排忧解难，让他们高兴而来，满意而归，树立了良好的财务人员形象。
2020年审计工作总结及2021年审计工作思路和初步打算范文(精选6篇)
2020年审计工作总结及2021年审计工作思路和初步打算范文(精选6篇)【一】2020年审计工作总结及2021年审计工作思路和初步打算一、2020年审计工作总结2020年是一个充满挑战的年份。
在新冠疫情的冲击下，全球经济遭受了巨大的压力，各行各业都受到了严重的影响。
在这样的背景下，我团队紧密团结、精心协作，完成了年度审计工作，取得了一定的成绩。
1.建立了有效的沟通机制。
在疫情期间，我们无法像往常那样面对面交流，但我们通过视频会议、邮件等方式保持了良好的沟通。
明确了审计目标和要求，及时解答了各部门的疑问，确保了审计工作的顺利开展。
2.完善了审计方法和流程。
针对疫情影响，我们对原有的审计方法和流程进行了调整和优化。
采用了远程审计的方式，大大减少了审计工作带来的风险，也提高了效率。
3.加强了风险管理和内控。
在疫情背景下，企业的各项风险挑战加大。
我们加强了对风险评估的关注，重点审计了风险较高的项目和业务环节。
同时，我们也对企业的内控制度进行了全面评估，提出了相应的意见和建议，协助企业改进内控。
4.明确了审计报告的职责和要求。
我们在制定审计报告时，严格遵循了相关的准则和规定。
审慎评价了企业的财务状况和经营绩效，客观地反映了企业的真实情况。
二、2021年审计工作思路和初步打算1.继续提升审计质量。
我们将进一步提高审计的专业水平和工作能力，加强团队的学习和培训，提高团队成员的综合素质。
同时，我们将利用先进的技术手段，提高审计的效率和准确性。
2.聚焦风险和问题。
在2021年，我们将更加关注企业的风险和问题，重点审计风险较高的业务和项目。
及时发现并纠正问题，为企业的发展提供参考和支持。
3.加强项目管理和协作。
我们将加强对项目的管理和协调，做好各项准备工作，确保审计进度和质量。
同时，我们也将继续加强与企业各部门的沟通和协作，做到有问必答，及时解决问题。
4.创新审计方式和方法。
随着科技的发展，审计也需要不断创新。
我们将加大对数据分析和人工智能的应用，提高审计的效率和准确性。
宜昌市人民政府办公室关于转发宜昌市2021年审计项目计划的通知
宜昌市人民政府办公室关于转发宜昌市2021年审计项目计划的通知文章属性•【制定机关】宜昌市人民政府办公室•【公布日期】2021.04.01•【字号】宜府办发〔2021〕18号•【施行日期】2021.04.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文宜昌市人民政府办公室关于转发宜昌市2021年审计项目计划的通知宜府办发〔2021〕18号各县市区人民政府，市政府各部门、各直属机构：市审计局制定的《宜昌市2021年度审计项目计划》已经市人民政府同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。
宜昌市人民政府办公室2021年4月1日宜昌市2021年度审计项目计划市审计局2021年度审计项目计划安排的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会精神，准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务、新要求，按照全国、全省审计工作会议精神，紧紧围绕全市经济工作中心，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，创新审计方式，提高审计效能，依法全面履行审计监督职责，为宜昌高质量发展做出积极贡献。
2021年，市审计局将聚焦重大政策措施落实、财政收支提质增效、做好民生保障、市属国有企业运营、重大项目建设和党政领导干部权力监督制约等方面，计划组织实施审计项目共62个，具体情况如下：一、重大政策措施落实情况跟踪审计按照审计署、省审计厅统一安排，聚焦国家重大政策执行，重点关注疫情防控、公共卫生资金、民生资金、乡村产业发展、减税降费、优化营商环境等政策落实情况，将政策执行中“一刀切”、层层加码现象等纳入审计关注重点，开展市本级重大政策措施落实情况跟踪审计。
二、预算执行审计（一）市本级预算执行审计。
围绕政府“过紧日子”要求，对“四本预算”进行全覆盖审计，重点关注财政收入的真实性，地方政府债务资金使用、隐性债务风险防范和化解，市重点项目及产业基金、信息化建设专项、结余结转资金等内容，对市级预算执行情况进行审计。
审计工作总结及审计工作计划6篇
审计工作总结及审计工作计划6篇第1篇示例：审计工作总结及审计工作计划一、审计工作总结2021年是我部门开展审计工作的一年，通过全体同事的努力，取得了一定的成绩。
在过去的一年里，我们严格按照规定程序，深入开展各项审计工作，确保了审计工作的质量和效果。
下面对本年度的审计工作进行总结如下：1. 完成了定期审计计划：本年度我们严格按照审计计划，完成了各项定期审计任务。
对涉及单位的财务、资产等情况进行了全面审计，查出了一些问题并依法提出了整改建议。
2. 及时开展特别审计：在本年度，我们根据上级要求，及时组织了一些特别审计工作。
针对特定问题、单位或项目，进行了深入细致的审计，取得了明显成效。
3. 完善了审计管理制度：为了规范审计工作，提高审计效率和质量，我们对原有的审计管理制度进行了修订和完善。
明确了审计流程、责任分工等方面内容，使审计工作更加规范化、科学化。
4. 提升了审计人员的能力：为了适应新形势下的审计需求，我们加强了对审计人员的培训和学习。
不断提升他们的审计技能和专业知识，使之能够更好地开展审计工作。
5. 加强了审计风险防控：为了降低审计风险，我们加强了对审计对象的风险评估和监控。
确保审计工作的独立性、客观性和公正性，做到真正实现审计监督职能。
2022年即将到来，我们已经制定了新的审计工作计划。
在新的一年里，我们将继续严格执行审计法律法规，认真履行审计监督职责，努力提高审计质量和效果。
下面是我们的审计工作计划：1. 制定年度审计计划：我们将依据相关规定，制定全年度的审计计划。
包括定期审计、专项审计等各项任务，明确审计目标和重点，合理安排审计资源。
5. 提高审计风险防控能力：我们将继续加强审计风险防控工作。
严格执行审计规范，建立健全风险预警机制，及时发现和解决审计风险问题，确保审计工作的顺利开展。
我们将在新的一年里，继续秉持严谨务实的工作态度，努力开展审计工作，为维护国家财政金融秩序，增强国家治理效能做出积极贡献。
审计工作计划范文(一)
审计工作计划范文(一)审计工作计划范文审计工作计划是指针对特定的审计对象，按照规定的程序和方法，制定一份完整的审计计划，明确审计的目标、任务、方法、时间等内容，为后续的审计工作提供指导和保障。
下面是一个审计工作计划的范文，供大家参考。
一、审计对象本次审计的对象是某公司的财务报表。
二、审计目标1. 确认财务报表是否真实、准确地反映了公司的财务状况和业绩情况。
2. 评估公司的会计制度和内部控制制度是否能够有效控制风险，并制定相应的改进措施。
3. 检查公司是否按照相关法律法规和会计准则的要求进行了核算和披露，避免因不正当的会计政策和操作而产生虚增或虚减的情况。
4. 发现并报告存在的问题，并提供整改建议，帮助公司规范业务流程和管理制度，提高管理水平和业绩。
三、审计任务1. 检查公司的内部控制制度，包括会计制度、账务处理、信息系统等方面的设置，评估其合理性和实施效果，形成一份内部控制评价报告。
2. 根据会计准则和法律法规的要求，对财务报表的核算和披露进行审计，着重关注资产负债表和利润表中数值的真实性和准确性，并评估公司的财务状况和业绩情况。
3. 检查公司的关联交易、资金往来等方面的情况，评估其是否存在违规或损害公司利益的情形，提出解决建议。
4. 根据评估结果，制定整改和改进计划，针对存在的问题提出整改措施和建议，协助公司更好地规范业务流程和管理制度，提高管理水平和业绩。
四、审计方法1. 会议交流：与公司负责人进行沟通，了解公司的主营业务和财务情况。
2. 文件查阅：阅读公司的相关资料，如会计凭证、账簿、合同等，了解公司的经济活动和财务状况。
3. 实地检查：前往公司实地检查账务处理、运营状况等情况，了解公司的实际情况。
4. 采样检查：采取随机抽样等方法，对账务处理和财务报表等方面进行抽样检查，保证审计数据的随机性和客观性。
五、审计时间本次审计计划的时间为2021年6月1日至2021年6月30日，具体的审计工作时间安排，将根据实际情况进行调整。
内部审计月度工作简报
内部审计月度工作简报日期：2021年10月一、工作总结本月，内部审计团队认真履行职责，扎实开展了各项审计工作，提高了审计效能，确保了内部审计工作的顺利开展。
主要工作总结如下：1. 完成了上月计划内的所有审计任务，对公司各个部门和项目进行了全面审计，发现了一些问题并提出了有效的改进建议。
2. 进行了一系列内部控制的审计，对公司的财务、人力资源和运营流程进行了全面的检查和评估，确保公司运营的规范性和合法性。
3. 着力解决了上月发现的问题，跟踪了一些关键问题的整改进展，促使相关部门及时采取有效措施，提高了公司整体的管理水平。
4. 进行了员工培训和知识普及活动，提高了团队成员的专业能力和业务水平。
二、下月工作计划为了更好地推动内部审计工作，保障公司的经营与管理，下月将重点开展以下工作：1. 继续执行上月未完成的审计任务，对公司的重点风险进行深入检查和评估，完善内部审计的工作流程和方法。
2. 加强与公司各级管理层的沟通与协调，及时了解公司的经营动态和管理需求，为公司决策提供可靠的数据和意见。
3. 开展审计成果的跟踪检查，督促各部门加强内部控制建设，确保审计问题的整改到位。
4. 加强团队内外部交流与学习，提高团队成员的专业技能和业务水平，不断提升团队的整体素质。
三、其他事项1. 全员会议安排：下月初将召开全员会议，对本月工作进行总结并布置下月工作任务。
2. 员工培训：将组织相关培训课程，提高员工的内部审计意识和专业知识。
3. 信息化建设：启动内部审计信息化建设项目，提高审计的效率和准确度。
四、工作需求1. 恳请各部门提供配合，及时配合审计工作，提供所需的数据和信息。
2. 要求团队成员严格按照工作计划和要求执行，确保审计工作的质量和效率。
3. 请各级领导对团队工作给予更多的关注和支持，为内部审计工作提供更好的环境与条件。
以上为内部审计月度工作简报，请各位领导及团队成员认真阅读、听取意见并积极配合，共同努力为公司的发展和稳健经营保驾护航。
2021年审计部工作计划表
2021年审计部工作计划表自己整理的2021年审计部工作计划表相关文档，希望能对大家有所帮助，谢谢阅读！[第1条]审计部门完成了20xx全年的审计工作。
20xx年，内部审计应以内部控制制度审计为基础，以经营业绩审计为重点，努力进行经营决策审计，提高审计质量，加强审计意见的落实，体现审计价值。
因此，我们应该做好以下五个方面的工作：第一，以内部控制制度审计为基础，促进公司内部控制制度的完善。
1.第一，完善公司内部审计制度。
20xx年，对现行内部审计制度进行了修订。
在20xx中，为了使审计工作有标准可循，根据现有审计业务的类型，我们将建立四个内部审计系统：《公司内部控制制度审计办法》、《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》。
2.内部控制制度是指公司为实现经营目标，保证资产的完整性，保证会计信息的真实性，促进经济活动健康有序发展而制定的一种内部协调、组织、约束和检查控制制度，包括与会计记录和会计业务处理直接相关的会计控制制度和间接管理控制制度。
20xx年的内部审计工作应以公司内部控制为基础，对其实施情况进行检查和评价，主要是评价内部控制是否健全有效，是否可靠；在内部控制制度健全、有效、可靠的前提下，评价其在运营中是否得到认真执行，是否有利于公司的经营活动，促进公司的发展等。
以便及时发现管理中的薄弱环节，确定审计重点，提高审计效率，保证审计质量，并提出有针对性的审计意见，从而促进下属企业完善和完善内部控制制度，保证其业务活动的正常运行。
二、以经营业绩审计为重点，结合经济责任审计，尝试审计经营决策。
内部审计必须以公司经营业绩审计为重点，主要是对下属企业的季度经营业绩审计。
通过经营业绩审计，不仅要查错防弊，及时发现问题并加以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩改善的主要因素，分析原因，把握重点，提出建议和意见，以促进下属企业加强管理，提高经济效益。
内部审计在开展企业绩效审计时，应注意以下问题：企业绩效审计必须与经济责任审计等专项审计相结合。
审计团队工作计划范文参考
审计团队工作计划范文参考一、引言审计是一项高度专业化和精密化的工作，要求审计团队具备丰富的经验和严密的工作计划。
本审计团队工作计划旨在对审计团队的工作目标、工作内容、工作流程进行详细的规划，确保审计工作有序进行，并取得有效的成果。
二、审计团队概况本审计团队由资深审计师张三担任审计团队长，团队成员包括审计师李四、王五和若干实习生。
团队成员具有丰富的审计经验和专业知识，能够胜任各类审计项目的执行工作。
团队成员之间相互配合，配合紧密，共同致力于保障审计工作的质量和效率。
三、审计工作目标1. 审计团队的工作目标是保障被审计对象的财务信息的真实性、完整性和可靠性，对被审计对象的业务运营状况和内部控制情况进行评价，为外部利益相关方提供可靠的财务信息和经营状况评价，保护投资者和利益相关者的利益。
2. 本次审计的具体目标是对某公司2021年度财务报表进行审计，评价其财务信息的真实性、完整性和可靠性，同时对其内部控制情况进行评价。
四、审计工作内容1. 制定审计计划审计团队将首先对被审计对象的业务和风险情况进行全面了解，并据此制定审计计划，确定审计范围和重点、制定审计程序和方法、安排审计人员，并制定审计工作的具体时间表。
2. 实施审计程序根据审计计划，审计团队将实施一系列的审计程序，包括了解被审计单位的内部控制情况、对财务报表进行细致的检查和分析、与相关负责人沟通，收集相关证据等。
3. 编制审计报告审计团队将根据审计工作的结果，编制审计报告，报告将包括对被审计单位的财务信息真实性、完整性和可靠性的评价、对其内部控制情况的评价，以及对其可能存在的风险和问题的识别和建议。
五、审计工作流程1. 审计团队将首先了解被审计单位的业务和风险情况，全面审视其内部控制制度，并据此制定审计计划。
2. 审计团队将根据审计计划实施审计程序，包括了解被审计单位的内部控制情况、对财务报表进行细致的检查和分析、收集相关证据等。
3. 审计工作的具体工作流程如下：（1）召开审计启动会议，明确审计目标和任务分工；（2）审计团队成员根据审计计划分工合作，实施各项审计程序；（3）审计团队对被审计单位的内部控制情况进行评价，并收集相关证据；（4）审计团队对财务报表进行审核，重点关注财务数据的真实性和可靠性；（5）审计团队与被审计单位的相关负责人沟通，解释审计工作的目的和相关要求；（6）审计团队根据审计工作的结果，编制审计报告。
深圳市XX集团股份有限公司20xx年度审计工作计划2900字
深圳市XX集团股份有限公司20xx 年度审计工作计划2900字深圳市XX集团股份有限公司2021年度审计工作计划目标规划：2021年度审计工作主要目标是全面贯彻落实国家法律法规、会计准则和审计准则，保证财务报告真实、完整和准确，防范风险，提高工作效率和效果。
本年度的审计工作任务将针对公司财务报告、内控管理、风险管控等重点领域进行审计，力求在保证审计质量的前提下，尽快推进工作进度。
同时，我们将充分发挥审计的监督和引导作用，为公司的健康发展提供有力支撑。
工作任务和时间安排：1. 财务报告审计针对公司2020年度财务报告进行审计，对财务报表的真实性、准确性、完整性、合规性进行核查，对公司应收款项、存货、应付款项、坏账准备等关键财务数据进行审计。
在3月底前完成报告审计任务。
2. 内部控制审计通过审核、检查、测评内部控制合理性，及时发现和纠正内部控制存在的弱点和不足，提出完善改进意见，促进公司内部管理规范化水平提高。
在6月底前完成内部控制审计任务。
3. 风险控制审计对公司内部风险控制情况进行审计，分析风险，提出预防和控制措施，保障公司内部风险控制政策执行到位，为公司的健康发展提供保障。
在9月底前完成风险控制审计任务。
资源调配和预算计划：本年度审计工作预算为60万元，其中包括人员工资、差旅、办公设备、文献资料等各项开支。
为确保审计质量，我们将加强人员培训，提高审计人员素质，合理利用各种资源，保证审计顺利完成。
项目风险评估和管理:在审计过程中，我们将充分评估项目风险，对可能存在的审计风险逐个盘点，建立高效的风险监控机制，积极采取措施加以防范和应对，以保障审计工作的顺利进行。
工作绩效管理：我们将通过对每个审计项目进行定期的评估，评估审计工作的质量、效率和效果，并按照公司领导的要求，对工作情况进行定期通报。
同时，我们将加强审计人员的绩效管理，建立健全的绩效考核制度，为更好地完成本年度的审计工作提供有效保障。
沟通和协调:我们将秉承沟通协调工作的理念，做好与公司管理层、各部门之间的沟通和协调工作，及时报告审计进展情况和审计结果，与公司相关部门和人员保持良好的沟通和协调关系，以确保审计工作的有效推进和顺利完成。
2021年工作安排日程表工作计划日历表(带农历及节假日)
27
28
29
30
31
重要记事
2021年5月日历表
一
二
三
四
五
六
日
1劳动节 二十休
2廿一休
3廿二休
4五四青年节廿三休
5立夏 廿四休
6廿五
7廿六
8廿七班
9母亲节 廿八
10廿九
11三十
12初一
13初二
14初三
15初四
16初五
17初六
18初七
19初八
20初九
21小满 初十
22十一
23十二
24十三/31二十
2廿六
3抗战胜利日 廿七
4廿八
5廿九
6三十
7白露 八月 初一
8初二
9初三
10初四
11初五
12初六
13初七
14初八
15初九
16初十
17十一
18十二班
19十三休
20十四休
21中秋节 十五休
22十六
23秋分 十七
24十八
25十九
26二十班
27廿一
28廿二
29廿三
30廿四
十月份计划表
主要项目
1
2
3
4
5
6
7
8
6廿五
7廿六
8廿七
9廿八
10廿九
11三十
12初一
13初二
14初三
15初四
16初五
17初六
18初七
19初八
20谷雨 初九
21初十
22十一
23十二
24十三
25十四班
26十五
27十六
台铃2021年审计报告
台铃2021年审计报告今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项、法规，根据集团公司20xx 年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计和领导交办的审计任务，现就20xx 年度审计如下。
一、完成主要工作财政预算继续执行融合财务收支管理、自保效益双轨展开审计工作，在展开财政预算继续执行的过程审查时，针对财务收支、资产管理、内控制度继续执行、内控流程操作方式等情况展开合乎性检查，辨认出各种问题，及时与各单位沟通交流，针对审计工作的存有问题，明确提出有关建议，指导自查。
通过审计工作，严谨了集团公司制度与纪律，为下一年财政预算继续执行储备了动力。
为扭转公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营。
为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营情况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。
为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。
根据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考。
基建工程项目多，现场监管频密、进度表支付审计工作任务艰巨。
工程审计工作人员深入细致工程项目现场，积极开展现场工程监督、材料审计工作等，制止有关部门流程方面存有错误，努力做到实行事前项目审查、事中监督管理和事后耗资掌控的系统化工程审计工作模式。
根据集团公司建议，对工程支付少于百万的基础建设项目，引入外部与市场信息，公平、公正展开工程支付审查。
为集团减少了工程造价，节省大量的资金。
二、主要工作体会在集团公司主管领导的高度重视和积极支持下，消除审计部自建人手不足等困难，从二级企业调职财务部长等业务能手去支持，二级企业财务部长熟识管理与业务流程，给审计工作进展增添一定便捷，促进年度审计工作顺利完成。
厦门市审计局关于印发2021年度审计项目计划的通知
厦门市审计局关于印发2021年度审计项目计划的通知文章属性•【制定机关】厦门市审计局•【公布日期】2021.03.19•【字号】厦审综〔2021〕12号•【施行日期】2021.03.19•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文厦门市审计局关于印发2021年度审计项目计划的通知厦审综〔2021〕12号各区审计局、各处室：经市委审计委员会第六次会议审议通过，现将《2021年全市统一组织审计项目计划》印发给你们，请认真组织实施。
厦门市审计局2021年3月19日2021年全市统一组织审计项目计划一、指导思想以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、省、市经济工作会议精神，认真落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神，按照市委市政府和上级审计机关的工作部署，坚持围绕中心、服务大局，准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务新要求，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，推动各项重大决策部署落地见效，推动进一步做好“六稳”工作和落实“六保”任务，充分发挥审计在推进国家治理体系和治理能力现代化中的职能作用，推动我市“十四五”开好局、起好步，为更高水平建设高素质高颜值现代化国际化城市作出积极贡献。
二、编制原则（一）主动服务经济社会发展大局。
坚持把市委市政府中心工作作为审计工作的着力点，以政策审计、财政审计、经责审计三大平台统筹安排各类项目，不断加大对党中央重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度，加大对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度，加大对重点民生资金和项目审计力度，促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉。
（二）主动融入全国审计“一盘棋”。
加强上下级审计机关的联动，做好不同层级审计项目计划的有效衔接，全力落实好全国、全省统一安排的审计项目，认真组织好区级审计机关有序推动各项审计工作，形成审计合力，确保审计工作目标一致、步调一致、行动一致。
2021内部审计工作计划五篇
2021内部审计工作计划五篇在管理学中，计划具有两重含义，是指用文字和指标等形式所表述的组织以及组织内不同部门和不同成员，在未来一定时期内关于行动方向、内容和方式安排的管理事件。
为帮助大家学习方便，本文库收集整理了2021内部审计工作计划，希望可以帮助您，欢迎借鉴学习! 2021内部审计工作计划1为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。
现制定我院年内部审计工作计划。
一、年度审计工作目标年的内部审计工作，以＂三个代表＂重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。
对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。
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2021年审计工作计划表
The work plan is a prerequisite for improving work efficiency. A complete work plan can make the work progress in an orderly manner, orderly, and more efficiently and quickly.
( 工作计划 )
单位：______________________
姓名：______________________
日期：______________________
编号：YB-JH-0590
2021年审计工作计划表
一、审计章程
二、预计年度审计事项
（一）资产审计
（二）收入、成本与费用审计
（三）相关日常经营流程制度审计
（四）其他领导临时安排的专项审计
（五）子公司日常经营活动审计
（六）公司各经营指标
（七）离任经济责任审计
三、后续审计的必要安排
四、其他工作
（具体实施附件）
一、审计章程
鉴于内部审计的重要性及其特有的属性，我们需要建立一份结合我们企业自身发展的内审章程，它将是我们日常内审工作的行为准则，是我们日常活动的行动指导，所以在该章程的制定者必须是深刻了解企业日常运作模式的相关专业人士。
需要公司各部门相关人员一起配合制定出比较系统的审计章程。
二、预计年度审计项目
（一）资产审计
1．货币资金审计
（1）审计目标
证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性
（2）内部控制系统测试
调查了解货币资金内部控制系统→查验签发支票登记簿与签发支票存根→抽查资金收付款凭证→核实收支货币资金收支款单据→检查日记账，抽查银行存款调节表与库存现金盘点表→检查不相容
职务划分情况→检查货币资金收付凭证管理→评价货币资金内部控制系统。
（3）实质性审查
①库存现金审查
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在审查之日,首先出纳员将现金全部放入保险柜暂作封存，要求出纳员将截止日全部现金发生凭证入账，结出当日现金日记账余额，填写“现金出纳报告”。
在会计主管人员和内审人员在场的情况下清点现金，并作记录，填制“库存现金清点表”，该表由出纳员、会计人员共同签字，作为审计工作底稿。
库存现金清点表应反映实际库存现金清点数，当日现金日记账结余数，账实是否相符。
即有无溢缺。
②现金收付业务的审查
抽查现金日记账记录，至少抽查1至2个月的现金日记账，审查原始凭证，并且对一些金额、用途特别的业务抽样侧重审查。
③银行存款的审查
审核银行存款日记账记录，核证银行存款收支的截止日期，抽查银行存款的账面余额。
查阅1至2个月的银行对账单。
预计项目耗用时间：6~7天时间(后续跟踪指导时间除外)
2．应收账款审计（重点审计）
（1）审计目标
①证实应收款项的存在性、正确性、销售退回、折让与折扣的合法性、截止日期的正确性、坏账损失的真实性
（2）内部控制系统测试
调查了解并描述应收款项内部控制系统→检查不相容职责的划分→验证期末余额的合理性→抽查客户账龄分析表→审查销货折扣与收款的合理性→审核
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坏账损失的账簿记录及相应的手续→评价应收款项内部控制系统。
（3）实质性审查
①应收账款的审查
取得应收款明细表→发出询证应收账款→分析询证函及应收账款余额（如无法收回询证函，则做相应的替代测试）→取得或编制应收账款账龄分析表，确定应收账款的可实现价值→审查坏账准备金的提取与使用。
②应收票据的审查
取得应收票据分析表→清点库存应收票据→询证应收票据→对应收票据发生和收回的审查→对票据贴现的审查→分析评价应收票据的可兑现程度。
预计项目耗用时间：10~14天时间(后续跟踪指导时间除外) 3．固定资产审计
（1）审计目标
①证实固定资产的存在性、完整性、分类的正确性、所有权的归属、计价的正确性、折旧方法的选用及其计算的正确性。
（2）内部控制系统测试
深入了解固定资产的内部控制系统→验证固定资产的新增手续→验证固定资产的退废手续→抽验固定资产验收报告→检查固定资
产账、卡的设置情况→检查资产折旧方法的合理性→评价固定资产内部控制系统。
（2）实质性审查
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①固定资产入账价值的审查
②固定资产增加与减少的审查
③固定资产折旧的审查
④固定资产结存的审查
⑤在建工程审查（公司在建办公大楼将会是审查重点）
预计项目耗用时间：6~8天时间(后续跟踪指导时间除外)
（二）收入、成本与费用审计（重点）
1．主营业务收入审计
（1）审计目标
证实主营业务收入的真实性、分类的合理性、账务处理的正确性。
（2）内部控制系统的测试
了解并描述内部控制系统→测试销售计划→审查销货合同→检查岗位职责的执行→测试销货制度的执行→评价主营业务收入的内部控制系统。
（3）实质性审查
①分析检查主营业务收入的变动趋势→将企业的年度主营业务收入与该年度计划数对比了解计划完成程度，与上年度相比了解其变动趋势。
根据存在的异常现象进一步确定审查范围，以查明有无故意隐瞒或虚增利润的现象。
②验证主营业务收入的真实性→索取产品销售合同、销货发票副本和有关明细账，相互核对→审阅一定数量的销售合同、销货发票副本、结算凭证、有关明
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细账，根据生产经营和结算方式，确定销售收入的实现。
③核查主营业务收入会计处理的正确性。
发票和销货合同的审查→审查发票和销货合同，采取重点抽查。
审查销售收入计算是否正确→审查根据结算方式选用不同的方法与相关账户进行对比，查
明收入的入账金额是否正确。
核实主营业务收入的截止期→一般可对决算日前后一周有关收入的记录进行检查、核实，核对有关的发票、验收报告及其他单据，确认收入截止期是否正确无误。
预计项目耗用时间：10~14天时间(后续跟踪指导时间除外) 2．产品成本审计
（1）审计目标
证实成本形成的真实性、合规性、成本会计处理的正确性、计算的正确性
（2）内部控制系统的测试
调查了解并描述产品成本的内部控制系统→审查产品成本计划→审查产品成本管理责任制的执行→审查成本基础工作→评价产品成本内部控制系统。
（3）实质性审查
①产品成本开支范围合规性的审查
②研发费用水电等项目耗用费用的审查
研发费用水电等项目耗用费用的审查→直接计入研发费用水电
等项目耗用费用的审查→直接研发费用水电等项目耗用费用的审查。
③直接人工费的审查
XXX图文设计
本文档文字均可以自由修改。