开具销售清单发票步骤

sap发票流程

SAP-FI学习手册-发票开具功能描述：开具系统发票物理发票流程事务代码：VF01、VF04、VF11、ZSD004、VF02、VFX3目录1功能用途2 使用的业务流程3 操作岗位4 业务过程概述5 具体操作步骤5.1 业务场景1：开具系统发票（VF04）5.1.1 业务描述5.1.2 操作路径5.1.3 具体步骤5.2 业务场景2：取消系统发票（VF11）5.2.1 业务描述5.2.2 操作路径5.2.3 具体步骤5.3 业务场景3：开具物理发票（ZSD004）5.3.1 业务描述5.3.2 操作路径5.3.3 具体步骤5.4 业务场景4：取消物理发票（ZSD004）5.4.1 业务描述5.4.2 操作路径5.4.4 具体步骤5.5 业务场景5：个别生成系统发票（VF01）5.5.1 业务描述5.5.2 操作路径5.5.5 具体步骤5.6 业务场景6：定期检查系统票是否生成会计凭证（VFX3、VF02）5.6.1 业务描述5.6.2 操作路径5.6.5 具体步骤5.7 业务场景7：增值税红字专用发票5.7.1 业务描述5.7.2 操作路径5.7.5 具体步骤5.8 业务场景8：现金折扣5.8.1 业务描述5.8.2 操作路径5.8.5 具体步骤6.常见问题问答1功能用途公司发票相关业务处理。

2 使用的业务流程适用于公司日常发生的发票相关的业务，在财务部门的处理。

3 操作岗位应收会计4 业务过程概述仓库出货过帐后，系统单据流转至财务模块，财务在VF04事务代码处生成批量生成系统发票，鉴于公司实际情况，需导出文本格式和电子表格两版。

把电子表格发给销售内勤进一步确认可以开物理发票的客户名单，根据反馈对文本格式进行删减。

再将文本拷入金税桌面的文本文件中。

点击进入金税系统，传入桌面的文本文件，初步检查后生成物理发票并打印盖章。

最后交给销售内勤，并把发票存根联和签收单归档。

5 具体操作步骤5.1 业务场景1：开具系统发票（VF04）5.1.1 业务描述在SAP系统中查询单据状态并生成系统发票。

接收和开具发票应注意的事项

接收和开具发票注意事项
一、购货方信息：名称、纳税人识别号、纳税人地址电话、开户银行及银行账户等各项目信息全部填写齐全、无误；名称必须填写全称；
二、发票专用章：发票在备注栏加盖发票专用章，不得盖其他印章，否则发票作废；发票专用章上的企业名称和销货方名称一致，专用章上的纳税人识别号要与发票上开具的销货方纳税人识别号信息一致；
发票专用章只能加盖税务部门备案的发票专用章，如果发票上有其他章，如公章、财务专用章等都属于无效发票，要退回重开；或者盖章错误补盖发票专用章的，也属于无效发票，退回重开。

税务部门代开的专用发票必须由销售方加盖发票专用章，代开的普通发票必须加盖代开发票专用章；地税部门代开的增值税发票必须加盖地税部门的代开发票专用章。

三、发票内容据实填写。

与实际业务相符，不得开具虚假发票；发票内容如果是服务费等不能确定数量和单价的，数量可以写1，单位写批或次等，单价填写不含税金额；
如果购买商品，发票内容填写的是一批或者详见清单等，必须要有销售清单，专用发票的销售清单一式两联分别与发票联和抵扣联匹配，必须由开票系统开具；普通发票销售清单可以不用销售系统开具。

四、不得跨地区开票。

开票地和发票监制章所属地必须一致，与发票代码前四位所代表的行政区域一致。

五、发票必须一次性机打完成，不得填写不全或者填写不清楚，不得涂改。

六、发票版本是在用版本，不得接收国税总局已发布作废的版本。

七、发票开票人、复核人、收款人三栏必须填写完整，且复核人不能与和开票人为同一人，开票人不能为管理员。

税务部门代开的发票可以只有开票人，其他两栏空白。

八、不动产租赁发票备注栏必须注明出租不动产的坐落地。

财务共享中心流程-F.2 应收账款管理流程说明及步骤 V1

F 财务共享服务> F.2应收账款管理> F.2.1客户主数据管理> F.2.1.1 客户主数据新增四级流程新增客户主数据时申请、审核、创建、复核等具体操作步骤，并明确客户新增所需信息和涉及到的岗位；客户主数据包括集团内部客户、集团外部客户。

流程描述客户三证复印件档案管理员综合科客户三证复印件后续流程业务部门综合科综合科业务人员系统维护员税务专员前序流程开始F.2.1.1 客户主数据新增业务部门提出申请F.2.1.1.4根据三证信息查看系统中是否已经存在金税存在？客户三证复印件客商维护申请表是存在？是创建客户主数据F.2.1.1.2否NCF.2.1.1.1根据三证信息查看系统中是否已经存在NC客商维护申请表客商维护申请表否是创建客户主数据F.2.1.1.5金税客商维护申请表F.2.1.2客户主数据变更单据存档F.2.1.1.6NCF.2.1.3客户主数据冻结客商维护申请表转交资料至税务专员F.2.1.1.3客户三证复印件客商维护申请表客户三证复印件客商维护申请表F财务共享服务> F.2应收账款管理> F.2.1客户主数据管理> F.2.1.1 客户主数据新增四级流程新增客户主数据时申请、审核、创建、复核等具体操作步骤，并明确客户新增所需信息和涉及到的岗位；客户主数据包括集团内部客户、集团外部客户。

流程描述流程步骤编码步骤名称步骤描述岗位输入文档输出文档适用政策与制度业务触发点/前序流程业务部门提出新增客户主数据申请，填写客商维护申请表，并提交客户三证复印件业务部门/业务人员客商维护申请表、客户三证复印件F.2.1.1.1根据三证信息查看系统中是否已经存在将客商维护申请表与客户三证复印件核对后，根据客户三证信息在NC系统中进行查看，是否已存在该客户主数据。

已存在该客户主数据，步骤转至F.2.1.1.3；不存在，步骤转至F.2.1.1.2。

综合科/系统维护员客商维护申请表、客户三证复印件F.2.1.1.2创建客户主数据根据客商维护申请表在NC系统创建客户主数据。

财务共享中心流程-F.2 应收账款管理流程 V1

后续流程
是
F.2.1.1.3
转交资料至税务专员客户三证复印件客商维护申请表
客户三证
复印件
客商维护
申请表
金税 F.2.1.1.4
根据三证信息查
看系统中是否已
经存在
存在？
是否
客商维护
金税
申请表 F.2.1.1.5
创建客户主数据
客户三证
复印件客商维护
申请表
F.2.1.1.6
是单据存档
F.2.1.2 客户主数据
审核客户信息
否
信息准确？
客商维护
NC
申请表 F.2.1.2.2
是
创建新的客户主
数据
NC F.2.1.2.4
客户余额转出
F.2.1.2.3
通知应收会计新客户编码
NC F.2.1.2.5
冻结旧的客户主数据
客商维护
金税
申请表 F.2.1.2.6
更改客户主数据
客户三证复印件客商维护
申请表
F.2.1.2.7
业务单据
付款明细表记账凭证
F.2.3.3.9
单据按月存档
F.2.3.5 内部清账管理
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.2 银行付款确认
F.6.3.3 现金收款确认
F.6.3.4 现金付款确认
F.2.3.4 内部结算管理
前序流程
应收核算科内部往来会计
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.2 银行付款确认
F.2.1.1 客户主数据新增
前序流程
业务部门业务人员
综合科系统维护员
开始
NC 业务部门提

增值税专用发票操作指南

增值税专用发票操作指南一、了解增值税专用发票的基本知识1.定义和分类：增值税专用发票是由国家税务部门核发的具有法律效力的凭证，专用于纳税人之间发生的商品购销和劳务、一般项目服务的交易。

根据票据形式和用途的不同，增值税专用发票分为普通形式和电子形式。

2.基本内容：增值税专用发票包括发票名称、发票代码、发票号码、开票日期、销售方信息、购买方信息、商品或服务的名称、数量、单价、金额、税率、税额等基本信息。

二、开具增值税专用发票的步骤和规范操作1.税务登记：在开具增值税专用发票之前，企业首先需要完成税务登记手续并取得纳税人资格。

2.开票申请：按照税务部门的要求，企业向税务机关申请开票，提供相关资料，如申请表、税务登记证等。

3.开票准备：在进行开票之前，企业需要准备好相关的票据印章、发票联单、销售清单等。

4.开票操作：在进行开票操作时，企业需要填写增值税专用发票的基本内容，核对无误后进行打印和盖章，然后将发票联单交给客户，并将对应的销售清单等相关资料保存备查。

5.发票报送：企业每月需要将开具的增值税专用发票报送给税务机关，以便进行核对和税款申报。

6.发票管理：企业需要建立完善的发票管理制度，对开具、领用、使用、报销、销毁等环节进行科学管理，确保发票的安全性和准确性。

三、增值税专用发票的注意事项1.票面信息准确无误：在开具增值税专用发票时，必须仔细核对票面信息的准确性，包括发票代码、发票号码、金额、税率、税额等，确保票据的真实性和合法性。

2.严禁虚开假票：开具增值税专用发票必须遵守税法和相关规定，严禁虚开假票，如无实际交易、虚构购买方等行为，以免触犯法律。

3.发票存储和备查：企业必须按照规定将开具的增值税专用发票存储妥善，并备查相关交易、销售清单等资料，以备税务机关核查和审计。

4.发票报送及时准确：企业在规定的时间内将开具的增值税专用发票及报送资料及时准确地上报给税务机关，以保证税款的申报和缴纳的及时性和准确性。

发票操作流程

发票操作流程 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】纳税人普通发票管理系统使用说明书纳税人普通发票管理系统使用说明（）一、系统介绍普通发票管理系统是提供给纳税人使用的单机单企业版普通发票管理系统，本系统提供了广东省国家税务局统一印制的通用机打发票、省出口商品统一发票、省收购统一发票等发票的开具打印功能，以及普通发票数据（含通用手工发票、定额普通发票等发票）的录入、导入和导出，发票数据查询统计等功能。

系统运行环境：windows98或以上。

纳税人基本初次使从税局购买发开票和数据到税局验二、系统的操作流程下面介绍本系统各种普通发票数据采集和导出的操作流程，具体的操作方法参考后面的各模块的操作说明。

1、使用本系统开具发票操作流程使用本系统可开具广东省国税通用机打发票、省出口商品统一发票、省收购统一发票。

基本操作流程如下：1）在“操作员设置”模块设置操作员和权限。

2）在“纳税人资料设置”模块录入纳税人基本资料。

3）从税务机关购买发票后，进入“购进发票录入”模块录入购进的发票记录。

4）可进入“开票常用资料设置”模块的“客户资料维护”、“商品资料维护”、“设置常用开票备注”、“出口商品发票设置”等模块中录入顾客、商品、备注信息以及出口商品发票里常用的一些开票信息；可进入“打印格式调整”模块进行发票的打印格式的调整（此步骤非必需，可根据实际情况录入代码和进行格式调整）5）进入“电脑普通发票开票处理”-〉“通用机打发票（平推式）开票打印”、“通用机打发票（卷式）开票打印”、“电脑普通发票开票处理-〉出口商品发票开票打印”、“电脑普通发票开票处理-〉收购发票开票打印”模块进行开票和打印。

6）进入发票数据导出模块导出发票数据提交税务机关。

2、使用本系统采集和导出普通发票数据操作流程1）在“操作员设置”模块设置操作员和权限。

2）“纳税人资料设置”模块输入纳税人基本资料。

销售管理系统日常业务处理

…
…
…
销售管理系统日常业务处理
…
…
…
一、销售报价销售报价是企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，双方达成协议后，销售报价单转为有效力的销售合同或销售订单。企业可以针对不同客户、不同存货、不同批量提出不同的报价、扣率。
销售报价单只能手工增加。销售报价单表头栏目中，业务类型、销售类型、单据日期、币种等栏目为必填项，表体栏目中，存货编码、存货名称、数量、税额等栏目为必填项。销售报价单可以修改、删除、审核、弃审、关闭、打开。已审核未关闭的报价单可以参照生成销，代垫费用指随货物销售所发生的，不通过发票处理而形成的暂时代垫将来需向客户收取的费用项目，如运杂费、保险费等。代垫费用形成了企业对客户的应收款，代垫费用的收款核销由应收款管理系统处理。
代垫费用单可以在“代垫费用单”直接录入，可分摊到具体的货物；也可以在发票、销售日报、零售日报中按〖代垫〗按钮录入，与发票建立关联，可分摊到具体的货物。代垫费用单可以修改、删除、审核、弃审。代垫费用单审核后在应收款管理系统生成其他应收单；弃审时删除生成的其他应收单。代垫费用单中，代垫日期、代垫单号、客户简称、销售部门、币种、费用项目、代垫金额、存货编码、存货名称等栏目必须填列。
友情提示：
委托代销业务只能先发货后开票，不能开票直接发货。委托代销业务中单据间关系： 1.多张委托报价单可生成多张委托订单。 2.一张委托代销订单可多次发货，多张订单也可一次发货，可以拆单拆记录。
3.一张委托代销发货单可多次出库，可以分仓库生成多张出库单，可以拆单拆记录。 4.一张委托代销发货单可多次结算，同时多张委托代销发货单可结算成一张委托代销结算单，可以拆单拆记录。 5.一张委托代销结算单生成一张与之对应的委托代销销售发票。 6.一张发票可以多次收款，同时多张发票可以一次收款，可以拆单拆记录。

委托代销和委托加工业务的处理

引言：委托代销业务和委托加工业务是公司经营过程中比较常见的业务形式。

对于这两种业务，委托方和受托方都要进行相应的业务处理，且处理相对复杂，在用友通软件又不直接支持这两种业务。

故而，这两种业务也就成了伙伴头疼的问题。

鉴于此，我在《用友通维护精粹—典型业务篇》的基础上，对这两种业务的处理进行了整理和内容上的补充。

对于委托代销业务，主要增加了在“收取手续费”方式下双方该如何进行处理；对于委托加工业务，主要增加了委托方的特殊需求如何解决和受托方的处理。

希望该文档能够给大家带来帮助！沈青丽 2007.12.6委托代销业务的处理业务说明：委托方将商品委托给受托方代销，此时商品所有权并未转移给受托方。

因此，委托方在交付商品时不确认收入，不开具销售发票。

受托方销售商品后，开出销售清单，委托方根据销售清单开具销售发票。

代销商品有两种方式：方式一：视同买断。

委托方按协议价收取货款，实际售价由受托方自定，售价与协议价之间的差额归受托方所有。

方式二：收取手续费。

受托方仍按照协议价销售，受托方不确认销售收入和销售成本。

受托方根据代销的商品数量收取手续费，其实这是受托方的一种劳务收入。

下面我们就分别对两种方式在的财务处理以及在用友通软件中的解决办法作一说明。

方式一：视同买断业务举例：甲公司委托乙公司销售衣柜100台，协议价款为每台200元。

该商品成本每台120元，增值税率为17%。

乙公司自己销售，按照每台240元销售。

假定100台衣柜全部售出。

委托方的操作步骤：1、设置“委托销售出库”的出库类型和销售类型，科目设置——对方科目设置中，设置“委托销售出库”出库类型对应的对方科目为“委托代销商品”。

2、将商品交付乙公司时，填制100台衣柜的销售发货单，金额为20000元，由销售发货单生成销售出库单，对销售出库单正常单据记账后，通过“购销单据制单”生成凭证。

凭证为：借：委托代销商品 12000贷：库存商品 120003、收到乙公司开出的销售清单时，由销售发货单生成销售发票，对该发票根据实际情况“现结”或者“确认应收账款”，通过客户往来制单中生成凭证。

增值税发票销售清单(模板)

485.40 485.40
销售方（章）：
注：本清单一式两联：第一联，销售方留存；第二联，销售方送交购买方。
填开日期：2017 年 07 月日
25.00 80.00 17.50 17.50 17.50 43.00 25.00 25.00 15.00 19.00 27.00 78.00 95.00
2.50 13.50
7.60 20.00 360.00 30.00
金额
税率
252.00 3% 1000.00 3%
175.00 3% 328.00 3%
销售清单
购买方名称: 广州颐和酒店物业管理有限公司银川分公司
销售方名称: 宁夏勤善诚信商贸有限公司
所属增值税专用发票代码:
号码:
共 1页第 1 页
ห้องสมุดไป่ตู้
序号
1 2 3 4 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
货物名称
U盘手套台签 A4打印纸转笔刀修改液彩色打印纸塑封膜车辆登记本游园安全协议文件签发，收本 24V电源 12V电源 9V电源拖把大扫把洗手液洗衣粉大卷纸小卷纸高粱笤帚橡胶手套 24D-丁酯辛硫磷杀虫剂中号垃圾袋
60.00 3% 15.00 3% 75.00 3% 80.00 3% 525.00 3% 175.00 3% 87.50 3% 430.00 3% 250.00 3% 250.00 3% 1500.00 3% 950.00 3% 864.00 3% 78.00 3% 5700.00 3% 250.00 3% 405.00 3% 456.00 3% 600.00 3% 360.00 3% 1800.00 3%

机动车税控发票开票系统简易操作说明

机动车税控发票开票系统简易操作说明一、安装说明【第一步】双击安装程序图标,如图所示所示，运行“税控发票开票系统.EXE ” 程序文件。

【第二步】启动税控发票开票系统的安装程序，显示软件安装欢迎界面,点击“下一步”按钮后按步骤完成软件客户端的安装。

【第三步】选择系软件系统的安装目录。

览”按钮，从弹出的“浏览”对话框中选择你要安装的目录。

【第四步】继续下一步，直至安装完成。

二、系统注册用户在初次安装使用开票软件，或者首次在本机使用税控盘开票时需要进行系统注册,注册用户基本信息。

注册内容包括管理员密码开具发票时会提取相关信息）。

三、系统登录启动系统，正确输入税控设备密码后，进入系统登录界面，在“操作员”一栏的下拉列表框中选择一个操作员，在“口令”栏中输入正确的口令后点击登录，登录到系统主界面。

四、系统设置（1）机动车产品设置：用来对机动车产品库中商品的类别名称等信息进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作，也可以对已录入的税目信息进行修改和删除。

（2）税控设备状态查询：用于查询税控盘和报税盘当前的监控管理信息，以及一些其他的信息。

（3）税控设备口令设置：税控盘和报税盘的默认口令为“88888888”，如果用户需要修改税控设备的口令，则利用该模块进行口令的修改设置。

税控盘口令设置操作与报税盘相同。

（4）历史数据导入：将老版开票软件中的数据信息导入新版开票软件内。

（5）基本信息：系统在使用过程中，如果企业的基本信息发生更改，企业可以使用该模块进行基本信息的修改维护。

（6）运行参数设置：设置程序运行中相关参数，包括：税控设备记住密码、机动车销售统一发票票样、机动车销售统一发票导出、打印报表及发票时显示打印预览。

五、发票管理（1）发票读入：用于将企业报税盘中领购的机动车销售统一发票电子信息一次性读入到税控盘中，该功能是开具发票的前提。

（2）库存查询：用于查询税控盘中可用的各段发票的库存信息,以方便用户掌握发票期末库存情况。

销售发票管理办法

3.3.2根据客户的性质及要求确定有增值税的种类，向一般的纳税人客户提供增值税专用发票，非一般纳税人提供增值税普通发票；一般纳税人的税务登记证副本中一般盖有“属一般纳税人”的字样或由其所属税局为之出具的《增值税一般纳税人认定申请审核表》。如客户要求我司为之开具增值税专用发票，我司业务员在第一次申请开具该客户的发票是需从客户获取上述一般纳税人资格证明资料复印件，并传真或电邮给说无会计，否则我司只为其开具增值说普通发票。
3.6.4所退的增值税专用发票已经跨月，如果是退货引起退票的（尚未抵扣、入账），则需由客户到期所属的国税局申请出具《开具红字发票通知单》，相关业务人员需将《开具红字发票通知单》原件连同上述3.6.1所需提供的资料一起寄回财务部，开票人员可直接开具红字冲减后重新开具.
3.6.5我司所开具的增值税专用发票客户已抵扣、入账后产生退货的，发票无法再退还给我司的，相关业务人员一定要跟踪客户为我司出具相对应的《开具红字发票通知单》，并将此单寄回财务部，由我司将发票抵扣联、发票联两联返还给客户做进项转出。
3.4发票的开具
3.4.1增值税专用发票，因涉及抵扣，故所有信息需开具完整，特别是购买方信息栏必须全部开具准确完整，包含客户全称、纳税人识别号、注册地址及固定电话、开户银行名称及账号；而增值税普通发票也可以只开客户全称和纳税人识别号即可，建议尽量按完整信息开具。
3.4.2发票中的货物名称、规格型号、单位、数量、金额等信息应均需按合同中的标或销售出库但明细开具，因发票票面最多只可以开具8行货物明细，故如有超过8项明细的都会附有与发票信息对应的销货清单。
4.相关表单
《开具发票通知单》
《开具发票通知单汇总表》
《已开发票汇总表》
《付款委托书》
5.实施
5.1本管理办法自**年**月**日起正式生效。

销货清单怎么写

1.如何填写销售清单法律、行政法规和行政规章规定的增值税专用发票开具方法如下：增值税专用发票各栏填写方法。

开票日期栏，填写开具增值税专用发票的日期。

购货单位“名称”栏，填写购货单位名称的全称，不得简写。

购货单位“开户银行及账号”栏，填写购货单位的开户银行名称及其账号。

“货物或应税劳务名称”栏，填写货物或应税劳务的名称。

“规格型号”栏，用于填写货物的规格型号。

“计量单位”栏，填写货物或者劳务的计量单位。

如果是汇总开具增值税专用发票，此栏可以不填写。

“数量”栏，填写货物或者劳务的数量，如果是汇总开具增值税专用发票，此栏可以不填写。

“单价”栏，填写货物或应税劳务的不含增值税的单价。

纳税人以含税单价销售货物或应税劳务的，应换算出不含税单价填开增值税专用发票。

如果换算使单价、销售额和税额等项目发生尾数误差的，应按以下方法计算填开：①计算销售额，计算公式如下：销售额=含税总收入÷（1+税率或征收率）；②计算税额，计算公式如下：税额=含税总收入-销售额；③计算不含税单价，计算公式如下：不含税单价=销售额÷数量；按照上述方法计算开具的增值税专用发票，如果票面“货物数量*不含税单价=销售额”这一逻辑关系存在少量尾数误差，可以作为购货方的扣税凭证。

“金额”栏，填写货物或劳务的销售额。

“税率”栏，填写货物或劳务的适用税率或征收率。

“税额”栏，填写销售货物或者提供应税劳务的销项税额。

“合计”栏，填写销售项目的销售额（金额）、税额各自的合计数，在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，未封顶的增值税专用发票将不得作为购货方的扣税凭证。

“价税合计”栏，填写各项商品销售额（金额）与税额汇总数的大写金额。

“销货单位（开票单位）”栏，加盖单位财务专用章或发票专用章，不得加盖其他财务印章，并且根据不同版本的增值税专用发票，财务专用章或发票专用章分别加盖在增值税专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏，否则不得作为购货方的扣税凭证。

税务销售清单明细格式

税务销售清单明细格式销售单是指列示顾客所订商品的名称、规格、数量以及其他与顾客订货单有关信息的凭证，作为销售方内部处理顾客订货单的依据。

销售单是卖家开的，送货后给客户签字，一份给自己留底，另外的一份给客户这样方便以后对账有依据了。

购货单位“名称”栏：本栏填写购货单位名称的全称，不得简写。

如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。

购货单位“地址、电话”栏：本栏填写购货方单位的详细地址和电话号码。

购货单位“纳税人登记号(税务登记号)”栏：本栏填写购货方税务登记证号，共15位，不得简写。

购货单位“开户银行及帐号”栏：本栏填写购货单位的开户银行名称及其帐号。

“货物或应税劳务名称”栏：本栏填写货物或劳务的名称。

如果销售货物或应税劳务的品种较多，纳税人可按照不同税率的货物进行汇总开具专用发票，在这种情况下，本栏可填写“汇总”或“××等，详见清单”字样。

“规格型号”栏：填写货物的规格型号。

“计量单位”栏：本栏填写货物或者劳务的计量单位。

如果是汇总开具专用发票，此栏可以不填写。

“数量”栏：本栏填写货物或者劳务的数量。

如果是汇总开具专用发票，此栏可以不填写。

“单价”栏：本栏填写货物或劳务的不含税单价。

在实际工作中特别容易将本栏错填成含税单价，因单价栏错填而使购货方不能抵扣税款的情况时有发生。

“金额”栏：本栏填写货物或劳务的销售额。

企业应按不含税单价和数量相乘计算填写，计算公式为：“金额”栏数字＝不含税单价×数量实行防伪税控系统的企业，在发生销货退回或折让需要开具红字发票时，改为开具负数发票，在“金额”栏填写负数。

“税率”栏：填写货物或劳务的适用税率。

税务征收机关代小规模企业开具专用发票，不论销售的是何种货物或劳务，本栏一律填写征收率6％，严禁填写17％或13％的税率；一般纳税人如选择简易办法计算缴纳增值税额，应在专用发票的“单价”、“金额”栏填写不含其本身应纳税额的金额，在“税率”栏填写征收率6％，在“税额”栏填写其本身应纳的税额。

开具发票流程

广东省深圳市国家税务局网络发票信息管理系统操作说明浙江浙科信息技术有限公司Zheke Information Technology Co.,Ltd2012年8月目录第一章：网络发票概述 (3)第二章：信息安全及应急保障 (5)第三章：网络发票-电脑开票终端操作说明 (7)一、硬件要求 (7)二、安装及功能说明 (7)1、安装说明 (7)三、开票系统操作说明 (9)1、登录 (9)2、系统初始化设置 (10)2.1发票管理员设置 (10)2.2单点/多点开票设置 (11)2.3票源下载 (11)2.4开票点及开票人维护 (12)2.5开票点发票分配 (13)2.6打印设置 (15)3、发票管理 (17)3.1填开发票 (17)3.2发票补录 (18)3.3发票作废 (19)3.4撤销作废发票 (20)3.5发票重打 (20)3.6空白发票作废（遗失或损毁报告） (21)3.7红字（负数）发票开具 (22)3.8发票验旧申请 (23)4、受票信息处理 (25)4.1受票查验 (25)4.2发票批量查验 (26)5、查询统计 (27)5.1已开发票查询 (27)5.2发票开具分类查询 (28)5.3发票结存情况查询 (29)5.4收受发票查询 (29)5.5验旧单查询 (30)6、其它功能补充说明 (31)6.1纳税人信息维护 (31)6.2常用客户信息维护 (31)6.3开票项维护 (32)7、网上购票 (33)7.1购票申请 (33)7.2申请单进度查询 (33)7.3购票历史记录查询 (34)7.4企业地址维护 (34)第五章：技术支持 (35)第一章：网络发票概述⏹目前企业财务人员日常工作面临的问题我们财务人员日常工作中的工作量和面临的财务管理风险主要包括以下两方面：➢在接收到发票方面：本企业接收发票做成本列支核算时只能核实是否在预算范围内，但无法核实发票内容的真实性和有效性。

增加了接收假票风险，给企业和财务部门带来了相应的风险。

开票日常工作

开票员日常工作一、岗位职责：1、统计好每天销售部上交的销售单，对好单号、做记录，计好现金交给出纳，挑出作废单。

2、作废单据不可乱放、乱扔，要整齐放好用夹子夹起（一般保存3-5个月）。

3、依据销售单做好应收账款、日计算。

4、每日发份应收账款报表给会计。

5、开具发票、认证抵扣、抄报税、清卡。

6、月底做好应收账款催账表、催款（每个单位的催款情况都要做好记录，以便追踪。

最迟要次月8日前完成）。

完成催款就把催款情况表发给上级领导（催款过程中如果有客户催了两次以上都找各种理由推拖仍未付款的可以跟仓库及销售部说暂停供货，直至所欠货款结清以后才可以供货）。

7、完成会计交代的开票工作。

8、每天上班前都要清洁电脑及办公桌、椅子。

9、做好自己工作区域内的清洁卫生。

10、服从上级领导的管理，接受上级领导临时布置的各项指令。

二、正数专用发票填开的操作：（专用发票与普通发票的开具方法是一样的）1、购买并读入发票：持IC卡到税务机关的“发票发售了系统”中购买所需种类的发票，购得发票后将新购发票卷及时读入开票金税卡中以备使用。

2、开具常规正数专用发票：A、选择发票管理→发票开具管理→发票填开→专用发票填开。

B、按系统提示进行发票号码确认。

C、进入“增值税专用发票填开”界面。

D、填写购货方信息。

E、填写商品信息。

F、打印发票。

3、开具带销货清单的专用发票：A、选择“发票管理→发票开具管理→发票填开→专用发票填开”菜单。

B、按系统提示进行发票号码确认。

C、进入“增值税专用发票填开”界面。

D、填写购货方信息。

E、点击“清单”按钮。

F、进入“销货清单填开”界面。

G、填写各条商品信息。

H、点击“退出”返回发票界面。

I、打印发票。

J、在“已开发票查询”中打印销售清单。

4、开具带折扣的专用发票：A、选择“发票管理发票开具管理发票填开专用发票填开”菜单。

B、在“发票填开”或“销货清单填开”界面中，选择相应商品行。

C、设置“折扣行数”。

D、设置“折扣率”或“折扣金额”。

开具销售发票的流程

开具销售发票的流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classicarticles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!销售发票是企业与客户之间进行商品销售交易时的重要凭证，下面是开具销售发票的流程：1. 销售商品：首先，销售人员根据客户的需求向其销售商品。

发票管理业务流程

发票管理业务流程一、发票领购（一）纳税人首次领购发票1、纳税人申请依法办理税务登记的单位和个人，在领取税务登记证件后，可向主管税务机关申请领购发票,并如实提供以下证件和资料：领购发票应提供的资料和证件清单备注：需要报送的有关证件和资料全部需用A4纸复印；纳税人提供的复印件需加盖单位公章或负责人签名；第二代居民身份证应同时复印正、反两面。

说明：纳税人首次领购总量超过20本或1000份的千位及千位以上手写发票的，领购面额1000元以上的定额发票的，领购电脑发票、电子发票的，还要提供主管税务机关要求提供的其他资料。

2、税务机关受理、审核税务机关对纳税人提交的相关证件和资料进行审核并确认无误后，为其核定可领购的发票种类和数量，并发售发票。

纳税人提交的证件和资料不符合规定的，税务机关应告知其补正。

发票领购业务流程图：（二）纳税人日常续购发票1、纳税人申请纳税人领购发票一般采用验旧供新的方式，办理了首次发票领购事项后，日常续购发票时提供以下证件及资料：续购发票应提供的资料和证件清单备注：需要报送的有关证件和资料全部需用A4纸复印；纳税人提供的复印件需加盖单位公章或负责人签名。

2、税务机关受理、审核税务机关对纳税人提交的相关证件和资料进行审核并确认无误后，在核定的发票种类和数量范围内发售发票。

纳税人提交的证件和资料不符合规定的，税务机关应告知其补正。

日常续购发票流程图：温馨提示：1、每月最后一个工作日盘点发票，不对外供应发票。

2、纳税人购买发票请携带银联卡。

二、发票验销（一）发票验旧1、纳税人申请采用“验旧供新”供票方式的单位和个人必须按月验销发票，提交以下资料：发票验旧应提供的发票和资料清单备注：需要报送的有关证件和资料全部需用A4纸复印；纳税人提供的复印件需加盖单位公章或负责人签名。

2、税务机关受理、审核税务机关对纳税人提交的发票和资料进行审核、登记发票开具金额、发票使用情况，对于需要进行实物验销的发票，验销人员在已审核验销的发票存根联上盖上有人员姓名和日期的发票验销专用章，纳税人才能继续领购新发票。

增值税发票开具指南

增值税发票开具指南前言为了进一步优化纳税服务，方便纳税人全面掌握发票政策、规范发票开具，国家税务总局对相关税收政策进行归纳整理，编写了《增值税发票开具指南》，供纳税人参考。

本指南适用通过增值税发票管理新系统（以下简称‚新系统‛）开具的增值税发票，包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票。

未尽事项按有关规定执行。

第一章增值税发票种类第一节增值税专用发票增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为三联版和六联版两种。

基本联次为三联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为抵扣联，是购买方扣税凭证；第三联为发票联，是购买方记账凭证。

其他联次用途，由纳税人自行确定。

纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税专用发票第六联。

第二节增值税普通发票一、增值税普通发票（折叠票）增值税普通发票（折叠票）由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为两联版和五联版两种。

基本联次为两联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为发票联，是购买方记账凭证。

其他联次用途，由纳税人自行确定。

纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税普通发票第三联。

二、增值税普通发票（卷票）增值税普通发票（卷票）分为两种规格：57mm×177.8mm、76mm×177.8mm，均为单联。

自2017年7月1日起，纳税人可按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则要求，书面向国税机关要求使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），国税机关按规定确认印有该单位名称发票的种类和数量。

纳税人通过新系统开具印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）。

印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），由税务总局统一招标采购的增值税普通发票（卷票）中标厂商印制，其式样、规格、联次和防伪措施等与原有增值税普通发票（卷票）一致，并加印企业发票专用章。

使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）的企业，按照《国家税务总局财政部关于冠名发票印制费结算问题的通知》（税总发“2013”53号）规定，与发票印制企业直接结算印制费用。

公司开销售发票需要合同

公司开销售发票需要合同第一篇范文：合同编号：_______合同名称：销售发票开具合同甲方（卖方）：__________乙方（买方）：__________根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，就甲方向乙方开具销售发票的相关事宜，达成如下协议：一、甲方的义务1.甲方应按照乙方的实际购买情况，向乙方开具合法、真实、有效的销售发票。

2.甲方应在销售商品或提供服务后，及时向乙方提供销售发票。

3.甲方应对乙方提供的个人信息和销售信息予以保密，不得泄露给第三方。

二、乙方的义务1.乙方应向甲方提供真实、准确的购买信息，包括购买商品的名称、数量、金额等。

2.乙方应在收到销售发票后，按照约定时间支付相关款项。

3.乙方不得要求甲方提供与实际购买情况不符的销售发票。

三、合同的变更和解除1.任何一方不得单方面变更或解除本合同。

如需要变更或解除合同，应提前一个月通知对方，并经双方协商一致。

2.因不可抗力或一方发生法定事由，导致合同无法履行时，双方可协商变更或解除合同。

四、违约责任1.如甲方未按照约定时间、金额、质量等向乙方提供商品或服务，甲方应承担违约责任，向乙方支付违约金。

2.如乙方未按照约定时间支付款项，乙方应承担违约责任，向甲方支付违约金。

五、争议解决1.本合同的签订、履行、解释及争议解决均适用中华人民共和国法律。

2.双方在履行合同过程中发生的争议，应首先通过友好协商解决；如协商不成，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。

六、其他约定1.本合同一式两份，甲乙双方各执一份。

2.本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为____年，自合同生效之日起计算。

甲方（卖方）：__________乙方（买方）：__________签订日期：____年____月____日1.销售商品或服务的详细清单2.销售发票开具要求及相关规定3.乙方付款凭证4.其他双方认为需要附加的文件第二篇范文：第三方主体+甲方权益主导合同名称：销售发票开具及服务合同甲方（卖方）：__________乙方（买方）：__________丙方（第三方）：__________根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙丙三方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，就甲方向乙方开具销售发票以及丙方提供相关服务事宜，达成如下协议：一、甲方的权益主导1.甲方应按照乙方的实际购买情况，向乙方开具合法、真实、有效的销售发票。