企业信用等级评定_信用等级评定办法(初稿)
企业信用等级评价管理办法1.doc
企业信用等级评价管理办法1一、企业信用等级评价管理办法第一章总则为更好地服务会员企业、促进行业自律、提高行业信用水平和企业信用风险防范能力，中国有色金属工业协会在会员企业自愿的基础上，依据有关法律、法规和行规行约，以及日常管理中积累的行业信用信息，紧密结合行业特点，对会员企业开展企业信用等级评价活动。
企业信用等级评价坚持会员企业自愿参加的原则，不以任何理由强制企业参与，不增加企业负担。
第二章评价原则1. 企业自愿申请原则。
企业信用等级评价的目的是提高会员企业诚信意识和风险防范意识，加强企业自律，提高会员企业的信用水平，规范行业内部竞争秩序，促进行业健康发展。
在这个目标下，会员企业可自愿向协会申请信用等级评价。
2. 科学评价、公开透明原则。
协会在企业信用等级评价过程中要独立、客观、公正、科学、规范、公开透明，严格执行评价程序。
评价结果要经得起时间和市场的考验。
3. 为会员企业服务原则。
协会为会员企业进行信用等级评价，并向行业及其上下游行业（产业）、有关政府部门、金融机构提供会员企业的信用信息，推广应用信用等级评价的结果，增强会员企业的市场开拓能力，服务政府的市场监管和宏观管理，促进行业市场秩序的规范和行业自身的发展。
协会为会员企业进行信用等级评价，不以盈利为目的。
4. 扶优原则。
在开展企业信用建设中，通过为信誉良好的会员企业提供相应的资质证明，向相关政府部门和全社会提供守信企业的信用信息，提高企业知名度，增强企业影响力，促进企业健康发展，既可鼓励守信企业，也可促进其他会员企业向守信企业学习，树立诚信守法经营的理念，改进各项管理措施，从而推进行业信用的建设。
第三章分类标准及指标体系一、分类标准信用等级分为AAA、AA、A、B、C五级。
AAA级表示企业信用等级很好；AA级表示企业信用等级好；A级表示企业信用等级较好；B级表示企业信用等级一般；C级表示企业信用等级较差。
其中，AAA、AA、A等级分类标准如下（企业相关材料以两年期为限）：AAA级：1.守法经营，无违反国家法律法规、政策法令等不良记录2.工商年检等级评价为A级3.银行客户等级评价为AAA级4.税务部门纳税人等级评价为A级5.合同履约率100％6.未发生应由企业负有责任，客户向上级工商和质量管理部门投诉的事件7.省级和省级以上国家质量部门抽查合格率达到100％8.环保达标9.主要产品综合能耗达到国内先进水平10.无侵权行为发生11.未发生安全生产责任事故12.足额缴纳社保、医疗基金和住房公积金等保险金13.创立三周年以上14.基本指标得分在90分以上，辅助指标得分在60分以上AA级：1.守法经营，无违反国家法律法规、政策法令等不良记录2.工商年检等级评价为A级3.银行客户等级评价为AA级4.税务部门纳税人等级评价为A级5.合同履约率95％以上6.未发生客户向上级工商和质量管理部门投诉，并企业负有责任的事件7.省级和省级以上国家质量部门抽查合格率达到100％8.环保达标9.主要产品综合能耗达到国内先进水平11. 无侵权行为发生12.未发生重大安全生产责任事故13. 足额缴纳社保、医疗基金和住房公积金等保险金12. 创立三周年以上14. 基本指标得分在85分以上，辅助指标得分在60分以上A级：1. 守法经营，无违反国家法律法规、政策法令等不良记录2.工商年检等级评价为A级3.银行客户等级评价为A级4.税务部门纳税人等级评价为A级5. 合同履约率90％以上6. 未发生客户向上级工商和质量管理部门投诉，并企业负有责任的事件7. 省级和省级以上国家质量部门抽查合格率达到100％8.环保达标9.主要产品综合能耗达到国内先进水平10. 无侵权行为发生11. 上一年度未发生大的安全生产责任事故12. 足额缴纳社保、医疗基金和住房公积金等保险金13. 创立三周年以上的14. 基本指标得分在80分以上，辅助指标得分在60分以上二、指标体系说明：1、各项指标数据采集均以书面依据为准；2、企业具有内容相同，但由不同级别的部门颁发的荣誉的，只按最高一级计分；3、企业涉及行政案件或重大未决诉讼，并且信用等级为AAA或AA的，信用等级暂时定为A级。
(完整word版)企业信用等级评价管理办法 (2)
企业信用等级评价管理办法1. 引言企业信用等级评价管理办法是为了规范和促进企业信用评价工作的进行而制定的管理办法，旨在提高企业信用管理水平，增强企业的信用意识，促进市场经济的健康发展。
本文档详细介绍了企业信用等级评价的具体要求、评价标准和评价程序等内容。
2. 评价对象和范围2.1 评价对象企业信用等级评价的对象为各类经济组织，包括但不限于企业、机构、合作社等。
2.2 评价范围企业信用等级评价的范围包括以下方面：•经济实力•经营管理•资质证书•信用记录•法律合规•信誉度等3. 评价要求和标准3.1 评价要求企业信用等级评价的要求如下：•按照评价标准进行评价，公平、公正、透明。
•客观评价企业的信用状况，不容忽视任何重要信息。
•评价结果具有可操作性，能够为相关方提供有价值的参考。
•评价结果应及时更新，保持与企业实际信用状况一致。
3.2 评价标准企业信用等级评价的标准如下：•A级：信用优秀，具有较强的经营能力和诚信意识。
•B级：信用良好，经营能力和诚信意识较强。
•C级：信用一般，经营能力和诚信意识一般。
•D级：信用较差，经营能力和诚信意识较弱。
•E级：信用差，经营能力和诚信意识严重不足。
4. 评价程序4.1 评价准备企业信用等级评价的准备工作包括以下步骤：•收集评价对象的相关资料和信息。
•成立评价小组，明确评价的组织和责任。
•制定评价计划和时间表。
•进行评价规则的培训和传达。
4.2 评价方法企业信用等级评价的方法包括以下步骤：•根据评价标准，对收集到的资料和信息进行分析和比对。
•进行实地调研和情况了解，了解企业的经营现状和信用状况。
•结合评价标准和实地调研的结果，进行信用等级的评定。
4.3 评价结果的公示企业信用等级评价结果应当及时公示，包括以下方面：•评价对象的名称和信用等级。
•评价结果的有效期限。
•公示的途径和形式。
4.4 评价结果的应用企业信用等级评价结果的应用包括以下方面：•监管部门依据评价结果进行监管和管理。
银行小企业客户信用等级评定办法
银行小企业客户信用等级评定办法一、背景随着我国经济的快速发展，小企业的数量越来越多，小企业已经成为经济发展中不可或缺的一部分。
银行作为小企业最主要的融资来源之一，需要对小企业的信用等级进行评定，以便更好地管理风险，提高贷款审批的准确性和效率，同时也能够促进小企业的健康发展。
二、评定指标1.企业基本情况主要涉及企业的注册资本、业务范围、企业规模、组织架构、经营年限、所在行业等情况。
其中，注册资本是反映企业的实力和财务基础的重要指标，注册资本较大的企业通常有更强的还款能力。
企业的业务范围和所在行业也会对评定结果产生一定的影响，例如高科技行业、制造业等较稳定的行业可以获得更高的评级。
2.财务状况主要涉及企业的资产、负债、收入、利润、现金流等指标。
其中，资产和现金流是评定企业信用等级的重要指标，反映了企业的还款能力和偿债能力。
负债和利润也是重要的评定指标，能够反映企业的债务情况和盈利能力。
3.经营状况主要涉及企业的市场占有率、竞争力、管理水平、制度建设等方面。
其中，市场占有率、竞争力是影响企业信用等级的重要因素，反映企业的营销能力和市场地位。
此外，企业管理水平和制度建设也是重要的评定指标，这些因素有助于提高企业的运营效率和风险控制能力。
4.信用记录主要涉及企业的信用记录，包括尚未偿还的负债、出现逾期还款的情况、办理过哪些贷款等信用记录。
其中，企业尚未偿还的负债和出现逾期还款的情况是关键的评定指标，反映了企业的还款能力和信用历史。
另外，企业办理过的贷款情况也是一个重要的参考指标。
三、评定等级根据小企业的评定指标，可以对企业进行信用等级评定。
在评定等级时，通常将企业信用等级划分为五个等级：1.信用优秀：企业财务状况稳健、偿债能力较强、经营状况良好、信用记录良好，运营规范，从未出现逾期还款等情况。
2.信用良好：企业财务状况较为稳健，偿债能力较为强，经营状况较好，时有出现逾期还款等情况，但总体表现良好。
3.信用一般：企业财务状况不太稳健，偿债能力较弱，经营状况一般，常常出现逾期还款等情况。
最新 企业信用的评级流程和评估方式-精品
企业信用的评级流程和评估方式1 监管机构、评级机构及评级对象的确定1. 1 监管机构为了加强信用评级的监管方式，国务院赋予了人民银行新的工作任务，并成立了征信管理机构，用来负责企业的评级工作，待我国的信用评级行业发展成熟时，再将其从人民银行中分离出来，为企业进行评级监管。
1. 2 评级机构评级机构的建设需要市场的推动，中介信用评级机构作为专业的机构将会得到迅猛的发展，最终将成为我国信用经济体系建设中的一个重要环节。
就目前我国的信用机构来说，主要分为三类，分别是：①中资企业评级机构；②政府以及银行等附属机构；③外资、合资以及独资的国外评级机构。
对于上述三类机构来说，我们将侧重于第一类机构的发展，第三类次之；并在发展中借鉴国外的管理经验，取长补短，为我国的信用经济建设打下夯实的基础。
1. 3 评级对象为了信用评级机构的发展，政府需要制定出一系列的措施来鼓励企业加入到评级活动中来，为获得评级的企业制定采购优惠、政府补贴、资金扶持、企业评优等方面的鼓励措施，以有效完善信用评级体系的前期建设。
2 信用评级考察内容、评级指标及外部信用记录2. 1 信用评级考察内容对企业的信用评级考察内容包括以下几方面：①企业竞争力。
对于市场来说，企业的核心竞争力主要体现在品牌、技术、市场份额、产品外观等方面，其中市场份额的比例直接反映了企业的地位，企业所占比例越高，其竞争力越强；另外，对企业竞争力影响最大的因素是价格因素，性价比越高的产品，竞争力越强。
②经营管理水平。
企业决策者的经营管理水平对企业的发展至关重要，企业管理人员的应变能力、方案战略、人员变动、产品设计决策等因素将直接影响到企业的竞争力。
③财务指标。
相对来说，企业内部财务的变动能间接反映企业的风险程度和经营好坏，评级机构在对企业进行信用评级时，一直将财务比率当作是信用评估的重点，并从现金流动、盈利情况、资本体系方面进行评估。
④特殊事项。
对于企业的评估还要考虑到企业的特殊事项，这部分内容虽然不会对企业的竞争力产生影响，但对于企业的信用水平有着很大的影响，这些内容一般包含融资渠道以及事项安排等，其对企业的后续发展影响很大。
(完整word版)企业信用等级评价管理办法
企业信用等级评价管理办法第一章总则第一条为规范企业信用评级工作，根据国家有关法律、法规，结合企业信用评级工作特点和实际，制定本管理办法。
第二条企业是指从事生产、流通或服务等活动，为满足社会需要进行自主经营、自负盈亏、承担风险、试行独立核算，具有法人资格的基本经济单位。
第三条企业信用评级是信用评级服务专业机构根据规范的评级指标体系和标准，运用科学的评级方法，履行严格的评级程序，对市场参与者的信用记录、内在素质、管理能力、经营水平、外部环境、财务状况、发展前景等进行全面了解、考察调研、研究分析后，就其在未来一段时间履行承诺的能力、可能出现的各种风险做出综合判断。
第四条企业信用评级工作实行统一监督、各负其责的管理制度。
第五条企业信用评级不得损害企业合法权益，不得妨碍社会公共利益和安全。
第二章信用评级方法和内容第六条XX机构按照独立性、客观性、公正性、科学性、审慎性的原则设定指标体系，确保信用评级的准确性。
第七条XX机构对受评企业全面考察宏观经济背景、产业政策导向、行业发展趋势、监管运行环境、企业基本素质、企业竞争地位、法人治理机制、经营和履约能力、现金流及偿债能力、特殊事件风险等方面的内容。
第三章信用等级第八条企业信用等级分为四级，分别用A、B、Ｃ、Ｄ符号表示，含义如下：Ａ级：信用优良。
企业信用程度高，债务风险小。
该类企业资金实力雄厚，资产质量优良，各项指标明显处于行业领先水平，经营状况佳，盈利能力强，经济效益明显，发展前景广阔，清偿支付能力强，不确定性因素对其经营与发展的形象小，企业陷入财务困境的可能性小。
Ｂ级：信用较好。
企业信用程度较好，在正常情况下偿还债务没有问题。
该类企业资金实力、资产质量尚可，各项经济指标处于行业中等水平，但经营状况、盈利水平及未来发展易受不确定因素的影响，偿债能力有波动。
Ｃ级：信用一般。
企业信用程度较差，偿债能力不足。
该类企业一旦处于较为恶劣的经济环境下，有可能发生逃债，风险较大，但目前尚有能力还本付息。
信用社(银行)企业信用等级评定标准word资料16页
信用社（银行）企业信用等级评定标准第一章总则第一条为加强信贷管理，防范信贷风险，提高信贷资产质量，建立全省农村信用社统一企业信用等级评定体系，特制定本标准。
第二条省农村信用社进行企业信用等级评定的目的，是掌握客户信用状况，为信贷决策和信贷管理提供依据，不作为向社会提供咨询服务和资信证明的依据，未经联社同意，不得在报刊等媒体上公布。
第三条开展企业信用等级评定工作必须遵守国家的有关经济政策和金融法规，遵循“合法、客观、公正、公平”的原则，实事求是地反映被评估企业的信用等级状况。
第二章评级对象及评级依据第四条凡已经或申请与农村信用社建立信贷关系的客户，以及为农村信用社的信贷客户提供担保的企业，均应按本标准进行信用等级评定。
新组建且没有一个完整会计年度财务报表的企业、非企业法人客户不适用本办法。
第五条企业信用等级评定以审计过的企业年度财务报表为依据，有效期为一年。
在年度内，若企业的财务状况发生较大变化，主要财务指标数值变化较大的，应根据企业最新的月度财务报表做适当调整后，对企业信用等级进行重新评定。
第三章企业信用等级评定的指标体系第六条评级对象按经营性质分为工业、商贸及进出口、房地产、旅游酒店服务类、公用事业类、投资管理类，其中公用事业类包括基础设施、交通运输、邮电通讯等企业。
对开展多种经营的企业，以产品销售收入中占比最高的业务种类作为判定企业类型的依据。
对集团公司的评级，应以合并财务报表作为评级依据。
第七条企业信用等级评定是利用多项经济、技术指标，在对企业经营管理状况进行全面分析、评定的基础上，采用定量与定性结合的办法，对企业信用状况进行判断的过程。
本办法建立以下五类指标体系，作为考核评估内容。
（一）偿债能力指标1、资产负债率反映企业负债高低情况，指标计算公式如下：资产负债率=负债总额/资产总额2、利息保障倍数衡量企业偿还借款利息的能力，指标计算公式如下（如不能得到利息费用的详细资料，可用“财务费用”代替“利息费用”）：利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用3、流动比率反映企业即期偿债能力，指标计算公式如下：流动比率=流动资产/流动负债4、速动比率反映企业即期偿债能力，指标计算公式如下：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债5、现金比率反映企业即时偿还流动负债的能力，指标计算公式如下：现金比率=（货币资金+三个月到期的短期投资和应收票据）/流动负债6、现金流动负债比率反映企业以经营活动现金流入偿还债务的能力，指标计算公式如下：现金流动负债比率=经营性现金净流量/流动负债7、经营活动产生的现金流量净额反映企业经营活动产生现金的能力。
企业信用评级办法
融资担保有限公司企业信用评级管理办法第一章总则第一条为正确评价公司类客户的资信状况，控制担保资产的风险，提高本公司资金的使用效益和效率，根据有关规定，制定本办法。
第二条Xx融资担保有限公司(以下简称担保公司)对企业的信用评级在对企业进行全面调查、分析、评估的基础上，按照本办法规定的信用等级标准，综合评估确定。
第三条企业信用评级采取公正、公平的原则，采用受理时当时评定的方式。
第四条评级对象包括担保申请人及其保证人(金融机构除外)。
第二章信用等级设置第五条企业信用设AAA、AA、A和B级四个等级。
AAA级，得分在9 0分(含)以上。
表明企业信用程度高，获利能力和还本付息能力强，发展前景很好，投资风险很小。
AA级，得分在7 5分(含)一一9 0分。
表明企业信用程度可靠，安全度较高，获利能力和还本付息能力较强，发展前景很好，投资风险较小。
A级，得分在6 0分(含)一一7 5分。
表明企业信用程度比较可靠，具有一定获利能力和还本付息能力，有一定的发展前景，现阶段投资风险较小。
B级，得分在6 0分以下。
表明企业信用程度一般，获利能力较低，企业投资风险较大，企业发展前景暗淡。
第三章评级指标及计分第六条企业信用评级按企业的领导者素质、经济实力、资产结构及短期偿债能力、经营状况、信誉状况、发展前景、社会贡献等七大类设置。
每大类下设若干量化和非量化指标。
第七条企业信用评级采用定量分析为主，定量分析与定性分析、绝对值与相对值分析、企业现状与发展前景相结合的方法，将各种指标分别量化，对无法量化的指标，则根据企业的具体情况按定性评审的标准核分。
第八条企业信用评级采用“百分制"。
各类企业指标体系的分值见信用评级表。
第四章企业信用等级评定的权限、程序和管理第九条公司应按照本办法组织对企业信用等级的评定，并确认评级结果。
第十条公司业务部门负责企业信用等级的初评。
业务部门要指派业务经理负责收集初评企业的有关资料，逐个写出全面、详细的评级调查报告，填制企业信用评级表，然后报同级或上级审批。
企业信用等级怎么评定
企业信⽤等级怎么评定我们在看⼀个企业的信⽤好坏时，通常看他们的企业信⽤等级，⼀般就是AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。
等级别，那么⼤家知道这些等级是怎么评定⽽来的吗？今天⼤家就请跟随店铺⼩编的步伐⼀起去看看企业信⽤等级怎么评定！⼀、企业信⽤等级信⽤等级是信⽤(资信)评估机构根据企业资信评估结果对企业信⽤度划分的等级类别，它反映了企业信⽤度的⾼低。
西⽅国家划定企业信⽤等级，有的采⽤AAA、AA、A三类等级，也有的采⽤三类九级，即3A、3B、3C，通过划定企业类别来指导投资者的⾏为。
中国企业的信⽤评估和划定等级的⼯作开始于20世纪80年代，⼀般只把企业划分为三类等级，有的地⽅采⽤国外的表⽰⽅式，即AAA、AA、A三类等级，有的则⽤中国的表⽰⽅式，称为⼀、⼆、三级企业。
不同的信⽤等级，对企业在市场上筹资，获得银⾏贷款，其难易程度和条件会有极⼤差别。
⼆、企业信⽤等级怎么评定信⽤评级的对象⼀般可分为⼆类：即债券信⽤评级和主体信⽤评级。
借款企业信⽤等级划分为三等九级，符号表⽰为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。
借款企业信⽤等级符号及其含义如下所⽰：——AAA级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒具有最⼤保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最⼩；——AA级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒很强；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响很⼩；——A级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒较强；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能⼒和偿债能⼒会产⽣波动；——BBB级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒⼀般，⽬前对本息的保障尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响，盈利能⼒和偿债能⼒会有较⼤波动，约定的条件可能不⾜以保障本息的安全；——BB级：短期债务⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒较弱；企业经营与发展状况不佳，⽀付能⼒不稳定，有⼀定风险；——B级：短期债务⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒较差；受内外不确定因素的影响，企业经营较困难，⽀付能⼒具有较⼤的不确定性，风险较⼤；——CCC级：短期债务⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒很差；受内外不确定因素的影响，企业经营困难，⽀付能⼒很困难，风险很⼤；——CC级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒严重不⾜；经营状况差，促使企业经营及发展⾛向良性循环状态的内外部因素很少，风险极⼤；——C级：短期债务⽀付困难，长期债务偿还能⼒极差；企业经营状况⼀直不好，基本处于恶性循环状态，促使企业经营及发展⾛向良性循环状态的内外部因素极少，企业濒临破产。
企业信用等级该如何评定
通过企业信用等级可判断企业是否具备履行相关合同所需的专业和技术能力、财力资源和经营管理素质，为相关合作单位合理选择投标客户和控制招标风险提供重要参考依据。
那么它是怎么评定的呢？
具体流程如下：
1、前期准备。
企业向评级机构提出信用评级申请，双方签订《信用评级协议书》。
2、资料采集。
评级机构指派信用评级小组，制定信用评级方案，企业按要求准备并提供信用评级所需资料。
3、资料处理。
信用评级小组对企业提供的资料进行阅读分析，核查资料是否齐全和真实，需要进一步调查了解。
4、初步评级。
将企业提供的资料、信用机构获得的全部信息和有关部门的复审意见进行综合整理，并依据办法，由第三方评级机构对该企业信用状况进行初评。
5、确定等级。
第三方评级机构组织专家成立信用评审委员会，对初评结果进行评价，确定企业信用等级。
6、公布等级。
评级结果会在网站等各大媒体上发布，比如企本信的企业信用评级结果会在官网和中国招投标网站上予以公示，并出具企业信用证书、牌匾和报告。
7、跟踪评级。
在企业信用等级有效期内，一般为一年，第三方评级机构对其信用状况跟踪监测，如果信用等级提高或降级，第三方评级机构将按跟踪评级程序更改企业的信用等级，并在有关媒体上披露，原信用等级自动失效。
河南中泰信用评价有限公司主要从事企业招投标信用评估，信用评估报告，AAA信用评估，ISO9001质量体系认证，14001环境管理体系认证，AAA信用等级认证，28001职业健康安全认证，个人、企业信用等级评定，政府信用等级评定，银行资信证明，优秀企业家认定等。
企业信用等级的评定方法
企业信用等级的评定方法一、定量评估方法：1.财务比率评估：通过对企业的财务指标进行定量分析，如资产负债率、流动比率、盈利能力等，来衡量企业的偿债能力和盈利能力。
财务比率评估方法客观、指标明确，对企业的财务状况有较好的反映，但不能全面覆盖企业的所有方面。
2.评级模型评估：基于企业历史数据和行业数据，利用统计模型对企业信用进行评估，如灰色关联度模型、支持向量机模型等。
评级模型评估方法能克服人为主观评价的不确定性，提供辅助决策参考，但需要准确的历史数据和行业数据支撑。
3. 信用评分评估：通过建立信用评分模型，对企业的信用状况进行打分评价，如Altman Z-Score模型、巴塞尔风险评估模型等。
信用评分评估方法简洁明了，适用于大规模评估，但需要建立合理的评分模型。
4.市场评级评估：通过市场参与主体对企业的评级进行投资评价和买卖决策，如股票市场的股票评级、债券市场的债券评级等。
市场评级评估方法反映了市场的期望和态度，但也受到市场情绪和行情的影响。
二、定性评估方法：1.经营状况评估：通过对企业的经营管理、市场竞争力、技术创新等方面进行评估，来判断企业的经营风险和市场竞争力。
经营状况评估方法主观性较强，但能够全面评估企业的经营能力和管理水平。
2.行业评价评估：将企业与同行业的其他企业进行比较，评估企业在行业内的地位和影响力，来判断企业的竞争优势和市场地位。
行业评价评估方法能够反映企业在行业内的相对竞争能力，但对行业数据的准确性和全面性有一定要求。
3.社会评价评估：通过对企业在社会责任、环境保护、员工福利等方面的表现进行评价，来判断企业对社会的贡献和声誉。
社会评价评估方法综合考虑了企业的社会形象和声誉，但评价标准和权重需要明确和统一以上是企业信用等级评定的主要方法，这些方法可以单独使用，也可以相互结合，以形成综合评估的结果。
企业信用等级评定对企业信用的评估和监管提供了参考依据，也为企业的信用借贷和合作提供了信用保障。
企业信用等级评定办法
企业信用等级评定办法(试行)第一章总则第一条为适应社会主义市场经济发展的要求，防范信贷风险，提高信贷资产质量，建立全行统一企业信用等级评定体系，特制定本办法。
第二条凡申请与我行建立信贷关系，或已与我行建立信贷关系以及为我行的信贷客户提供保证担保的企业均需具有我行评定的信用等级。
第三条我行进行企业信用等级评定的目的，是掌握企业信用状况，为信贷管理提供依据，不作为向社会提供咨询服务和资信证明的依据，未经我行同意，不得在报刊上公布。
第四条开展企业信用等级评定工作必须遵守国家的有关经济政策和金融法规，遵循“客观、公开、公正”的原则，实事求是地反映被评估企业的信用等级状况，为信贷决策和信贷管理提供依据。
第二章信用等级评定工作的组织和程序第五条贷款审查部门是我行企业信用等级评定工作的归口管理部门，负责对企业信用等级进行评定和信用评级工作的日常管理。
第六条企业信用等级评定的工作程序（一）信贷经办部门负责提供企业信用等级评定所需的全面、真实、准确的有关资料，贷款审查部门负责在上述资料基础上对企业信用等级进行评定。
（二）各分行（含北京管理部、直属支行，以下同）贷款审查部门负责对本级行经办的贷款企业进行信用等级评定。
（三）总行贷款审查部门负责对总行直属发放的贷款企业和上报总行信贷审查委员会审批的贷款企业进行企业信用等级评定。
第七条信用等级评定的日常管理（一）对于与我行新建立信贷关系的客户，信用评级工作与信贷业务办理同步进行，做到随报随评。
（二）对于与我行已建立信贷关系的客户，信用评级工作一年进行一次，每年3-4月份为本年度企业信用等级的集中评定时间。
当年评定的信用等级全年有效，客户在下半年提出贷款需求时，需提供当年最新的月度财务报表。
（三）对企业生产经营、财务状况或市场环境等发生突然、重大变化时，信贷经办部门应及时将变化的情况反馈给贷款审查部门，贷款审查部门可临时对企业信用等级进行重新评定，并及时作出企业信用等级的变更调整。
《企业信用等级评定》课件
社会责任
评估企业对环境、员工、供应 商和社区等的责任和贡献。
信用等级评定的流程
信息收集
收集企业相关资料、财务报表和公开 信息等。
02
初步评估
根据收集的信息，初步评估企业的信 用等级。
01
03
现场调查
对部分企业进行现场调查，核实其经 营状况和财务数据等。
结果公示
将评定结果公示，接受社会监督和反 馈。
加强监管和自律
加强对企业信用等级评定机构的 监管，推动行业自律，提高评定 结果的公信力。
建立动态调整机制
根据企业信用状况的动态变化， 及时调整信用等级，使评定结果 更加准确反映企业的信用状况。
2023
PART 05
企业信用等级评定的未来 发展
REPORTING
信用等级评定技术的发展趋势
智能化
精细化
信用等级评定在市场交易中的应用
商业合作
在供应链中，供应商和客户会参考企业的信用 等级来决定是否建立合作关系。
合同履行
信用等级高的企业更有可能履行合同义务，降 低交易风险。
品牌形象
企业的信用等级影响其品牌形象和市场地位，进而影响消费者选择。
信用等级评定在政府监管中的应用
01
02
03
税收优惠
政府对信用等级高的企业 可能给予一定的税收优惠 政策。
信用等级评定在数字经济时代的应用
电商领域
在数字经济时代，电商平台的信用评级将成为消费者选择的重要依 据，有助于降低交易风险和维护消费者权益。
金融科技
金融科技企业可以利用信用评级技术，为消费者和小微企业提供更 加便捷、安全的金融服务。
供应链管理
通过信用评级，企业可以更好地评估供应商和合作伙伴的信用状况 ，优化供应链管理，降低合作风险。
企业信用评级标准(参考)【范本模板】
企业信用评级标准（1）评级对象。
凡向我公司申请担保授信的客户，如已有至少两个会计年度经营期财务报表，均应按规定进行信用等级评定。
（2）评级的企业类型。
我司考虑到不同行业评价企业财务和经营状况的标准不同，主要参考上海和深圳证券交易所对上市公司的分类方法，将评级对象分为工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合等五种类型，分别设置工业企业、商贸企业、房地产开发企业、公用事业企业、综合类企业等类型企业的信用评级指标体系与计分标准。
（3）评级指标体系.我司信用评级指标按偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力共五个方面设置。
根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点,按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系.评级采用百分制。
见下表。
遍存在着在不良比率高、财务报表真实性差、经营波动性大、抗风险能力弱等问题，客户信用评级中还按不同评级企业类型设立信用等级限定指标,这些指标主要是资产负债率、利润增长率、履约指标、客户规模指标、同业竞争力及报表真实性等6项.见下表。
（4）信用等级的设置和评级标准。
参照国际惯例,授信对象的信用等级划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D级共10个等级.评级对象所获评级总分与信用等级和信用度的关系见下表。
表6—11 信用等级和信用度的关系表（5）客户信用评级管理。
针对客户经营中可能出现的重大不利变动情况,我司必须对客户进行动态跟踪。
如发生重大变动因素,须酌情调整有关评级对象的信用等级，这些不利因素可包括：客户主要评级指标明显恶化,导致评级分数降低10分或10分以上。
客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件。
客户在业务往来中有重大违约行为。
客户弄虚作假提供有关评级材料。
客户发生或涉入重大诉讼或仲裁案件等。
企业信用等级评分标准
企业信用等级评分标准企业信用等级评分标准是评价企业信用状况的重要指标之一，它直接关系到企业在市场经济中的信用水平和竞争力。
企业信用等级评分标准的建立和实施，有利于规范市场经济秩序，提高企业信用意识，保护消费者和投资者的合法权益，促进企业诚信经营，维护社会公平和正义。
下面将详细介绍企业信用等级评分标准的相关内容。
一、信用等级评分标准的制定。
企业信用等级评分标准的制定应当遵循科学、公正、公开、独立的原则，参考国家相关法律法规和政策，结合市场经济的实际情况和企业信用管理的需求，制定适合企业发展的信用评分标准。
评分标准应当包括企业的基本信息、经营状况、财务状况、信用记录等多个方面的指标，通过定量和定性相结合的方式，全面客观地评价企业的信用状况。
二、信用等级评分标准的内容。
1. 基本信息。
评价企业信用状况的基本信息包括企业名称、注册资本、成立时间、法定代表人、经营范围等，这些信息是企业信用评分的基础，也是其他评价指标的重要依据。
2. 经营状况。
经营状况是评价企业信用的重要指标之一，包括企业的市场地位、行业地位、经营规模、市场份额、产品质量、客户满意度等方面的情况。
企业如果在经营过程中存在违法违规行为、产品质量问题、客户投诉等情况，将直接影响其信用等级评分。
3. 财务状况。
财务状况是评价企业信用的重要依据之一，包括企业的资产负债情况、盈利能力、偿债能力、现金流情况等。
企业如果存在财务造假、资金链断裂、资金占用等情况，将直接影响其信用等级评分。
4. 信用记录。
信用记录是评价企业信用的重要参考之一，包括企业的合同履约情况、信用报告、信用评级等。
企业如果存在违约行为、信用记录不良等情况，将直接影响其信用等级评分。
三、信用等级评分标准的应用。
企业信用等级评分标准的应用主要包括信用评级、信用报告、信用监管等方面。
通过信用等级评分标准，可以对企业进行信用评级，形成企业的信用报告，监管部门可以根据企业的信用等级对企业进行分类管理，对高信用等级的企业给予优惠政策支持，对低信用等级的企业实施监管和限制措施。
企业客户信用等级评定办法
企业客户信用等级评定办法第一章总则第一条为加强信贷管理，防范信贷风险，发展优质客户，为信贷业务决策提供依据，制定本办法。
第二条信用等级评定是指运用科学、规范、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和还款意愿，进行定量和定性对比分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。
本办法适用于财务规范类企业的信用等级评定，财务不规范类企业的信用等级评定适用于《财务不规范类信用等级评定实施细则》。
第三条客户评价的对象是指已在商业银行建立信贷关系的法人客户和潜在的目标客户。
第二章信用等级标准第四条信用等级评定是反映客户偿还债务能力和意愿的相对尺度,主要从客户的财务效益状况、资产运营状况、偿债能力状况和发展能力状况四个方面进行评定。
第五条参考标准普尔的客户信用等级划分标准，我行的客户信用等级分为AAA级、AA级、A级（含A+、A、A-）、BBB级、BB级、B级。
1、AAA级客户。
客户的生产经营规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，管理水平很高，有很可靠、可预见的净现金流量，具有很强的偿债能力，对我行的业务发展很有价值，信誉状况很好。
2、AA级客户。
客户市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有良好的净现金流量，偿债能力强，对我行的业务发展有价值，信誉状况良好。
3、A+级客户。
客户市场竞争力较强，发展前景较好，管理水平较高，净现金流量较好，偿债能力较强，对我行的业务发展有一定价值，信誉状况较好。
4、A级客户。
客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量一般，偿债能力一般，对我行的业务发展有一定价值，信誉状况一般。
5、A-级客户。
客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量轻度紧张，偿债能力较弱，信誉状况一般，有一定的风险。
6、BBB级客户。
客户市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，现金流量状况紧张，偿债能力较差，客户存在需要关注的问题，具有较大风险。
企业信用等级评定
企业信用等级评 定的概述
企业信用等级评 定的标准
企业信用等级评 定的流程
企业信用等级评 定的应用
PART ONE
信用评级的定义 信用评级的分类 信用评级的流程 信用评级的意义
揭示企业信用风险：通过信用评级，可以评估企业的信用状况，揭示其信用风险，为投资 者和债权人提供决策依据。
推动行业自律：企业信用等级评定可以推动行业内的自律和规范，促进企业间的公平竞争 和诚信经营。
信用等级评定在市 场监管中的应用
信用等级评定对企 业经营行为的约束
信用等级评定对市 场秩序的维护作用
信用等级评定对消 费者权益的保护
创新战略：企业是否制定并实 施了明确的创新战略
历史信用记录：企业过去的行为和交易记录 当前信用状况：企业当前的负债、资产和财务状况 合同履行情况：企业是否按时履行合同和承诺 行业声誉：企业在行业内的声誉和口碑
PART THREE
收集企业基本资料：包括企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证等 收集企业信用记录：包括企业贷款记录、还款记录、担保记录等 收集企业财务状况：包括企业财务报表、审计报告等 收集企业市场表现：包括企业销售业绩、市场份额等
异议处理：接 受公众对企业 信用等级评定 的异议，并进
行核实处理
PART FOUR
信用等级评定对融资决策的影响 信用等级评定在融资过程中的作用 不同信用等级企业的融资策略 信用等级评定对融资成本的影响
信用等级评定对投资回报的 影响
信用等级评定作为投资决策 的重要参考
信用等级评定在投资风险评 估中的应用
PART TWO
资产负债率：评估企业的偿债能力
速动比率：评估企业的短期偿债能 力
企业信用等级评定标准
企业信用等级评定标准企业信用等级评定是对企业信用状况进行评估和等级划分的一项重要工作。
企业信用等级评定标准是依据企业的信用记录、经营状况、财务状况、社会责任等多方面因素进行评定，通过科学的评定方法和标准，对企业进行信用等级的划分，旨在提高企业的信用意识，促进企业守法经营，增强市场竞争力，维护市场秩序，保护消费者权益。
一、信用记录。
企业的信用记录是评定企业信用等级的重要依据之一。
包括企业的合同履约情况、信用报告、债务偿还情况等。
企业在合同履约过程中是否按时履行合同义务，是否存在违约行为，对企业信用等级评定具有重要影响。
信用报告中的信用评分、信用历史记录等也是评定企业信用等级的重要依据。
此外，企业的债务偿还情况也直接关系到企业的信用等级，债务违约行为将直接影响企业的信用等级评定结果。
二、经营状况。
企业的经营状况是评定企业信用等级的重要指标之一。
包括企业的经营规模、经营行为、经营管理水平等。
企业的经营规模体现了企业的实力和影响力，规模越大、影响力越大的企业，其信用等级往往更高。
企业的经营行为和经营管理水平直接关系到企业的信用状况，是否存在违法违规行为、是否存在经营风险等，都将直接影响企业的信用等级评定结果。
三、财务状况。
企业的财务状况是评定企业信用等级的重要考量因素之一。
包括企业的资产负债状况、经营收入、利润水平等。
企业的资产负债状况直接关系到企业的偿债能力和经营稳定性，资产负债比例适当、偿债能力强的企业，其信用等级往往更高。
企业的经营收入和利润水平也是评定企业信用等级的重要指标，收入稳定、利润水平较高的企业，其信用等级也会相应提高。
四、社会责任。
企业的社会责任是评定企业信用等级的重要考量因素之一。
包括企业的环保情况、社会公益活动、员工福利等。
企业的环保情况直接关系到企业的社会形象和社会责任感，环保意识强、环保措施完善的企业，其信用等级往往更高。
企业参与社会公益活动和关心员工福利也是评定企业信用等级的重要指标，社会责任感强、员工福利完善的企业，其信用等级也会相应提高。
企业信用等级评定
企业信用等级划分（续）
01 BB级——信用欠佳
表示企业信用程度较差，偿债能力不足。该类企业有较多不 良信用记录，未来前景不明朗，含有投机性因素。
2
菲奇公司（Fitch）
3
司（Moody’s
（Standard &
Investors Services）
Poor’s）
TU （Trans Union） 4
Equifax 个人信用局
5
Experian（英国）
6
企业信用等级划分
01 AAA级——信 用极好
表示企业的信用程度高、债务风险小。 该类企业具有优秀的信用记录，经营 状况佳，盈利能力强，发展前景广阔， 不确定性因素对其经营与发展的影响 极小。
02 AA级——信用 优良
表示企业的信用程度较高，债务风险 较小。该类企业具有优良的信用记录， 经营状况较佳，盈利水平较高，发展 前景较为广阔，不确定性因素对其经 营与发展的影响很小。
企业信用等级划分（续）
A级——信用较好 表示企业的信用程度良好，在正常情况下偿还债务没有问题。该 类企业具有良好的信用记录，经营处于良性循环状态，但是可能 存在一些影响其未来经营与发展的不确定因素，进而削弱其盈利 能力和偿债能力。
01
美国的FICO信用分
02 B级——信用较差
表示企业的信用程度差，偿债能力较弱。
03 CCC级——信用很差
表示企业信用很差，几乎没有偿债能力。
企业信用等级划分（续）
CC级——信用极差
表示企业信用级差，没有偿债能力。
信用等级评定办法(初稿)
商业银行客户信用等级评定办法（初稿）第一章总则第一条为科学评价客户信用状况，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据《商业银行内部控制指引》和商业银行有关信贷管理制度规定，制定本办法。
第二条本办法所称客户是指财务管理制度健全，能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）和其他经济组织。
第三条客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准，以偿债能力和意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对商业银行客户进行综合评价和信用等级确定。
第四条商业银行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。
第五条商业银行客户信用等级评定是信贷客户管理的基础性工作，评**果是我行客户准入退出、信贷风险审查、信贷定价、授权授信管理的重要依据。
第二章评定对象第六条商业银行信用等级评定对象按行业和客户性质分为农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户（证券公司除外）、综合等11类客户评价指标体系。
第七条本办法所称农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装类客户按中华人民共和国国民经济行业分类国家标准进行划分。
第八条本办法所称外资客户是指依中华人民共和国境内设立的外商独资、中外合资和中外合作企业（包括港、澳、台出资企业）第九条本办法所称事业法人是指由国家许可设立，从批准成立之日起具有法人资格并取得执业许可证或依法经核准登记取得法人资格的事业单位。
第十条本办法所称银行类客户是指经中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、城市信用社、农村信用社和外商独资商业银行及其分支机构。
第十一条本办法所称证券公司是指经中国证券监督管理委员会核准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、外资证券公司和基金管理公司。
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企业信用等级评定_信用等级评定办法(初稿)商业银行客户信用等级评定办法（初稿）第一章总则第一条为科学评价客户信用状况，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据《商业银行内部控制指引》和商业银行有关信贷管理制度规定，制定本办法。
第二条本办法所称客户是指财务管理制度健全，能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）和其他经济组织。
第三条客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准，以偿债能力和意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对商业银行客户进行综合评价和信用等级确定。
第四条商业银行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。
第五条商业银行客户信用等级评定是信贷客户管理的基础性工作，评**果是我行客户准入退出、信贷风险审查、信贷定价、授权授信管理的重要依据。
第二章评定对象第六条商业银行信用等级评定对象按行业和客户性质分为农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户（证券公司除外）、综合等11类客户评价指标体系。
第七条本办法所称农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装类客户按中华人民共和国国民经济行业分类国家标准进行划分。
第八条本办法所称外资客户是指依中华人民共和国境内设立的外商独资、中外合资和中外合作企业（包括港、澳、台出资企业）第九条本办法所称事业法人是指由国家许可设立，从批准成立之日起具有法人资格并取得执业许可证或依法经核准登记取得法人资格的事业单位。
第十条本办法所称银行类客户是指经中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、城市信用社、农村信用社和外商独资商业银行及其分支机构。
第十一条本办法所称证券公司是指经中国证券监督管理委员会核准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、外资证券公司和基金管理公司。
第十二条本办法所称非银行类金融机构客户是指在中华人民共和国境内依法定程序成立的具有法人资格的非银行类金融法人（证券公司除外），主要包括财务公司、信托投资公司、保险公司、资产管理公司、期货交易所、金融租赁公司等金融客户。
第十三条本办法所称综合类客户是指跨行业综合经营或其他难以归并类别的客户。
对实施多元化经营的客户评定信用等级，主营业务销售收入超过60%，采用主营业务所属行业的标准值进行评级，主营业务销售收入低于60%，则采用综合类客户标准值进行评级。
第三章评价指标与信用等级设置第十四条商业银行客户信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价和综合评价等5个方面。
综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与我行业务合作情况等4个方面。
第十五条商业银行客户信用等级评定实行百分制（特殊加分后超过100分的按100分计算）。
各类评级对象均应按附件中相应类别的指标及计分标准进行评分，按得分高低和单项指标，分为AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C八个等级。
第十六条商业银行客户信用等级的核心定义： AAA+级（实力雄厚，风险很小）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质优异，各类信用记录为满分；负债远低于行业标准水平，经营性现金净流量充足；违约风险较小，发展前景很好；生产经营规模达到国家颁布的大型企业标准。
AAA级（实力很强，风险偏低）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质优良，各类信用记录、资产负债率为满分；经营性现金净流量充足；违约风险偏低，发展前景良好。
AA+级（实力较强，风险较低）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质较好，各类信用记录、资产负债率为满分；现金流量较充足，具有较强偿债能力；违约风险较低，发展前景良好。
AA级（实力中等，风险中低）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质良好，各类信用记录、资产负债率为满分；现金流量基本充足；经营和财务风险影响增多；违约风险中低，发展前景稳定。
A+级（实力中下，风险趋升）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质一般，信用记录较好；经营能力中下，应付较大风险能力明显不足，现金流量基本能够保证；经营和财务风险的影响增强；违约风险趋升，发展前景一般。
A级（实力不足，风险关注）：生产经营符合国家产业政策，管理层素质一般，经营和财务管理存在一定缺陷；信用记录一般，有违约情况出现；经营和财务实力弱化，负债率居高不下，现金流量偏紧；经营和财务风险的影响显著增强，偿债能力明显削弱，发展前景较差；违约风险加大，有潜在损失的可能。
B级（实力衰弱，风险可疑）：管理层难以改变经营困境，经营和财务管理存在重大缺陷，有重大违约行为；经营实力和财务实力严重削弱，现金流量衰减；经营或财务风险非常严重，偿债能力严重损害，不具备发展前景，有违约损失风险。
C级（实力衰竭，风险损失）：管理层已失去经营管理能力，经营和财务管理存在严重缺陷，有严重违约行为；客户所在行业、产品或技术不符合国家环保政策、产业政策或银行信贷政策准入标准；经营和财务风险极其严重，几乎无清偿债务的能力，违约损失很难挽回。
第十七条信用等级与客户分类。
信用等级为AAA+级、AAA级、AA+级、AA级的客户为优良客户，A+、A级、未评级客户为一般客户，B级为限制客户，C 级为淘汰客户。
第十八条农、工、商、综合类客户信用等级设置： (一)AAA+级。
得分≥95分，且满足下列限制性条件（下同）：利息和到期信用偿还记录指标为满分，资产负债率≤50%，经营性现金净流量＞0，所有者权益达到工业和综合类≥5亿元，农业和商贸≥4亿元。
上述一项指标达不到要求，必须下调信用等级，直至分值和限制性条件全部满足为止（下同）。
到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量＞0。
(三) AA+级。
85≤得分＜90分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。
(四)AA级。
80≤得分＜85分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。
(五) A+级。
75≤得分＜80分，资产负债率≤75%，利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。
（六）A级。
70≤得分＜75分，资产负债率≤80%，利息偿还记录为满分。
（七）B级。
60≤得分＜70分。
（八）C级。
得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第十九条房地产开发客户信用等级设置： (一)AAA+级。
得分≥95分，利息和到期信用偿还记录、总资产利润率为满分，资产负债率≤60%，客户资质等级在二级以上，经营性现金净流量＞0，所有者权益≥3亿元。
期信用偿还记录为满分，客户资质等级在三级以上，经营性现金净流量或现金净流量＞0。
(三) AA+级。
85≤得分＜90分，资产负债率≤80%，、利息和到期信用偿还记录指标为满分。
满足上述条件但连续2年经营性现金净流量出现负值，最高只能评为AA级，连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。
(四)AA级。
80≤得分＜85分，资产负债率≤80%，利息和到期信用偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。
(五) A+级。
75≤得分＜80分，资产负债率≤85%，利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。
（六）A级。
70≤得分＜75分，资产负债率≤85%，利息偿还记录为满分。
（七）B级。
60≤得分＜70分。
（八）C级。
得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第二十条建筑安装客户信用等级设置： (一)AAA+级。
得分≥95分，利息和到期信用偿还记录为满分，资产负债率≤60%，客户资质等级在二级以上，经营性现金净流量＞0，所有者权益≥2亿元。
(二) AAA级。
90≤得分＜95分，经营性现金净流量＞0，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。
(三) AA+级。
85≤得分＜90分，资产负债率≤75%，利息和到期信用偿还记录指标为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。
(四)AA级。
80≤得分＜85分，资产负债率≤75%，利息和到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。
(五) A+级。
75≤得分＜80分，资产负债率≤80%，利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。
（六）A级。
70≤得分＜75分，资产负债率≤80%，利息偿还记录为满分。
（七）B级。
60≤得分＜70分。
（八）C级。
得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第二十一条外资客户信用等级设置： (一)AAA+级。
得分≥95分，利息和到期信用偿还记录指标为满分，资产负债率≤60%，经营性现金净流量＞0，所有者权益≥5亿元。
期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量＞0。
(三) AA+级。
85≤得分＜90分，资产负债率≤80%，利息和到期信用偿还记录指标为满分，经营性现金净流量＞0。
(四)AA级。
80≤得分＜85分，资产负债率≤80%，利息和到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。
(五) A+级。
75≤得分＜80分，资产负债率≤85%，利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。
（六）A级。
70≤得分＜75分，资产负债率≤85%，利息偿还记录为满分。
（七）B级。
60≤得分＜70分，资产负债率≤90%。
（八）C级。
得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第二十二条事业法人客户信用等级设置： (一)AAA+级。
得分≥95分，资产负债率≤50%，利息和到期信用偿还记录为满分，年综合收入≥3亿元，且近三年收支结余＞0。
(二) AAA级。
90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。
期信用偿还记录指标为满分。
(四)AA级。
80≤得分＜85分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。
(五) A+级。
75≤得分＜80分，利息偿还记录为满分。
（六）A级。
70≤得分＜75分，利息偿还记录为满分。
（七）B级。
60≤得分＜70分。
（八）C级。
得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第二十三条银行类客户信用等级设置： (一)AAA+级。
得分≥95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录、资本充足率为满分，所有者权益≥20亿元。
(二) AAA级。
90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。
(三) AA+级。