会计电算化操作步骤

会计电算化操作步骤

在系统管理中作以下工作:、

（三）点击系统管理→注册

(四）权限→用户→增加。依次增加主管、出纳、会计.增加主管时，同时选中帐套主管,最后一位增加完毕后再次点击增加然后退出。

(五）建立账套：点击账套→建立

①账套号:请按题目要求填写。非常关键,不能出错。

②账套名称：江西XX厂，请按题目要求填写。

③会计期间:2007。1．1——2007。12．31。单位信息只填写单位名称和简称

④记账本位币:ＲＭB

⑤企业类型：工业

⑥行业性质：2007年新会计制度科目

⑦账套主管:选中增加的主管

⑧选中按行业预置科目

⑨不需对部门、供应商、客户分类

⑩科目编码4２22２；选中总账模块；启用日期2００7。１.１

(六）财务人员权限设置

①主管,不需再设置

②出纳：出纳→修改→总账（展开)：（ⅰ）出纳(全选）；（ⅱ）凭证→出纳签字→确定

③会计:会计→修改→总账(选中,然后展开）

UFO报表（选中)

（七）在科目设置中增加明细账

以主管（00１）身份登录总账,做以下工作:

(1）设置：

①会计科目→增加：编码;中文名称，全部输入完后,点击增加,然后→取消

②在会计科目下→编辑→制定科目→分别选中现金总账中的库存现金，银行存款总账中的银行存款,点确定，出现Y时然后退出

③选项→凭证→凭证控制→出纳凭证由出纳签字→编辑→确定

④凭证类别→收、付、转→(ⅰ)收款凭证，借方必有１001，10０２(ⅱ）付款凭证,贷方必有1001，1００２（ⅲ）转账凭证，凭证必无100１，1０0２→退出

⑤增加结算方式：选中增加结算方式→增加(编码，支票）→选中票据管理→保存,然后增加明细，保存后退出

(2）期初余额：录入后→试算→平衡→确定

二、业务题

在总账系统中做以下工作

1月份的工作

(１）修改系统时间为2007．１。31

（２）以“０03”直接登陆“总帐”系统,填制1月份的凭证。做完凭证后一定要查询.

(3）重新注册“00２",出纳成批签字

（４）重新注册“0０1"完成以下工作：

①成批审核凭证;②记账

(5）重新注册“003”，完成以下工作

①转账定义（转账凭证，4103）;

②转帐生成（最多两张，一张支出还有一张收入,最少零张）

（6）重新注册“００1”完成以下工作：

①审核生成的凭证（保存一次）、②记帐、③结账

三、银行对帐

（1)重新注册“002”,进入银行对帐期初，

①修改“方向”由“借”改为“贷”

②启用时间根据对账单来设置：对账单上是几月，启用时间就是哪个月的1号

3。1、2.1、1.１

③日记账和对账单调整前余额：来自对账单的期初余额.

④删除“日记帐期初未达帐项”记录

（２）录入银行对帐单：进入的时间要注意—--如果录入三月对账单,进入就是3月；

（３）银行对帐：截止日期月底１．３ 1 ２．２8 3．31.去掉所有的条件,包括结算方式、结算号

（４)输出3月份的余额调节表

(5）核销已达帐 ALT＋U：反核销

（６)退出“总帐”

四、制作余额表

(1) 重新注册“０03"，进入“UFO”报表

（2) 新建文件，表尺寸（6行3列）,区域画线（选择区域)，输入文字

(３)换成“数据"状态，在ﻩC2：C6分别输入“查询的数字”,按要求“另存为"在指定路径。

五、会计报表由会计完成

(1）新建文件,选择“200７年新会计制度”，“资产负债表”

(２)换成“数据”状态,输入关键字的值“2007-3—３１”，另存为“资产负债表３月.R ＥP"

(３）输入关键字的值“200７—１-３1”,另存为“资产负债表1。REP”

（4）输入关键字的值“2０07—2.２8",另存为“资产负债表２。REP”

(５)新建文件，选择“20０7年新会计制度"，“利润表”

(６)换成“数据”状态，输入关键字的值“2０07—3”,另存为“利润表３．REP”

(7）输入关键字的值“2００7—1”，另存为“利润表1．ＲEP”

（8）输入关键字的值“200７-２”，另存为“利润表2。REＰ"

注意报表生成时间顺序为3月、1月、２月，每生成一个月后记得使用“另存为”功能。

会电考试常见分录

1：厂部电话费、厂部报销办公用品、支付办公楼修理费、报销差旅费，以现金支付。借：管理费用贷:库存现金（付款凭证）

2:签发转帐支票广告费。借:销售费用贷：银行存款(付款凭证）

3:以现金支付招待费2，0００元。借:管理费用贷:库存现金(付款凭证)

4:向银行偿还短期贷款借：短期借款贷：银行存款（付款凭证）

５：通过银行支票短期借款利息借：财务费用贷：银行存款 (付款凭证）

6：生产产品领用某材料借:生产成本贷：原材料(转账凭证)

7：收到A公司所欠货款65,0００元，款项存入银行

借:银行存款贷:应收账款-－--A公司（收款凭证)

８:销售产品给B公司不含税收入6，0０0元,增值税金额1,0２0元，上月已预收Ｂ公司货款借:预收帐款———B公司贷：主营业务收入贷：应交税费（转账凭证)

9：通过银行转账偿还C公司货款３0０,000元，偿还D公司货款150,00０元。

借：应付账款—C公司借：应付账款—－－Ｄ公司贷:银行存款 (付款凭证) 1０:办理银行汇票存款３5，１0０元,以备购买材料借：其他货币资金贷:银行存款（付款凭证)

11:收到C公司发票帐单，不含税购买价30,０00元，增值税5,１00元,款项采用银行汇票结算,材料已验收入库。借：原材料借：应交税费贷：其他货币资金（转账凭证）12:到银行提取现金以备发放工资。借:库存现金贷:银行存款 (付款凭证)

13：用现金支付工资借：应付职工薪酬贷：库存现金（付款凭证）14：按期兑现以前签发给Ｆ公司银行承兑汇票3００,０0０元。借：应付票据贷：银行存款付款凭证）

１５:接受某公司投资８０,00０元，款项存入银行. 借:银行存款贷：实收资本（收款凭证）

16：接受Ｍ公司货币资金捐赠，款项存入银行借:银行存款贷:营业外收入 (收款凭证）17：厂部办公室张某出差预借差旅费２，0００元开出现金支票一张。借：其他应收款贷：银行存款（付款凭证）

18：张某出差回来报销差旅费1,9５０元交回现金50元。借:库存现金借：管理费用贷：其他应收款(收款凭证）

19:计算应付厂部管理人员工资25，00０元，生产工人工资3３,００0元.

借:管理费用借：生产成本贷：应付职工薪酬 (转账凭证）

20:购买不需安装设备,买价120,000元，运杂费１０,00０元，通过银行转账.

借:固定资产贷:银行存款（付款凭证)

21：购入一台新机器，买价10,000元,增值税1，700元,款项已通过银行支付。

借：固定资产贷：银行存款 (付款凭证)

２２：通过转账收到B公司退回多预付款项。

借：银行存款贷：预付账款—B公司 (收款凭证)

23：从银行向外捐款40，０00元。借:营业外支出贷:银行存款 (付款凭证）

２4:出售乙材料,不含税收入3,000元,税510元，款项存入银行。

借:银行存款贷：其他业务收入贷:应交税费(收款凭证）ﻫ2５：,结转已销售乙材料成本2，00０元。