红茶项目投资计划与经济效益分析

红茶项目投资计划与经济效益分析
一、项目背景情况
聚焦重点领域，坚持高端化、集聚化、特色化，重点打造新一代
信息技术、新能源及节能环保、高端装备制造、生物医药及医疗装备、汽车及新能源汽车、家用电器、安全食品加工、文化和旅游等主导产业，形成一批具有全球竞争优势的产业集群，基本形成以战略性新兴
产业为引领、先进制造业为主体、现代服务业为支撑、现代农业为基
础的现代高效产业体系。

（一）发展壮大战略性新兴产业
按照“龙头企业—大项目—产业链—产业集群—产业基地”的发
展思路，以战略性新兴产业集聚发展基地为突破口，引导人才、技术、资本、土地等资源要素向战略性新兴产业集聚，努力将战略性新兴产
业打造成为推动产业转型升级的新引擎。

（二）改造提升传统优势产业
落实“中国制造2025”和“互联网+”行动计划，加快传统产业新兴化，通过技术工艺创新、信息技术融合和商业模式创新，深入实施“机器换人”行动计划、工业“强基”工程和质量品牌提升行动，支
持企业瞄准国内外标杆企业推进技术改造，推动生产方式向柔性、智能、精细转变，加快工业化和信息化融合。

（三）提速发展现代服务业
以建设服务业集聚区为突破口，推动生产性服务业专业化和高端
化发展、生活性服务业精细化和优质化发展、高技术服务业集聚化和
集群化发展，全面推动服务业发展提速、比重提高、水平提升。

（四）优化发展现代农业
按照服务城市、改善生态、兴业富民的要求，优化农业空间布局，加强农田水利基础设施建设，推进单功能的传统农业向多功能的现代
农业转型升级，着力打造具有鲜明地域特色的都市现代农业体系。

红茶属全发酵茶，是以适宜的茶树新牙叶为原料，经萎凋、揉捻（切）、发酵、干燥等一系列工艺过程精制而成的茶。

红茶因其干茶
冲泡后的茶汤和叶底色呈红色而得名。

红茶富含胡萝卜素、维生素A、钙、磷、镁、钾、咖啡碱、异亮氨酸、亮氨酸、赖氨酸、谷氨酸、丙
氨酸、天门冬氨酸等多种营养元素。

红茶按照加工方法和茶形可分为
小种红茶、工夫红茶、红碎茶和红茶茶珍。

红茶可以帮助胃肠消化、促进食欲，可利尿、消除水肿，并强壮
心脏功能。

红茶加工流程主要分为5个步骤，萎凋、揉捻、发酵、烘焙、复焙。

2010年以来，中国红茶进入进入振兴发展的新阶段，产量保持持
续增长趋势。

2018年中国红茶产量为23.33万吨，较2017年增加了
0.78万吨。

2019年中国红茶产量达到30.72万吨，同比增长31.68%。

红茶产量占茶叶总产量的比重逐年增加，2019年中国红茶产量占
全国茶叶产量的11%，其他茶类占全国茶叶产量的89%。

茶树一般栽植在热带或亚热带，气温高且有足够降水的地方。

红
茶主产地在中国、斯里兰卡、印度、印度尼西亚、肯尼亚等地区。

在
中国，2018年中国云南省红茶产量排名全国第一，产量达到5.33万吨，占全国产量22.85%；其次为福建省，红茶产量为4.9万吨，占比为21%。

湖北省红茶产量为3.3.4万吨，排名第三，占比为14.32%。

2019年中国红茶市场销量达到22.6万吨。

中国市场对红茶的需求逐年增加，主要原因是（1）是欧美地区以红茶消费为主（2）红茶营
养成分不断开发，茶也分寒热，例如绿茶属苦寒，适合夏天喝；红茶、普洱茶偏温，较适合冬天饮用；（3）部分年轻人得到熏陶，加入饮茶
队伍。

中国红茶市场人均消费量波动幅度较大，2018年中国红茶市场人
均消费量为0.14千克/人，2019年中国红茶市场人均消费量0.16千克/人。

近年来中国红茶进口量持续上升，出口量波动幅度较大。

2019年
中国进口量为3.64万吨，较2018年增加了0.69万吨。

2019年中国红茶出口量为3.52万吨，较2018年增加了2.2万吨。

中国红茶进出口金额都呈上涨走势，2019年中国红茶的进口量为12607.41万美元，较2018年增加833.76万美元。

2019年中国红茶出
口量为34930.05万美元，较2018年增加了6875.71万美元。

2019年中国红茶出口量占中国茶叶出口量较小，仅占比9.6%，其
他茶类出口量占比达到90.4%。

2019年红茶进口省份超过1000吨的仅有8个省份，分别是浙江、
福建、江苏、广东、上海、北京、广西、安徽。

进口产量分布为
8195.4吨、7476.1吨、5680.1吨、5233.9吨、2849.6吨、2831.2吨、2440.7吨、1124.4吨。

2019年红茶进口金额最多的省份为福建省，进口金额达到
2432.66万元，上海市进口金额排名第二，进口金额为2344.59万元。

广东和浙江省紧跟其后，进口金额分别为1962.52万元、1924.35万元。

中国红茶出口均价呈上升趋势，进口均价呈下降趋势。

2018年中
国红茶出口均价为8.52美元/千克，进口均价为3.99美元/千克；
2019年出口均价为9.92美元/千克，进口均价为3.45美元/千克。

中国是一个有着悠久历史的茶叶生产大国和消费大国，中国茶文
化源远流长。

随着我国茶产业生产规模快速增长，红茶需求的不断扩大，传统发展模式已经不能满足社会的需求，未来发展将朝着多元化
发展。

二、公司基本情况
公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市
场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优
质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。

当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。

从国际看，世界经济
深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业
外贸形势依然严峻，出口增长放缓。

从国内看，发展阶段的转变使经
济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长
方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力
从物质要素投入为主转向创新驱动为主。

新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。

面对国际国内经济发展新环境，
公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。

公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。

随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。

公司将
把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发
展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。

三、项目投资概述
以转型升级、提质增效为主线，以技术创新和管理创新为支撑点，加快推进供给侧结构性改革，扩大新型产品生产和应用，积极开展产
能合作，有效提高区域产业的质量和效益。

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨
慎财务估算，项目总投资101851.34万元，其中：建设投资84210.32
万元，占项目总投资的82.68%；建设期利息895.45万元，占项目总投资的0.88%；流动资金16745.57万元，占项目总投资的16.44%。

项目正常经营年份每年营业收入208000.00万元，综合总成本费
用165906.30万元，税金及附加1036.24万元，净利润30793.10万元，
财务内部收益率23.54%，财务净现值60563.37万元，全部投资回收期
5.26年。

四、投资估算的编制说明
（一）投资估算的依据
本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：
1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》
2、《投资项目可行性研究指南》
3、《建设项目投资估算编审规程》
4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》
5、《建设工程工程量清单计价规范》
6、《企业工程设计概算编制办法》
7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》
（二）项目费用与效益范围界定
本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

五、建设投资估算
本期项目建设投资84210.32万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

（一）工程费用
工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计71726.03万元。

1、建筑工程投资估算
根据估算，本期项目建筑工程投资为33838.70万元。

2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。

本期项目设备购置费为35888.52万元。

3、安装工程费估算
本期项目安装工程费为1998.81万元。

（二）工程建设其他费用
本期项目工程建设其他费用为10481.90万元。