往来账龄分析表
财务分析往来分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司往来账款的分析，全面了解公司应收账款和应付账款的状况，评估其风险，并提出相应的管理建议。
报告将从应收账款和应付账款两个方面进行详细分析，包括账龄分析、结构分析、周转率分析等，以期为公司的财务管理提供有益的参考。
二、应收账款分析1. 账龄分析应收账款账龄分析是衡量应收账款质量的重要手段。
以下是公司应收账款账龄分析情况：（1）1-30天：占比40%，金额1,200万元；（2）31-60天：占比30%，金额900万元；（3）61-90天：占比20%，金额600万元；（4）91-120天：占比10%，金额300万元；（5）120天以上：占比0%，金额0万元。
从账龄分析可以看出，公司应收账款中，大部分款项在1-60天内收回，但仍有部分款项账龄较长，存在一定的坏账风险。
2. 结构分析应收账款结构分析主要从客户行业、地区、金额等方面进行分析。
以下是公司应收账款结构分析情况：（1）客户行业：制造业占比50%，服务业占比30%，其他行业占比20%；（2）客户地区：本地区占比60%，外地区占比40%；（3）金额：10万元以下占比30%，10-50万元占比50%，50万元以上占比20%。
从结构分析可以看出，公司应收账款主要集中于制造业和服务业，且大部分客户为本地区客户。
金额分布上，10-50万元金额段的客户占比最高。
3. 周转率分析应收账款周转率是衡量公司应收账款回收效率的重要指标。
以下是公司应收账款周转率分析情况：（1）应收账款周转率：12次；（2）同行业平均水平：15次。
从周转率分析可以看出，公司应收账款周转率低于同行业平均水平，说明公司在应收账款回收方面存在一定问题。
三、应付账款分析1. 账龄分析应付账款账龄分析是衡量公司支付能力的重要手段。
以下是公司应付账款账龄分析情况：（1）1-30天：占比60%，金额1,800万元；（2）31-60天：占比30%，金额900万元；（3）61-90天：占比10%，金额300万元；（4）91-120天：占比0%，金额0万元；（5）120天以上：占比0%，金额0万元。
用EXCEL自动编制往来账款账龄分析表_汤芳芳
王凡德
三、 挂账付款表的设计与制作 （一） 挂账付款表的格式。应付账款账龄分析的依据是采 购挂账的时间和金额、 付款的时间和金额等几个因素， 因此此 表的设计应体现这些因素。挂账付款&’’&表的格式如表)。 表! "##"年!月挂账付款明细表 供应商名称 欠款余额 挂账金额 单位： 元 付款金额
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等。后者 件， 每月一个工作表， 工作表名称分别为 ’&’)、 ’&’&、 为数据汇总和分析结果表。因为数据量大、 设置的公式多， 文 件容量大， 为操作方便， 最好每月一个文件。
财务管理信息化
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ห้องสมุดไป่ตู้
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用友T+典型业务-往来报表
收/付款执行表：
查询期初应付、进货单、费用单的付款情况，以及期初应收、销货单（销货单立账）、采购 发票（采购发票立账）收入单的收款情况,并对收/付款进行分析。
往来帐表在T+中的应用
往来报表在T+中的应用
场景一：往来总帐
财务人员想查询某个期间与往来单 位的应收/付发生和结算的汇总情况
应用步骤
1、打开模块，输入相关查询条件，可 按部门、业务员、往来单位来指定期 间的情况， 2、注意查询类型，可选普通应收、预 收、其他应收，缺省即全选 3、可选择下方：包含已出库未开票、 未审核单据及不包含余额为0等信息
注意：
每个用户每个报表可以保存30个查询 方案，且可以设置一个默认查询方案
往来报表的补充应用
分组应用
想对报表数据进行分组查询，以实现 某种程度汇总。
应用步聚：
1、查询中选择分组 2、根有分组小计， 有些报表只有分组小计没有分组汇总
管理可以更简单 工作可以更快乐
3、可选择下方：包含已出库未开 单。
提示：
应付明细帐选择模式一样，只是对象是 供应商。
往来报表在T+中的应用
场景三：往来期间对帐
财务人员想查看查询某时间段内的采 购、销售与付款和收款的情况，以核 对应付与应收账款。
应用步骤
1、打开模块，输入相关查询条件，可 按部门、业务员、往来单位来指定期 间的情况， 2、注意对帐方式选择客户或供应商
补充应用
往来报表的补充应用
个人查询方案
想保存一些常用查询方案，每次进到 系统后，可以直接点击查询方案进行 报表查询，起到快速查询的作用。
应用步聚：
1、在条件中选择好查询内容后，在左 边方框中选择另存。 2、另存时有默认和公共两种选择，默 认即每次选个人方案时就用此表，公 共方案即每个用户都可见可用。
FMIS系统操作说明
普联软件（中国） 普联软件（中国）有限公司 秦清华 2011年06月 2011年06月
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主要内容
一、FMIS7.0概述、特点 FMIS7.0概述、 概述 二、FMIS7.0系统客户端程序下载及登录 FMIS7.0系统客户端程序下载及登录 三、账务查询 四、报表查询
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三、账务查询
明细余额查询结果页面展示： 明细余额查询结果页面展示：
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三、账务查询
2、联查本年累计 如果我们想查询当前期间之前的期间的数据时， 如果我们想查询当前期间之前的期间的数据时，可以在明细余额查询结果页 通过“联查”菜单下的“本年累计” 面，通过“联查”菜单下的“本年累计”功能实现
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二、FMIS系统客户端程序下及载登录 系统客户端程序下及载登录
在责任中心栏单击 鼠标右键弹出责任 中心选择窗口， 中心选择窗口 ， 选 定责任中心然后点 登录便可进入下面 的系统界面。 的系统界面。
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三、账务查询
1. 明细余额表查询 点击“账务处理-账务查询-科目余额-明细余额表”菜单，会弹出“明细余额 点击“ 账务处理- 账务查询- 科目余额- 明细余额表” 菜单， 会弹出“ 查询” 查询”的过滤窗口
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三、账务查询
往来账龄分析查询结果： 往来账龄分析查询结果：
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四、报表查询
1、报表子系统进入 点击“报表管理”下的“报表资源管理”进入报表子系统。 点击“报表管理”下的“报表资源管理”进入报表子系统。
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四、报表查询
2、报表打开 在报表资源管理窗口，选择“单位报表”选项卡、会计期间、 在报表资源管理窗口，选择“单位报表”选项卡、会计期间、要查询的报表 单位后，双击选择报表便可打开报表。 单位后，双击选择报表便可打开报表。
往来账账龄分析表
当前日期：
客户名称 彩臣公司 彩臣公司 彩臣公司 彩臣公司 宏奇公司 宏奇公司 宏奇公司 惠聪公司 惠聪公司 佳豪公司 佳豪公司 朗萨公司 朗萨公司 瑞智公司 瑞智公司 瑞智公司 易阳公司
2009-10-1
日期 5月1日 6月5日 7月10日 7月29日 5月5日 6月8日 7月20日 5月10日 7月1日 7月6日 7月15日 6月1日 7月26日 6月10日 7月28日 7月13日 6月2日 经办人
金额合计
￥
249,000.00
￥
115,000.00
请根据相应的公式计算出相应的数据列的数据
往来账账龄分析
结余 到期日期 是否到期 7月1日 8月5日 8月10日 9月20日 7月5日 8月6日 9月20日 7月10日 8月15日 9月6日 9月10日 7月1日 8月14日 8月10日 9月28日 9月6日 7月2日 未到期金额 逾期一个月
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逾期两个月
逾期三个月
逾期三月以上
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已收账款 3,000.00 3,000.00 2,000.00 5,000.00 5,000.00 3,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 2,000.00 20,000.00 3,000.00 5,000.00 5,000.00 4,000.00 15,000.00
Jack Jack Jack Jack Jerry Jerry Jerry Mary Mary Lily Lily Tom Tom David David David Mike
EAS6.0往来管理--账龄分析表使用方法
EAS账龄分析表使用方法EAS账龄分析表使用方法一、概念引入要想正确使用账龄分析表，首先我们来重新认识一下应收单，引入基本概念。
先看图1：图表 1特别注意里面有两个日期字段，一个叫单据日期，一个叫应收日期。
单据日期是指业务发生时（或后）将单据录入（或关联生成）即系统产生这张单据的日期。
应收日期是指与客户达成或合同规定的收款日期。
如：与客户达成协议4月5日交货（开票），8月5日收款。
那么4月5日是单据日期，8月5日是应收日期。
通过这个例子我们再来引入两个概念。
未过期账龄：应收日之前的账龄称为未过期账龄。
账龄计算起始点单据日期。
如上例，在8月5日前的账龄是没有过期的，那么这个账龄就属于未过期账龄。
如果当前日期为6月5日，那么就属于未过期账龄30-90天组。
已过期账龄：在应收日之后的账龄成为已过期账龄。
过期账龄计算起始点为应收日。
接上例，只要在8月5日之后还没有收回款项就属于过期账龄。
结算：可以理解为一项业务的确认结束或闭环。
例如，卖给一个客户50万元的货并开票，于是在系统中会有一张50万元的应收单。
过些时日又收回30万，那么这30万（收款单）是收的什么款呢？这就需要与应收单进行“结算”，或者叫钩稽确认。
结合图1应收金额50万，已结算金额30万，还剩20万就是应统计账龄的应收款了。
同时这又是部分结算，部分结算就是单笔应收款未能全额收回而进行的结算，反过来将全部收回就是全部结算。
我们再来看图2：分析方向：目前该版本仅提供了“应收”方向。
特别注意的是，这个应收不是指应收账款余额，而是指产生应收的单据或称做相对独立的应收业务。
如应收单。
分析对象：提供“往来户”、“单据”两个选择。
当选择按往来户进行分析时，将过滤往来户分析时点上的所有未完全核销应收单汇总进行分析。
当选择按单据进行分析时，将过滤往来户分析时点上的所有未完全核销的应收单逐一进行分析。
账龄时间：提供“应收日期”、“单据日期”两个选择。
当选择按应收日期时，按应收单的收款计划的应收日期进行账龄分析。
应收账款账龄分析表
应收账款账龄分析表应收账款账龄分析表市场份额，不断地扩大规模，并以提供更长的信用期来吸引客户，销售额也不断上升，利润也大幅增长。
不过，问题也随之而至，过度扩大使得企业的流动资金不足以维持正常运转，该公司目前出现资金周转困难现象，应收账款占用流动资金比例高。
根据该公司资料显示20**年12月31日、20**年12月31日应收账款净额分别为175.5万元、262万元，分别占当期期末总资产的54.09%、65.29%、从其资料计算得出应收账款周转天数分别为59天及65天。
调查发现公司客户信用期在90天以上的占65%,而且能够按信用期支付货款的客户仅占48%。
该公司的主要客户为国内一些小中企业，公司至创办以来，发生坏账损失43.2万。
从以上数据显示，该项公司应收账款存在问题存在以下问题：①赊销比重大及应收账款占公司资产比重大；②应收账客户属中小企业，缺乏高信用度；③客户应收账期太长；④应收账款周转率太低，影响现金周转；二、伊芳公司应收账款存在的问题分析（一）、管理者重业务，轻财务其实民营企业的老板重业务，轻财务已是不争的事实，该企业老板是业务员出身，经过较长时间战斗在企业营销第一线。
这使得他有着这样的潜意识：市场是决定企业生存与发展的根本动力，市场知识比财务知识更重要，搞管理销售报表比财务报表更诱人，做决策来自市场的调查数据比来自财务的预算核算更关键。
过度重视销售和利润的增长，将销售人员的工资报酬与销售任务相匹配，忽视了将能否收回所欠销售货款及回收应收账款的质量纳入销售人员的相应绩效考核中，使得销售人员只重销售量完成的多少，而不考虑应收账款的回收情况，导致应收款居高不下。
大家对此问题可能觉得不可思议：企业是赢利的机器，老板的职能是组织社会资源实现资本增值，也就是赚取利润。
赚取利润就离不开账，老板怎么可能不管账呢？但事实上该老板确实不管账。
在他认为：企业效益是靠业务做出来的，而不是由财务管理管出来的。
（二）、财务人员人力不足由于该企业老总不重视财务工作，在财务人员的投入上也明显不足，一个拥有400多员工的企业，其财务人员只有两名，仅占公司人员的二百十分之一，财务人员的工作量大，缺乏时间管理，其财务人员表示；能将账务做完就不错了，很难有时间进账务分析及财务工作的规范，对于应收账款管理的也因人手不足而忽略了，导致企业存在应收账款责任对账不及时、催收不力的现象，从而导致企业应收账款负担沉重。
应收往来财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述应收往来财务分析报告是对企业在一定会计期间内应收账款和应付账款的状况、变化趋势以及对企业财务状况和经营成果的影响进行的综合分析。
本报告以我国某企业为例，对其应收账款和应付账款进行详细分析，旨在为企业财务决策提供有益参考。
二、企业概况（一）企业简介我国某企业成立于20XX年，主要从事XX行业的生产和销售。
企业注册资本为XX 万元，员工人数XX人。
近年来，企业业务发展迅速，市场占有率逐年提高。
（二）行业背景XX行业在我国经济发展中具有重要地位，近年来，随着国家政策扶持和市场需求增长，行业整体呈现出良好的发展态势。
然而，市场竞争日益激烈，企业面临较大的经营压力。
三、应收账款分析（一）应收账款结构分析1. 按客户分类根据客户类型，应收账款可分为以下几类：（1）A类客户：占应收账款总额的XX%，应收账款余额为XX万元。
（2）B类客户：占应收账款总额的XX%，应收账款余额为XX万元。
（3）C类客户：占应收账款总额的XX%，应收账款余额为XX万元。
2. 按账龄分类根据账龄，应收账款可分为以下几类：（1）1年以内：占应收账款总额的XX%，应收账款余额为XX万元。
（2）1-2年：占应收账款总额的XX%，应收账款余额为XX万元。
（3）2-3年：占应收账款总额的XX%，应收账款余额为XX万元。
（4）3年以上：占应收账款总额的XX%，应收账款余额为XX万元。
（二）应收账款变动趋势分析1. 应收账款总额变动趋势近年来，企业应收账款总额呈逐年上升趋势，从20XX年的XX万元增长到20XX年的XX万元。
2. 应收账款账龄变动趋势从账龄结构来看，1年以内的应收账款占比逐年提高，而3年以上的应收账款占比逐年下降。
（三）应收账款风险分析1. 客户信用风险部分客户信用状况不佳，存在拖欠货款、恶意逃废债的风险。
2. 市场风险市场竞争加剧，可能导致部分客户流失，应收账款回收困难。
3. 法律风险应收账款回收过程中，可能面临法律诉讼等风险。
公司财务往来分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司财务往来数据的深入分析，全面了解公司财务状况、经营成果和现金流量情况，为公司管理层提供决策依据。
报告内容涵盖公司收入、成本、利润、资产负债、现金流量等方面的分析，并对存在的问题提出改进建议。
二、财务数据概况1. 收入分析（1）营业收入：本年度公司营业收入为XX亿元，同比增长XX%，其中主营业务收入为XX亿元，同比增长XX%。
（2）收入结构：公司收入主要来源于XX行业，占比XX%，其次是XX行业，占比XX%。
2. 成本分析（1）营业成本：本年度公司营业成本为XX亿元，同比增长XX%，其中主营业务成本为XX亿元，同比增长XX%。
（2）成本结构：公司成本主要包括原材料、人工、制造费用等，其中原材料成本占比XX%，人工成本占比XX%。
3. 利润分析（1）营业利润：本年度公司营业利润为XX亿元，同比增长XX%。
（2）利润结构：公司利润主要来源于主营业务，占比XX%，其次是其他业务，占比XX%。
4. 资产负债分析（1）资产总额：本年度公司资产总额为XX亿元，同比增长XX%。
（2）负债总额：本年度公司负债总额为XX亿元，同比增长XX%。
（3）资产负债率：本年度公司资产负债率为XX%，较去年同期上升XX个百分点。
5. 现金流量分析（1）经营活动现金流量：本年度公司经营活动现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%。
（2）投资活动现金流量：本年度公司投资活动现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%。
（3）筹资活动现金流量：本年度公司筹资活动现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%。
三、财务往来分析1. 应收账款分析（1）应收账款周转率：本年度公司应收账款周转率为XX次，较去年同期下降XX 个百分点。
（2）应收账款占比：本年度公司应收账款占比为XX%，较去年同期上升XX个百分点。
2. 应付账款分析（1）应付账款周转率：本年度公司应付账款周转率为XX次，较去年同期上升XX 个百分点。
（2）应付账款占比：本年度公司应付账款占比为XX%，较去年同期下降XX个百分点。
大公司财务往来分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展，大公司作为市场经济的主体，其财务往来活动日益频繁，对企业的经营状况和发展趋势产生了重要影响。
为了全面了解大公司的财务状况，本报告通过对某大公司财务往来的分析，旨在揭示其财务风险、盈利能力、偿债能力等方面的问题，为企业的决策提供参考。
二、公司概况某大公司成立于20XX年，主要从事XX行业的生产经营。
经过多年的发展，公司已成为该行业的领军企业，拥有较高的市场份额和品牌知名度。
公司注册资本为XX亿元，员工人数超过XX人。
三、财务往来分析（一）应收账款分析1. 应收账款周转率应收账款周转率是指企业在一定时期内应收账款的收回次数，是衡量企业应收账款管理效率的重要指标。
根据公司财务报表，2021年度应收账款周转率为5.2次，较2020年度的4.8次有所提高，说明公司应收账款回收速度加快。
2. 应收账款账龄分析通过对应收账款账龄的分析，可以了解企业应收账款的构成情况。
根据公司财务报表，截至2021年底，1年内应收账款占比为80%，1-2年内应收账款占比为15%，2年以上应收账款占比为5%。
这说明公司应收账款主要集中在1年内，风险相对较低。
（二）应付账款分析1. 应付账款周转率应付账款周转率是指企业在一定时期内应付账款的支付次数，是衡量企业支付能力的重要指标。
根据公司财务报表，2021年度应付账款周转率为4.5次，较2020年度的3.8次有所提高，说明公司支付能力增强。
2. 应付账款账龄分析根据公司财务报表，截至2021年底，1年内应付账款占比为70%，1-2年内应付账款占比为20%，2年以上应付账款占比为10%。
这说明公司应付账款主要集中在1年内，短期偿债压力较小。
（三）存货分析1. 存货周转率存货周转率是指企业在一定时期内存货的周转次数，是衡量企业存货管理效率的重要指标。
根据公司财务报表，2021年度存货周转率为3.8次，较2020年度的3.2次有所提高，说明公司存货管理效率提升。
供应商往来帐表格
竭诚为您提供优质文档/双击可除供应商往来帐表格篇一：供应商往来确认模板与往来金额确认一、往来截止时间：二、货未送齐合同明细及金额：元三、货齐已开票未付款合同金额：元四、货齐未开票合同金额：元五、已付款未开票金额：元。
综上，公司有元已开票，我司未付款；元发票未开具。
如上述金额无误，请确认盖章，谢谢！本协议自双方盖章之日起生效，传真件有效。
篇二：供应商往来对账管理供应商往来对账管理一、总体规划（一）目的为规范供应商往来账的对账工作行为，及时向供应商收回应收账款和清理应付账款，确保应收账、应付账明细表的准确性，企业财务管理中心经研究后，特制定本方案。
（二）适用范围本方案可用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作。
二、供应商往来对账的准备（一）供应商档案的管理各下属单位财务部应建立健全供应商档案资料，其内容应包括供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种等信息。
如果供应商资料发生变更，各下属单位财务部应及时取得变更依据（工商证明等）并进行更新。
（二）合同条款执行的监控（涉及到各种应收费用的确认、收取等）各种应收费用的入账必须有书面依据（合同、协议等），应及时与供应商的相关业务员进行确认，并要求供应商及时入账。
若有异议，请供应商及时与下属单位的采购部或财务部结算组协调处理。
三、往来对账过程管理（一）应收、预付、应付科目明细账的核对每月财务结账后，及时通知供应商前来核对应收应付账，并出具《对账余额调节表》，对于未达账项要及时查找原因，并通知相关人员调整。
1．未达增值税发票：应及时查找未入账增值税发票的去向，及时处理或退票，若是增值税发票中有而进货单中没有相应的型号数量，要求供应商提供我方的已验收证明，以便企业采购人员及时补订单；若是型号或单价有误，可及时退换票。
2．未开单据的折让部分，要求供应商及时开具。
往来对账调节表截止日期：年月日编制说明：①“摘要”栏需要注明日期、凭证号、具体经济业务内容。
应付账龄分析表
核对应付账龄分析表1．首先核算到票的（启用业务应付的情况下）总账用【核算项目余额表】【账龄分析表】（不包括业务应付）然后导出到分别导出到Excel，通过排序等等之类的操作进行核对，发现有下列差异：衡阳建滔运输有限公司——N区域应改为K区域。
分析：1．东莞市正一大同德轴承有限公司查询【应付明细表】发现应付明细表与总账是一致的，差异实际上就是那一条标红的，原因就是没有做结算。
联查到应付单看看：做了结算之后就应该相等了。
2．河北汇海化工有限公司发现余额是负数，即做了付款单。
然后查总账结果发现没有预付账款余额，只有应付账款余额。
直接点击【辅助核算明细表】并与【应付明细表】进行核对。
结果发现【应付明细表】比【辅助核算明细表】多了一笔数据。
联查到单据，下查凭证发现：该付款单是手工新增的，所生成的凭证是费用类科目，而不是往来科目。
而付款类型为“费用付款”的却属于采购付款类别。
3．惠州市通用机电设备有限公司情况同24．岳阳淡澳机电安装有限公司对比一下应付明细表与辅助核算明细表，差异见红色标记为什么账龄分析表比总账报表多呢？原因查明细可发现：该应付单是属于暂估类的，但是单据上有没有勾选“业务应付”。
后发现该单据是手工做的，正确做法如下：应该是先做订单然后下推应付单，鉴于系统还未完善业务应付多种源单据支持的方案欠缺，应将应付管理中业务应付处理时点的参数修改为“平时处理”，并在做该应付单是将“业务应付”手工勾选。
5．惠州市石松化工有限公司总账比账龄少，怀疑是没有完全结算的问题通过查询【应付明细表】然后到付款单，果然发现没有结算6．深圳深岩燃气有限公司也是未做结算的问题。
在此可以总结出结论：1．【应付明细表】与【核算项目余额表】相等，而账龄不等并大于的，都是未做结算。
2．【账龄分析表】有数而【核算项目余额表】无的，可能是应付单做的是暂估，而未勾选“业务应付”。
3．【应付明细表】比【辅助核算明细表】多的，可能是做了付款类型属于应付系统的单据，但是生成的凭证又与往来科目无关的。
基于Excel的往来款项账龄分析管理
基于Excel的往来款项账龄分析管理□聂明河钢集团宣钢公司经营财务部往来款项是企业W购买原材料、劳务或 销售商品、服务等生产经营活动而形成债务、债权关系的资金额，主要包括应收账款、其 他应收款、预付账款、应付账款、其他应付 款和预收账款六类，是企业流动资产、流动 负债的重要组成部分，更是企业财务管理的 重要内容之一。
做好往来款项H常管理，不 仅能使企业资金链良性运转，增加企业经济 效益，而且也能降低企业财务和诉讼风险。
账龄分析是企业对往来款项实施有效监管的 主要手段，是加强往来款项管理的重要环节。
因此，实施往来款项账龄分析常态化、规范 化管理是企业正常运营的重要保障，本文主 要介绍A国有钢铁公司依托Excel建立的往 来款项账龄分析模型，以及对往来款项进行 精细管理的财务实践经验一、账龄分析管理的重要性1.账龄分析常态化管理的迫切性随着我M经济结构调整的不断深化，钢铁行业转型升级、高质量发展步伐逐步加快，企业效益持续改善。
但是，去产能、退城搬 迁、原燃料涨价、环保投入加大和运行成本 上升带来的成本压力不断增加，而企业授信 受限，融资难、融资贵N题依然十分突出，资金压力大的N题仍不容乐观。
A公司地处 京津冀西北，临近冬奥举办地，近儿年产能 大幅缩减，经营现金流总额减少，企业资金 流面临着严峻的考验。
往来款项管理直接关系着企业资金能否实现良性流动。
实施往来款项账龄分析常 态化管理，能够帮助企业及时掌握往来款项 账龄结构、控制往来款项规模，同时，企业 可以详细衡量客户信用状况，采取差别化的 收账政策，加快资金M笼，降低坏账风险；并灵活机动地利用供应商提供的商业信用，缓解自身资金压力。
A公司不再仅将账龄分 析业务用于每年的年终决算工作屮，而将其 转变为一项经常性工作，要求各主体单位及 子公司将该项业务作为报表的组成部分，按 月随报表进行报送。
48 4會财會•月刊2.账龄分析规范化管理的重要性近年来，A公司集团总部为加强信息披露事务管理，对下属子公司在财务信息报送的准确性、及时性等相关方面提出了 严格要求，同时相关金融机构为降低自身信贷风险也加强了对企业财务信息的监控力度。
(整理)应收账款账龄分析
要编一张6月份应收账款明细表（按客户、账龄分）账龄分为2个月以内，2-3个月，3-5个月，5-8个月，8各月以上然后是每个公司应收账款的期初余额，本月发生额，本月收回额和本月余额数据，我怎么分析账龄啊？问题补充：我不知道excel表中之前是否设定了账龄计算的公式，我只要输入每个公司的的期初数，本月发生数、本月收回数、期末数后，后面各个期间的账龄数就自动生成了，那我是不是不用在进帐套里计算科目余额表中应收账款下各个往来的账龄了最佳答案正常从往来账中提取科目余额（含累计发生额）表，只要在期间内有一笔业务发生，就按最后发生的日期算账龄，你可以试用EXCELL表格计算，别人都这么弄，没有好办法，都是这样整的，这是个细活。
你如果有时间就把各月余额表都弄出来，下次再添加新的，以后就好弄了，记住客户顺序千万别弄乱了就行！希望对你有帮助！什么是账龄分析法？账龄是指负债人所欠账款的时间。
账龄越长，发生坏账损失的可能性就越大。
账龄分析法是指根据应收帐款的时间长短来估计坏账损失的一种方法，又称“应收账款账龄分析法”。
采用账龄分析法时，将不同账龄的应收账款进行分组，并根据前期坏账实际发生的有关资料，确定各账龄组的估计坏账损失百分比，再将各账龄组的应收账款金额乘以对应的估计坏账损失百分比数，计算出各组的估计坏账损失额之和，即为当期的坏账损失预计金额。
账龄分析法的运用运用账龄估计坏账将应收账款拖欠时间（即账龄）的长短分为若干区间，计列各个区间上应收账款的金额，并为每一个区间估计一个坏账损失百分比；然后，用各区间上的应收账款金额乘以各该区间的坏账损失百分比，估计各个区间上的坏账损失；最后，将各区间上的坏账损失估计数求和，即为坏账损失的估计总额。
应收账款账龄分析表账龄分析法估计可能的坏账金额在估计坏账损失之前，可将应收账款按其账龄编制一张"应收账款账龄分析表"，借以了解应收账款在各个顾客之间的金额分布情况及其拖欠时间的长短。
往来款账龄分析表
往来款账龄分析表
单位名称：XX公司3月帐龄分析
总经理：财务经理：
填表说明：
1、季报，季末结束后5个工作日内报出
2、各公司上报本表时请将文件名统一修改为“**公司20**年*月往来款账龄分析表”
3、需对各往来款的账龄进行文字说明
4、不论是否异常都要进行帐龄分析
5、按科目导出客商辅助余额后，要按借贷方余额进行重分类，在帐龄分析表上注明是什么报表项目，对应的会计
6、所有客商名称一律以NC系统导出来为准，不能做任何省略
7、必须确保各明细与报表项目一致，坏帐准备用负数表示，坏帐准备和关联方不用做帐龄，但必须列示余额
8、其他应付款下面的代扣社保和代扣公积金只列示余额，不做帐龄分析
9、建业公司和汇丰物业上报时，以汇总报表为基础编制帐龄分析
10、预收帐款不用做帐龄分析
11、所有报表项目的帐龄分析，只做在一张工作表中，如上面演示。
列数不能增减。
行数可以增加。
12、每个客商分段帐龄的合计必须与余额一致
13、数据统一保留二位小数点，并用千分号间隔
14、每季增加一张工作表，往右边递增，以前帐龄一起保留发出来
15、关联方不做账龄分析，但是必须列余额
编表人：
注明是什么报表项目，对应的会计科目是哪个
不用做帐龄，但必须列示余额增减。
行数可以增加。
应收账款账龄分析表ppt课件
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1 部门档案 2 人员档案 3 客商分类 4 客商档案 5 存货分类 6 存货档案 7 仓库档案 8 收发类别 9 采购类型 10 销售类型 11 结算方式 12 。。。。。。
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2015-6-26
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