备用金管理规定

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备用金管理规章制度通用8篇

备用金管理规章制度通用8篇备用金管理规章制度篇一1、报账员负责学校备用金管理，保证备用金安全。

2、及时登记备用金账簿，定期清理核对单位备用金。

3、备用金使用符合现金管理规定，单位借款在支付业务发生后要及时归还。

4、不得以白条、单据或其他不符合财务制度的票据顶库。

5、不准公款私存，私设小金库公司备用金管理制度篇二第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。

第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。

第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。

备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。

第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。

备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续；（二）办理借出手续；（三）办理报销手续；（四）负责登记备查账目。

第七条备用金借款。

各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。

财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。

财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。

第八条备用金的报销。

备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。

报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。

第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。

备用金的管理制度是如何规定的

备⽤⾦的管理制度是如何规定的
备⽤⾦(国际上也称暂定⾦额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给⾮独⽴核算的内部单位或⼯作⼈员备作差旅费、零星采购、零星开⽀等⽤的款项。

预⽀备作差旅费、零星采购等⽤的备⽤⾦，⼀般按估计需⽤数额领取，⽀⽤后⼀次报销，多退少补。

对于零星开⽀⽤的备⽤⾦，可实⾏定额备⽤⾦制度，即由指定的备⽤⾦负责⼈按照规定的数额领取，⽀⽤后按规定⼿续报销，补⾜原定额。

下⾯，店铺⼩编来为你具体解答，分为两个部分，希望对你有所帮助。

1.备⽤⾦借⽀管理
(1)企业各部门填制备⽤⾦借款单，⼀⽅⾯财务部门核定其零星开⽀便于管理;另⼀⽅⾯，凭此单据⽀给现⾦。

(2)各部门零星备⽤⾦，⼀般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。

(3)各部门零星备⽤⾦借⽀应将取得的正式发票定期送到财务部门备⽤⾦管理⼈员(出纳员)⼿中，冲转借⽀额或补充备⽤⾦。

2.备⽤⾦保管
(1)备⽤⾦收⽀应设置备⽤⾦账户，并编制收、⽀⽇报表送交经理查看。

(2)备⽤⾦定期根据取得的发票编制备⽤⾦⽀出⼀览表，及时反映备⽤⾦⽀出情况。

(3)备⽤⾦账户应做到逐⽉结清。

(4)出纳⼈员应妥善保管各种与备⽤⾦相关的各种票据。

备⽤⾦的管理不论采⽤何种办法，都应严格备⽤⾦的预借、使⽤和报销的⼿续制度。

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备用金管理制度及报销制度

备用金管理制度及报销制度一、引言为了规范公司的备用金使用和报销管理，提高备用金使用效率，保障公司利益，特制定备用金管理制度及报销制度，以便规范备用金的使用和报销流程，加强对备用金的管理，真实、准确地反映备用金的使用情况，提高公司备用金的使用效率。

二、备用金管理制度1.备用金的设置1.1 公司为了日常开支及临时支出，需要设立一定数额的备用金，备用金由公司财务部定期安排预算，并由公司经理授权后向备用金管理人员领取。

1.2 备用金管理人员在领取备用金后必须立即存入公司备用金账户，并且不得用于个人开支。

2.备用金的使用2.1备用金只能用于公司业务支出，不得用于私人开支。

2.2使用备用金必须经过临时支出申请并得到公司经理的批准后方可使用。

2.3备用金使用应注重合理性和科学性，严禁超出预算使用。

3.备用金的管理3.1备用金管理人员应当对备用金的收支进行及时、准确的记录，并定期向财务部门报备备用金的使用情况。

3.2备用金管理人员应当妥善保管备用金及其相关凭证，确保备用金安全。

3.3备用金管理人员必须严格按照备用金管理制度执行，不得私自挪用备用金或超支。

4.备用金的审核4.1备用金的使用必须经过账务审核，并且经公司的财务部门审核确认后才可以进行报销。

4.2备用金的使用必须有相关的凭证和支持材料，经过公司审批后才能进行报销。

5.备用金的结余5.1备用金结余应当定期存入公司指定的备用金账户，并经公司财务部门核实后进行存档。

5.2备用金结余不得私自挪用或用于个人私人用途。

6.备用金的监督6.1备用金管理人员的操作应当接受公司财务部门的监督，并接受公司内部审计部门的验收和检查。

6.2备用金管理人员应当主动向公司汇报备用金的使用情况，并接受公司内部、外部的财务审计。

三、报销制度1.报销申请1.1员工在使用备用金后，需填写详细的报销申请表格，并附上相关的费用票据、发票等支持材料。

1.2报销申请表格需经直接主管审批，并通过财务部门审核后方可进行报销。

日常备用金管理制度规定

第一章总则第一条为了规范日常备用金的管理和使用，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的日常备用金管理，包括备用金的申请、审批、使用、核算、监督和考核等方面。

第三条本制度的制定遵循以下原则：1. 实用性原则：确保备用金管理制度符合实际工作需要，便于操作。

2. 安全性原则：确保备用金的安全，防止资金流失。

3. 透明性原则：确保备用金管理过程的公开、透明，便于监督。

4. 责任制原则：明确各部门、各岗位的责任，确保备用金管理的规范运行。

第二章备用金的申请与审批第四条备用金申请：1. 各部门根据实际工作需要，提出备用金申请，并填写《备用金申请单》。

2. 申请单应包括以下内容：申请部门、申请金额、用途、使用期限、责任人等。

第五条备用金审批：1. 《备用金申请单》经部门负责人审核同意后，报财务部门审批。

2. 财务部门对申请进行审核，确保申请合理、合规，并在规定时间内给予答复。

第六条特殊情况审批：1. 对于金额较大、用途特殊或紧急的备用金申请，财务部门有权要求提供相关证明材料。

2. 特殊情况审批由财务部门负责人或其授权人员负责。

第三章备用金的使用与核算第七条备用金使用：1. 各部门负责人在批准的备用金额度内，根据实际工作需要，合理安排资金使用。

2. 使用备用金时，应严格按照审批用途执行，不得挪作他用。

3. 使用备用金后，应及时报销，并附上相关票据。

第八条备用金核算：1. 财务部门应建立健全备用金核算制度，确保备用金使用的真实、准确、完整。

2. 财务部门应定期对备用金进行核对，确保账实相符。

3. 财务部门应将备用金使用情况纳入财务报表，定期向单位领导汇报。

第四章备用金的监督与考核第九条备用金监督：1. 各部门负责人对备用金使用情况进行监督，确保资金使用合规、合理。

2. 财务部门对备用金使用情况进行定期检查，发现问题及时纠正。

3. 单位领导对备用金管理情况进行不定期抽查，确保备用金管理规范。

备用金管理制度(精选9篇)

备用金管理制度（精选9篇）在生活中，各种制度频频出现，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。

那么制度的格式，你掌握了吗？这次漂亮的小编为您带来了备用金管理制度（精选9篇），如果对您有一些参考与帮助，请分享给最好的朋友。

备用金管理制度篇一一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。

三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。

四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。

备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的。

特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。

五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。

六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。

备用金管理制度优秀3篇

备用金管理制度优秀3篇备用金管理制度篇一为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。

第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。

具体是指单笔金额在2000元以下（含2000元）的日常开支。

第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。

出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。

出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。

第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。

第四条出纳员保险柜库存现金不得超过2000元，其他备用金存于银行账户上。

出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。

第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。

第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。

第七条报销时限规定：1、属于采购的`，在货物交库的次日完成报销。

2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。

特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。

超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。

超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。

第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。

第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。

第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。

第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必须存档保留。

第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。

备用金管理的制度范本(3篇)

备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。

二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。

三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。

2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。

3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。

四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。

3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。

4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。

五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。

2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。

3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。

六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。

2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。

七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。

2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。

3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。

以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。

备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。

备用金管理制度

备用金管理制度备用金管理制度（通用7篇）在我们平凡的日常里，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编精心整理的备用金管理制度（通用7篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

备用金管理制度篇1目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。

采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。

1、备用金的申请（1）要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。

（2）财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。

（3）经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。

（4）申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人（简称保管人），保管人负责备用金的完整和安全。

2、备用金的保管使用（1）设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。

（2）财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。

（3）在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。

（4）任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。

（5）如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚（经济处罚是短缺、占用、挪用款的2—5倍。

行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚）。

（6）保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。

3、备用金的归还（1）保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。

（2）财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。

备用金的管理制度(五篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

备用金管理制度及规范

备用金管理制度及规范一、引言备用金是企业为了满足日常零星开支的需要，预支给内部单位或职工个人的备用款项。

为了加强备用金的管理，保障企业资金的安全和合理使用，提高资金使用效率，特制定本备用金管理制度及规范。

二、备用金的适用范围备用金主要用于以下方面：1、支付日常的小额办公用品采购费用。

2、支付员工因公出差的差旅费预支。

3、支付临时的业务招待费用。

4、支付其他符合规定的零星支出。

三、备用金的申请与审批1、申请人应填写《备用金申请表》，详细说明申请备用金的用途、金额和预计使用时间等信息。

2、申请表需经过部门负责人审核签字，确认申请的合理性和必要性。

3、财务部门根据企业的资金状况和备用金管理制度，对申请表进行审批。

审批时应重点审查申请金额是否合理、用途是否明确等。

四、备用金的额度设定备用金的额度应根据不同部门和岗位的实际需求进行合理设定。

一般来说，以下因素会影响备用金额度的确定：1、部门的业务性质和规模。

2、日常零星支出的频率和金额。

3、员工出差的频繁程度和预计费用。

备用金额度应定期进行评估和调整，以确保其合理性。

五、备用金的领取与发放1、经审批通过后，申请人凭审批后的《备用金申请表》到财务部门领取备用金。

2、财务人员应按照审批金额，以现金或转账的方式发放备用金，并要求申请人签收。

六、备用金的使用与报销1、备用金的使用必须符合申请时注明的用途，严禁挪作他用。

2、使用者应在规定的时间内及时报销。

报销时，应提供合法有效的发票、收据等凭证，并填写《费用报销单》。

3、财务部门对报销凭证进行审核，审核无误后，将报销金额从备用金中扣除或补足备用金。

七、备用金的清查与盘点1、财务部门应定期对备用金进行清查，检查备用金的使用情况和余额是否正确。

2、对于长期未报销或余额异常的备用金，应及时与使用者沟通，查明原因。

八、备用金的归还1、当员工离职、岗位调整或备用金使用完毕时，应及时归还备用金。

2、财务部门应核对归还的金额是否正确，如发现短缺，应要求使用者补足。

备用金管理的制度(4篇)

备用金管理的制度一、制度目的为了合理规范备用金的使用，确保备用金的安全性和有效性，促进单位的正常运转，制定备用金管理制度。

二、适用范围本制度适用于所有拥有备用金的单位。

三、备用金的定义及来源备用金是指单位为应对突发事件、紧急事故、工作需要等预先设立的一定数额的资金。

备用金的来源包括财政拨款、基金收益等。

四、备用金的管理机构备用金的管理由单位设立专门的备用金管理机构负责，该机构由总经理或者负责人任命备用金管理员负责日常管理。

五、备用金的管理原则1.合法性原则：备用金的使用必须符合有关法律法规和政府有关规定。

2.及时性原则：单位在遭遇突发事件、紧急事故或工作需要时，可以及时动用备用金。

3.审核制度：备用金使用前必须经过备用金管理员审核，并征得备用金管理机构的同意。

4.记录制度：备用金的使用必须做好详细的记录，包括金额、用途、时间等，以便后期检查和审计。

5.安全性原则：备用金必须保存在安全可靠的地方，并采取必要的防护措施，确保备用金的安全。

6.效益原则：备用金必须用于促进单位的正常运转和发展，不能被滥用或浪费。

六、备用金的使用范围备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1.突发事件：如自然灾害、重大事故等。

2.紧急事故：如设备故障、停水停电等。

3.工作需要：如外出考察、参加会议、购买紧急设备等。

七、备用金的使用程序备用金的使用程序如下：1.申请：单位相关部门或人员在发生突发事件、紧急事故或工作需要时，向备用金管理员提出申请。

2.审核：备用金管理员对申请进行审核，包括核实申请的合法性、合理性和真实性。

3.批准：备用金管理员审核通过后，将申请报备备用金管理机构，备用金管理机构根据实际情况决定是否批准。

4.支付：备用金管理机构批准后，备用金管理员将备用金支付给申请单位相关部门或人员。

5.记录：备用金管理员必须将备用金的使用情况做好详细记录，并报备备用金管理机构。

八、备用金的监督和检查备用金的使用必须接受备用金管理机构的监督和检查，备用金管理员必须配合备用金管理机构的工作，并按要求提供相关文件和记录。

备用金管理制度

备用金管理制度备用金管理制度篇一1、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

2、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

3、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5、备用金借款和报销手续5.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

5.2 借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。

5.3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

6、备用金的管理6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6.3 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。

公司备用金管理规定

职工备用金借款管理规定
为加强对职工备用金借款的管理，规范备用金预借、使用和核销制度，规避坏帐风险，结合公司实际情况，制定本规定。

一、总则
1、本规定适用于公司所有人员；
2、本规定所指“备用金”主要指公司预借给员工，用
作差旅费、零星采购和日常零星开支事后需要报销的款项；
3、总的原则是“审批在先，专款专用；前帐不清，后
款不借”。

特殊情况的，必须取得公司总经理的批准同意。

二、管理制度
1、审批预借
公司所有人员的出差、招待、零采等备用金借款，都需要事先取得审批手续，财务部凭审批手续将备用金汇入其本人银行卡中；如需支取现金，还需另行填写“现金借款单”，现金借款的限额为1000元；
2、资金使用
备用金借款必须在审批范围内专款专用，不得挪作他用。

如有发现，公司有权责令提前归还或从工资中扣还，从工资中扣还的不再另行通知；
3、借款核销
1）、借款时注明还款日期的，应在到期日前及时报销
归还；
2）、单项管理制度有规定的，按其规定期限对应还款
期限；
3）、除上述以外的备用金借款，必须于次月8日前报销归还核销完毕。

4）、所欠备用金借款到期不能归还的，应由借款人现金偿还或从其工资中扣还，从工资中扣还的不再另行通知。

三、其他未尽事宜，随时补充规定。

四、本规定自发布之日起执行。

公司备用金管理制度(6篇)

公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。

对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。

公司备用金管理制度

公司备用金管理制度公司备用金管理制度「篇一」第一章、总则第一条、目的为了加强公司（包括各子公司、部门、项目）备用金管理，规范借款行为，提高资金利用效率，有效控制资金占用，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

第二条、名词解释备用金是公司工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等，以现金或网银转账方式借用的款项，包括临时备用金和定额备用金。

第三条、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。

第四条、管理原则实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

第二章、备用金管理第五条、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，需从 OA 中提请“借款单”，“借款单”经审核无误后才能办理付款手续。

填写借款单，必须填写声明：此备用金仅限用于公司开展正常工作或业务使用，不得用作其他用途，否则自行承担一切法律责任。

2、借款人员完成业务后应在三日内在 OA 中提请“日常费用报销单”或“差旅费报销单”，并经主管领导审批后，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围。

使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。

对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经部门负责人及总经理同意后，方可延期。

备用金的管理制度范文（3篇）

备用金的管理制度范文一、总则备用金是指企业或组织留存下来以备不时之需的一定金额的资金。

为了规范备用金的管理，提高资金利用效率，特制定本管理制度。

二、备用金的来源1.备用金的来源主要包括以下几个方面：- 企业或组织自有资金的留存；- 特定项目的资金拨付；- 其他合法合规的资金来源。

2.备用金的金额由企业或组织进行合理预算，根据实际需求确定。

三、备用金的保管与使用1.备用金由企业或组织设立专门的备用金账户进行管理，确保资金的安全和有效利用。

2.备用金的保管负责人应具备相关的财务知识和管理能力，负责备用金的日常保管和存取工作，并定期做好备用金账户的清理和核对。

3.备用金的使用必须严格按照企业或组织的规定程序进行，由备用金管理人员提交申请，并经过审批才能使用。

4.备用金的使用范围主要包括：- 应急备用金：用于应对突发事件、紧急需求等情况；- 项目备用金：用于支持企业或组织的特定项目；- 运营备用金：用于企业或组织的日常运营开支。

5.备用金的使用必须符合相关的法律法规和企业或组织的内部管理制度，严禁违规操作和挪用资金。

四、备用金的审计与监督1.对备用金的使用进行定期的内部审计和外部审计，确保备用金的使用符合规定，并及时发现和纠正问题。

2.备用金的使用情况应及时向企业或组织的主管部门进行报告，接受监督和管理。

3.备用金管理人员需按照企业或组织的要求进行定期的培训和考核，提高管理水平和责任意识。

五、责任追究制度对于超出权限或违规操作的备用金使用，将追究相关责任人的责任，包括停职、降职、解聘或追究法律责任等。

六、附则本管理制度的解释权归企业或组织所有，如有需要，可根据实际情况进行调整和修订，并经相关部门批准后实施。

以上即为备用金的管理制度范本，企业或组织可根据自身情况进行相应的修改和完善。

备用金的管理制度范文（2）备用金是指企业为应对突发情况或日常经营活动中需要临时支出的费用所设立的一定金额的资金，也被称为应急资金或临时资金。

备用金的管理制度（4篇）

备用金的管理制度可以包括以下内容：1.备用金的设立：确定备用金的金额和来源，例如从资本金中划拨一定比例作为备用金。

2.备用金的用途：明确备用金的使用范围和用途，例如用于应急情况、突发事件或资金不足的情况下的支出。

3.备用金的审批程序：规定备用金的支出需要经过相应的审批程序，例如由财务部门负责审批，并确定备用金的使用时限和金额。

4.备用金的管理责任人：指定专人负责备用金的管理和使用，确保备用金的安全和有效利用。

5.备用金的核算和监督：建立备用金的台账，及时记录备用金的收支情况，并定期进行核算和监督，确保备用金的合理使用。

6.备用金的追加与退回：根据实际需要，可以根据一定的程序和规定对备用金进行追加或退回。

7.备用金的报告和披露：定期向上级领导或相关部门报告备用金的使用情况，同时也要按照相关法律法规的要求进行披露。

8.备用金的监督和审计：定期进行备用金的监督和审计，确保备用金的合规性和规范性。

根据实际情况，可以根据以上内容进行适当的调整和完善。

备用金的管理制度（二）备用金是企业在运营过程中必要的费用支出，用于应对紧急情况、未来的投资和支出等。

一个有效的备用金管理制度可以帮助企业合理管理备用金，确保其合理使用，并确保企业的经营稳定。

以下是一个备用金管理制度的基本要点：1. 制定备用金管理政策：明确备用金的使用范围和使用规则，例如什么情况下可以使用备用金，备用金的最大限额等。

2. 设立备用金账户：为备用金单独设立账户，用于存放备用金，确保备用金与其他资金分开管理。

3. 确定备用金的来源：确定备用金的来源，例如每月从企业利润中提取一定比例作为备用金。

同时，明确备用金的增加和减少途径，例如利润增加时可以增加备用金，紧急情况下可以使用备用金等。

4. 审批备用金使用申请：制定备用金使用申请流程，申请人需要提供详细的使用理由和金额，并经过相关部门审批。

5. 监督备用金使用：设立备用金使用监督机构或岗位，对备用金的使用进行监督和核查，确保备用金的合理使用和防止滥用。

备用金管理制度及规范

备用金管理制度及规范备用金是指企事业单位为应对业务发展中可能出现的一些特殊情况或紧急需要而预先设立的资金。

备用金的管理制度及规范对于企事业单位的财务安全和稳定发展至关重要。

下面是一份备用金管理制度及规范的详细说明。

1.备用金应当由企事业单位财务部门根据业务需要和财务状况进行估算，并在会计制度框架内设立。

二、备用金的管理责任1.建立备用金管理委员会，由财务主管领导，成员包括企业高管和财务部门相关人员。

委员会负责备用金的设立、使用、监督和审核工作。

2.制定备用金管理制度和操作流程，明确各个环节的责任和权限。

三、备用金的使用条件1.备用金的使用应遵循“诚实守信、经济合理、严肃审慎、实事求是”的原则，必须严格遵守法律法规和公司章程的规定。

2.备用金的使用应当经备用金管理委员会的批准并有相应的证明文件，包括备用金使用申请、备用金使用方案等。

四、备用金的使用范围和限制1.备用金主要用于企业经营发展中的特殊情况，如自然灾害、市场风险、技术变革等无法避免的风险和变化。

2.备用金如需用于非经营性支出，如员工福利、社会捐赠等，需经过备用金管理委员会的审议和批准，并进行相应的公示。

3.备用金的使用不得超过既定的预算额度，并应当根据实际需要进行及时补充。

五、备用金的监督和审计1.备用金的使用应当由内部审计和外部审计监督，确保备用金的使用合法、合规。

2.企业应当定期向股东和社会公开备用金使用的情况，并接受相关部门的监督和检查。

六、备用金的报销和结余处理1.备用金的报销应当按照相关手续和流程进行，所有相关支出必须有相应的发票和证明文件。

2.备用金余额应定期结转，保证备用金的有效利用和管理。

七、备用金的追加和调整1.如有必要，企业可以根据需要调整备用金的设立额度，并经过备用金管理委员会的审议和批准。

2.备用金的调整应当基于充分的调研和评估，保证备用金的合理性和有效性。

以上是一份备用金管理制度及规范的详细说明。

企事业单位在设立备用金和使用备用金时需要严格遵守相关规定，确保备用金的合法、合规和合理使用。

备用金管理制度及规范

备用金管理制度及规范备用金是指企事业单位为应对突发事件及临时支出而设立的一种资金，用于解决突发事件及临时性支出的资金需求。

由于备用金一般规模较大，因此需要建立一套完善的备用金管理制度及规范。

下面是一份备用金管理制度及规范的示例，供参考。

一、备用金的设立与管理1.备用金的设立（1）备用金的设立应经正式的决策程序，并由主管部门批准。

（2）备用金的金额应根据企事业单位的规模、业务特点和风险承受能力等因素确定，并按照一定比例从经营收益中提取。

2.备用金的管理机构（1）备用金的管理机构应由企事业单位的负责人及相关部门负责人组成，并设立备用金管理委员会或备用金管理办公室。

（2）备用金管理机构应负责备用金的日常管理工作，包括备用金的收支管理、投资管理、决策与执行等。

3.备用金的使用范围和条件（1）备用金只能用于应对突发事件和临时性支出的资金需求，不得用于其他用途。

（2）备用金的使用应符合法律法规和企事业单位的相关规定，需经备用金管理机构审核并由主管部门批准。

二、备用金的收支管理1.备用金的收入（1）备用金的收入应主要来源于企事业单位的经营收益，包括资本收益、租金、利息等。

（2）备用金的收入应按月或按季度进行核算，并及时上报备用金管理机构。

2.备用金的支出（1）备用金的支出应根据实际需求进行合理安排，并保持与备用金收入的平衡。

（2）备用金的支出应按照相关规定进行备案，并经备用金管理机构核准后进行支付。

三、备用金的投资管理1.备用金的投资原则（1）备用金的投资应安全、稳健，以保值增值为目标。

（2）备用金的投资应根据企事业单位的风险承受能力、资金需求和市场条件等因素进行合理分配。

2.备用金的投资方式（1）备用金的投资方式可以包括存款、债券、股票、基金等多种形式。

（2）备用金的投资应采取分散投资，避免单一投资风险。

四、备用金的监督与审计1.备用金的监督（1）备用金管理机构应定期向主管部门报告备用金的收支情况和投资情况，并接受主管部门的监督检查。

备用金管理规章制度（4篇）

备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理，确保备用金的安全和有效使用，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位的所有备用金管理活动。

第三条备用金是指用于本单位日常经营及紧急应对突发状况的资金。

第四条备用金需经过预算并获得批准后方可使用，严禁擅自挪用或私自占用。

第五条本单位应设立备用金管理部门或委派专人负责备用金的管理。

第二章备用金的申请和审批第六条任何单位内部的备用金需经过申请和审批程序，方可使用。

第七条备用金的申请者应填写备用金申请表，并详细说明使用理由、金额和期限等。

第八条备用金的审批者应根据实际情况和预算状况，进行审批决定，并及时通知申请者。

第九条备用金的审批决定需书面形式，并留存备案。

第三章备用金的使用管理第十条备用金的使用应符合法律、法规和相关政策的要求。

第十一条备用金的使用应注重经济合理性和效益性，严禁浪费和滥用。

第十二条备用金的使用者应及时报账，并提供相关支出凭证和报销单据。

第十三条备用金的使用部门应定期向备用金管理部门报告使用情况，并接受监督和检查。

第四章备用金的保管和保险第十四条备用金应由专人负责保管，保管人应具备一定的财务知识和责任心。

第十五条备用金应存放在安全可靠的地方，保险柜或银行保险箱是最佳选择。

第十六条备用金应通过合适的渠道购买保险，以确保备用金的安全。

第十七条备用金的保管人应定期进行清点和核对，并填写备用金清单。

第五章备用金的盘点和结余处理第十八条备用金应定期进行盘点，检查备用金的数量和真实性。

第十九条备用金的盘点应由备用金管理部门或专人负责，并形成盘点报告。

第二十条如发现备用金盘亏或盘盈，应及时调查原因，并做出处理决定。

第二十一条备用金的结余应及时上缴财务部门或存入银行，确保备用金的安全和有效利用。

第六章违纪和处罚第二十二条对于违反备用金管理规定的行为，应根据情节轻重进行相应的处罚。

第二十三条备用金管理部门有权对备用金的使用情况进行监督和检查。

第二十四条备用金管理部门有权对备用金管理规定进行解释和修订。