储蓄国债业务介绍共38页
国债知识宣传资料之一
“关心国库发展服务社会民生”宣传资料三 ----国债知识宣传资料国债是以各国中央政府(或代表中央政府的财政部)为债务人，以国家财政承担还本付息为前提条件，通过借款或发行有价证券的方式向社会筹集资金的一种信用行为。
反映了国家与持有者之间的债权债务关系。
2、我国居民个人可以购买的国债有哪几种？我国居民个人可以购买的国债有：凭证式国债、凭证式国债( 电子记账品种 )、交易所记账式国债、柜台交易记账式国债。
依据不同的标准，国债可分为：按偿还期限可分为短期国债、中期国债和长期国债；按流通与否可分为可转让国债和不可转让国债；按举债方式可分为强制国债、爱国国债和自由国债；按发行区域可分为国内国债和国外国债；按国债形态可分为实物国债和记账国债等。
一是筹集建设资金。
通过发行国债可以有效地集中数额较大的建设资金，加快经济发展速度；二是弥补财政赤字。
通过发行国债弥补财政赤字，不增加需求总量，有利于供求平衡，比较稳妥可靠；三是执行经济政策。
通过发行国债，可以灵活、有效地执行不同时期的宏观经济政策，促使国民经济持续、稳定、协调的发展；四是调节季节性资金余缺。
国家利用短期国债发行，可灵活地调剂政府收支过程中季节性资金余缺，使收入与支出相对均衡。
国债管理政策的目标分为直接目标和最终目标。
直接目标一般指： ( 1 ) 弥补财政赤字；( 2 ) 降低利息成本，调节金融市场，减少债券价格波动； ( 3 )满足不同投资者的需要，保证国债顺利发行。
最终目标一般指：( 1 )筹集经济建设资金，促进经济的稳定发展； ( 2 )调节经济结构，协调经济比例；( 3 )实现宏观调控国民经济的目的。
世界各国国债发行方式多种多样，每个国家又有自己的特色。
但主要发行方式包括：直接发行方式、公募招标方式、连续发行方式、行政摊派方式和组合发行方式等。
连续发行方式也称随买，它是发行人委托发行机构利用其营业网点，长年经销国债的一种发行方式。
其主要特点是发行条件可以根据销售情况随时调整、发行期没有具体的时间限制，采用这种办法可以灵活地确定发行条件和推销期限，从而保证国债筹资任务的完成。
国债业务处理培训ppt课件
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603211凭证国债取消交易
交易描述：该交易针对当日认购、预购做取消操作。 权限：普通柜员操作，综合柜员授权。 操作说明： 输入个人结算账号，必输； 输入交易密码，客户必输； 输入必输项：交易日期，原网点机构号，原操作员
，原交易流水号，交易金额； F4提交，输入授权员号码和密码。
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603215凭证国债个人提兑转认购
交易描述：若央行在发行期内发生向上调息的情况，客户可 将调息前的分户做提兑转认购的处理，将客户的分户信息 按照较高的利率购买。
权限：普通柜员做，无需授权。 操作说明：
1、依照客户提供的信息输入： 2、个人结算账户（必输），交易密码（客户必输），证 件种类（必输，下拉菜单选择）、证件号码（必输）； 3、输入经办人证件号码后，则向后台发起查询交易，将 可以做提兑转认购的分户信息查询回来，方便操作人员选 择，对客户的分户信息做核对。 4、选择需要提兑转认购的国债信息，F4提交，券种代码 、国债账号、购买金额回显；
老国债的兑付，在兑付提交前，请务必确认入账的 个人结算账号是客户填写的个人结算账号。
老国债提兑不允许做撤销。
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关于老国债兑付工作的补充
1、系统中无相应的国债信息或客户信息；
2、客户在到期前已办理603200（凭证式国债加办凭 证账户）交易；
3、老国债的到期款的流程及到账时间；
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凭证式国债交易权限表
柜员交易权限
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凭证式国债交易权限表
柜员交易权限
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凭证式国债交易权限表
综合柜员交易权限
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凭证式国债交易权限表
支局长交易权限
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储蓄式国债交易权限表
国债知识普及
国债知识国债是由国家发行的债券，是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。
由于国债的发行主体是国家，所以它具有最高的信用度，被公认为是最安全的投资工具。
1981年以来，我国所发行的国债按券面形式主要包括以下五类：无记名国债、国债收款单、凭证式国债、储蓄国债（电子式）和记账式国债。
一、储蓄国债。
储蓄国债是一国政府主要面向本国个人投资者发行的、满足长期储蓄性投资需求的不可流通的国债品种。
1凭证式国债我国自1994年开始发行纸质凭证形式的储蓄国债。
2012年，对凭证式国债的发售对象、承销方式、发行流程等事项进行了大幅度改革，由原来的承购包销改为代销。
目前，凭证式国债主要具有如下特征：①信用等级高，安全性好。
②凭证式国债仅面向个人投资者发售。
③债券利率。
我国凭证式国债主要参照的是同期银行的储蓄存款利率，到期一次性还本付息，不计复利，逾期不加计利息。
④债券期限。
我国发行过的凭证式国债期限包括一年期、二年期、三年期和五年期，以三年期和五年期的中期债券为主。
⑤债券的发行。
采用单一平价发行方式，债券的购买以百元为起点，购买数额为百元的整数倍，主要是通过凭证式国债承销团成员的营业网点发行，目前凭证式国债仍需填制统一的“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”。
⑥债券持有人。
专门针对缺乏专业理财知识、追求稳健投资收益的工薪阶层和中老年人设计。
⑦债券的变现。
投资者购买国债后如需变现，可以随时到原购买网点提前兑付。
提前兑付时，银行将按兑付本金的千分之一收取手续费，并按实际持有时间及相应的分档利率计付利息。
或者到原认购银行申请办理质押贷款。
⑧我国凭证式国债免交利息收入所得税。
⑨托管与兑付。
凭证式国债发行后的债权管理由各承销机构自行负责。
国债到期后，债券持有人到认购网点办理相应兑付手续。
2004年6月和9月，我国先后发行了两期凭证式国债（电子记账）。
国债 PPT课件
根据欧盟的规定，欧洲各国在加入欧元区时必须达
我 们 的
到“财政赤字占GDP的比例不超过3%、公共债务在 GDP中的比例不高于60%”的要求。而希腊现在的财
大 政赤字率是12.7%，公共债务率则高达113%。事实上，
学 早在2001年希腊加入欧元区时，就请美国高盛公司
信 利用当时欧盟财务规定上的漏洞，对本国尚未达标 仰 的财务状况进行了巧妙掩饰，虽然获得了一时之利，
信学 仰 青 春
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我 们 的 大 信学 仰 青 春
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案例
举例：小张购买了凭证式和（电子）储蓄式国债 各10000元，5年期，如果他在刚满4年时提前兑付， 分别可以获得多少利息？（注：电子式储蓄国债的 利率采用2014年6月10日电子式储蓄国债5年期
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5.们的41%）
大 信学 仰 青 春
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2016年国债发行时间表
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2016年国债发行时间表
2016年6月国债发行利率 三年期，3.8%， 5年期，4.22%
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常见的凭证式国债和3（电子）储蓄式国债的对比
相同点： （1）实名制，不可上市交易，但可以质押贷款； （2）起购金额100元，并以100元的整倍数递增； （3）利率已知，债券到期前不会随市场利率的变化而变化； （4）可以提前支取，并需支付手续费；
青 春
国债逆回购的优点：
信 仰 资金起点低：上交所国债逆回购交易起始资金是10万元，
以10万元的整数倍递增，如20万元、30万元。深圳交易
我 们
所起始金额：1000元。
的 国债逆回购的收益情况：债券逆回购的利息每天也是根
大 学
据资金供需情况在不断变动的。在没有新股发行、存款
商业银行储蓄国债(电子式)服务章程
商业银行储蓄国债（电子式）服务章程第一条根据财政部、人民银行发布的《储蓄国债（电子式）管理办法》及相关法律法规制定本章程。
储蓄国债（电子式）认购、付息、还本、提前兑取、质押贷款、非交易过户等业务，按照国家有关规定办理。
第二条储蓄国债（电子式）是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过储蓄国债承销团成员面向个人销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币国债。
第三条投资者通过银行（为储蓄国债承销团成员）购买储蓄国债（电子式），委托银行办理储蓄国债（电子式）的债权托管和资金清算的，应在银行开立个人国债账户，用于记载投资者持有储蓄国债（电子式）的期次、数量及变动等情况；并指定本人在银行开立的借记卡或存折（以下简称卡折）作为个人国债账户的资金清算账户，购买储蓄国债（电子式）的资金从资金清算账户中划出，兑付储蓄国债（电子式）的资金划入资金清算账户。
个人国债账户实行实名制，不得出租、出借或转让。
第四条投资者应妥善保管用于资金清算的卡折及其密码，凡密码相符的操作均视为投资者本人或合法授权的操作。
卡折丢失、被盗、损坏或密码泄漏的，应当立即办理挂失或换领等手续。
投资者应妥善保管卡折，因卡折丢失、被盗、损坏或密码、信息泄露等原因导致交易不成功、投资者损失的，投资者应承担不利后果。
第五条投资者承诺：向银行提供的的姓名、通信地址、联系方式等信息真实有效；如有变更，应及时通知银行办理变更手续；因投资人留存信息有误或未及时通知银行变更信息导致的不利后果由其本人承担。
第六条投资者可通过银行柜台、电话银行、网上银行等渠道对储蓄国债（电子式）债权进行查询。
第七条储蓄国债（电子式）不能办理转托管业务。
个人国债账户托管债权余额为零时，投资者可以销户；个人国债账户连续五年托管债权余额为零的，银行有权予以销户。
第八条银行业务系统产生的相关记录为投资者持有储蓄国债（电子式）债权的依据。
双方确认银行业务系统电子数据的有效性。
第九条因战争、自然灾害等不可抗力导致交易中断或终止的，双方不承担责任。
国债业务的基础知识(ppt61张)
国债业务（个人部分）
——凭证式国债
• 凭证式国债认购（161001）： • （5）额度的选择：指定额度/共享额度。柜 员对己向总行申请专用额度的客户，办理 认购手续时，选择“指定额度”进行认购 处理；未申请专用额度的客户，办理认购 手续时，选择“共享额度”进行认购处理。 • （6）交易类别的选择：现金/存款转账/内 部账转账。
• （2）凭证式国债从购买之日起开始计息，到期一次还本 付息，不计复利，逾期不加付利息。国债兑付时的适用利 率，根据国债实际持有期不同选择相应档次的利率； • （3）凭证式国债提前兑付时，必须全额兑付，不得部分 兑付。提前兑付时应按兑付本金金额的1‰收取手续费。 发行期过后认购的凭证式国债在该国债产品规定的兑付期 开始后办理兑付，一律不收取手续费；
•
共享额度：是指在指定营业网点（包括全行各营业网点和一级支行）范围内，
各营业网点可共同使用的国债销售额度。该额度如使用完毕，则该范围内的 所有网点均无法再使用共享额度办理国债销售业务。
国债业务（个人部分）
——凭证式国债
• 基本规则：主要针对个人投资者，单位也可购买 • （1）凭证式国债为记名国债，可以挂失，可以提前兑付 和办理质押贷款，但不得更名，不得流通转让。凭证式国 债必须以百元为起点按百元的整数倍发售；
国债业务（个人部分）
——凭证式国债
• • • • 凭证式国债提前兑付、到期兑付业务（161002） 客户提出国债兑付申请提供如下资料： （1）《凭证式国债收款凭证》。 （2）如为大额现金取款或提前兑付情况，需提供 有效身份证件。 • （3）如为代办，由代办人另需提供代办人有效身 份证件办理。 • （4）国债兑付允许代办，如办理大额取款或提前 支取业务，需由代办人提供存款人及代理人有效 身份证件。
农业银行储蓄国债
六、付息及兑付
（一）付息和到期兑付
储蓄国债（凭证式）
储蓄国债（电子式）
（一）未关联资金结算账户的凭证式国债
1、在到期日后，需要投资者至柜台办理兑付，兑付资金可以现金或转账的方式支付给投资者。
二、发行对象
储蓄国债发行对象为个人投资者。企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买。我行可按照规定持有投资者提前兑取的储蓄国债。
三、计息规定
储蓄国债（凭证式）
储蓄国债（电子式）
凭证式国债品种为固定利率固定期限利随本清债
电子式国债品种为固定利率固定期限利随本清债和固定利率固定期限定期付息债
投资者持有的凭证式国债自购买之日起计息
储蓄国债（凭证式）
储蓄国债（电子式）
1、投资者可用现金或转账的方式购买凭证式国债，必须实名。
2、需提供本人有效身份证件及借记卡、存折或现金。代理购买的,还须出示代理人有效身份证件。
1、投资者购买电子式国债，须在我行指定一个本人的人民币结算账户（借记卡或活期结算存折），作为该期国债的资金结算账户。每期电子式国债只能指定一个资金结算账户。
因有权机关判决等原因办理的司法强制提前兑付，利息、手续费计算等参照正常提前兑付的有关规定执行。
电子式国债自发行开始日起计息
储蓄国债按实际天数计息，不计复利，具体计息规则见附件
四、开销户
储蓄国债（凭证式）
储蓄国债（电子式）
投资者购买凭证式国债无须开户。
1、投资者首次购买电子式国债需以实名开立电子式国债账户，免收开户费。同一投资者在我行只能开立一个电子式国债账户。
国债(精选优秀)PPT
二、国债特征
1.收益性：有偿的资金使用形式 2.自愿性：非强制性 3.灵活性：政府决定发行与否和 发行多少 4.安全性：政府担保 “金边债券 ”
三、国债的分类
1.按举债期限不同，可分为短期、中期 和长期国债 2.按举债的地域不同，可分为国家内债 和国家外债。 3. 按举债的形式不同，可分为凭证式国 债、无记名国债、记账式国债和电子式 国债四种
公式:国债依存度=（国债发行额/当年中央财政支出)*100%
缺储点蓄： 国没债有(电真子正式减国轻债债) 务。可以降低证券的发行成本；⑤上市后价格随行就市， 具有一定的风险。 具体的拍卖方法是多种多样：包括价格拍卖、收益拍卖等。
国债的溢价发行虽可在发行价格上为政府带来一些价差收入，但因溢价只有在国债利率高于市场利率的情况下才能办到，财政也要因 此承受高利支出，而且由于其收入不规则，也不利于财政收支的计划管理。 案例：国债为何招抢购？ 政府通过定期抽签确定应清偿的国债的方法，一般是以国债的号码为抽签依据，一旦公开抽签确定应清偿国债的号码之后，所有相同
凭证式国债特点：凭证式国债购买方便，变 现灵活，利率优惠，收益稳定，安全无风险 ，面向城乡居民个人和各类投资者发行，是 我国重要的国债品种。
2、电子式储蓄国债----储蓄 国债（电子式）是2006年推 出的国债新品种。
是我国财政部面向境内中国 公民储蓄类资金发行的，以 电子方式记录债权的不可流 通人民币债券。付息方行存款活期利率计 付利息。电子式储蓄国债提 前兑取有持有最低期限限制 ，而且也将被扣除部分利息 并按兑取本金一定比例收取 手续费。
（2）储蓄国债 ------是政府面向个人投资者发行、以吸收
个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性 投资需求的不可流通记名国债。储蓄国 债是我国目前国债的主要形式。 储蓄国债品种包括凭证式国债和电子式 储蓄国债两种
《银行新员工培训》储蓄国债(电子式)业务介绍共69页
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如为代办，需录入代办 人信息
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三、交易说明
3（、） 国债补打认购确认书（50613）
本交易用于当客户认购确认书丢失时，可根据客户的要求补打认购确认书。 所需资料： （1）客户本人有效身份证件（居民身份证、外国护照等），如为代理人或监护人补打， 还需出具代理人、监护人身份证件及相关证明文件。 （2）客户中信借记卡或存折。 注意事项： （1）补打《储蓄国债（电子式）认购确认书》。
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1（6）、国债柜员流水查询（50656）
本交易用于查询国债柜员的流水。
三、交易说明
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1（7）、国债单笔信息查询（50657）
本交易用于查询国债的单笔信息。
三、交易说明
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三、交易说明
1（8）、国债系统质押明细查询（50659）【开发中】 19、贷款质押历史查询（国债系统）（50660）【开发中】
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或者选择按证件种类号 码查询，证件号码会变
为必输项
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1（1）、国债信息查询（50650）
本交易用于查询国债的信息。
三、交易说明
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三、交易说明
1（2）、国债成交流水查询（50651）
本交易用于查询客户在我行的国债成交流水。 所需资料： （1）客户本人有效身份证件（居民身份证、外国护照等），如为代理人或监护人查询， 还需出具代理人、监护人身份证件及相关证明文件。 （2）客户中信的借记卡或存折。
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如代办，应将代办人信 息录入完整
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查询类
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储蓄国债业务介绍
2.5 储蓄国债特点 对照记账式国债与凭证式国债的区别 储蓄国债特点(对照记账式国债与凭证式国债的区别 对照记账式国债与凭证式国债的区别)
（红色为储蓄国债电子式的特点） 红色为储蓄国债电子式的特点）
可终止投资
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2.6
储蓄国债（电子式）品种介绍 储蓄国债（电子式）
A类：固定利率固定期限（类似凭证式国债） 固定利率固定期限（类似凭证式国债） B类：固定利率变动期限（客户可提前中止） 固定利率变动期限（客户可提前中止）
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类债券（固定利率变动期限） 2.8 B类债券（固定利率变动期限）
(1)特点及优势 创新的变动期限品种，对发行人和投资者均较为有利，ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ创新的变动期限品种，对发行人和投资者均较为有利，最大 限度的满足了资金用途不固定， 限度的满足了资金用途不固定，追求投资收益最大化投资者的需 投资者除选择持有到期外， 求。投资者除选择持有到期外，有权在持满一定年限后申请终止 债权债务关系，终止投资按照事先约定的利率（低于票面利率） 债权债务关系，终止投资按照事先约定的利率（低于票面利率） 计息。由于选择权的存在，该类国债的期限实际上是变动的， 计息。由于选择权的存在，该类国债的期限实际上是变动的，但 无论投资者选择持有到期还是终止投资， 无论投资者选择持有到期还是终止投资，计息利率都是事先确定 不随整体市场利率的变化而变化，因而计息利率是固定的。 的，不随整体市场利率的变化而变化，因而计息利率是固定的。 期限：最长10 10年 在持满3 年时， (2) 期限：最长10年，在持满3年、5年、7年时，均可选择终 止投资或继续持有。 止投资或继续持有。 付息方式：到期一次付息、 (3) 付息方式：到期一次付息、终止投资时一次支付
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2.2 储蓄国债（电子式）产生的背景： 储蓄国债（电子式）产生的背景：
储蓄国债的产品介绍和系统基本功能要求
储蓄国债的产品介绍和系统基本功能要求一、产品介绍1、储蓄国债主要面向长期储蓄性资金发行，投资主体为工薪阶层和中老年人，具有利率适中、风险较低、鼓励长期持有等特点。
2、国债公司应财政部的要求开发的国债中心柜台系统和中央债券簿记系统支持记帐式国债、储蓄国债。
要求商业银行开发的国债系统应同时考虑记帐式国债、储蓄国债的处理，二者在业务管理和今后的业务发展以及创新方面都具有较大的区别，应用不同的模块处理。
但二者的债券托管账户体系是统一的，均为二级托管业务。
目前，只有工、农、中、建四大银行具备代理记帐式国债的资质。
考虑到今后的业务发展，我行在开发国债系统时应考虑记帐式国债的接口。
3、储蓄国债的产品特点•面向居民个人销售•债券存续期内不能流通转让•在规定时间内可提前兑付•银行代理财政部销售、提前兑付•提前兑付资金由财政部最后支付4、储蓄国债目前的发行品种•A类：固定利率固定期限，期限分2年、3年、5年三种，到期一次付息或按年付息。
•B类：固定利率变动期限。
最长持有期限10年，在持满3年、5年、7年时，均可选择终止投资或继续持有。
利息在到期或终止投资时一次支付。
在规定的可以投资终止日前一定时间兑付，不进行利益扣除不收取手续费。
其他时间的提前兑付均需进行一定的利益扣除并收取手续费。
•C类:浮动利率固定期限，利息按年支付，期限分5年、7年、10 年、15年四种，各年计息利率按固定利率加1年期记帐式国债加权平均发行利率确定。
•D类：通胀指数债券，利率指数化，固定期限。
计息利率包扌舌固定利率和通货膨胀率两部分，若通胀率为0或负值时按固定利率付息。
应计利息=发行本金* （固定利率+通胀率+固定利率*通胀率）5、储蓄国债业务系统由四部分组成：商业银行国债柜台系统，中央结算公司国债柜台业务中心系统，中央债券簿记系统，中央结算公司二级托管帐务复核查询系统。
商业银行每日发生的储蓄国债开户、认购、提前兑付、提前终止、非交易过户、质押/冻结等业务数据在每日5:30PM—6:30PM之间按照规定的格式传送到国债柜台业务中心系统，国债柜台业务中心系统在次日日始将确认信息发给商业银行。