销售收入明细汇总表
用友供应链报表43583
三、库存管理报表
报表—库存帐
1 现存量查询 2 出入库流水账 3 库存台账 4 代管账 5 不合格品备查簿 6 呆滞积压备查簿 7 供货单位收发存汇总表 8 入库跟踪表 9 订单预留历史记录查询
8/3/2024
现存量查询
用户可以查询存货在各个库房的现有数量（可 按库房或存货来查询）现存量查询来源于各种 可用量数据。
8/3/2024
库存管理报表
报表—统计表
1 库存展望 2 收发存汇总表 3 存货分布表 4 业务类型汇总表 5 限额领料汇总表 6 组装拆卸汇总表 7 形态转换汇总表 8 业务追溯报表
8/3/2024
库存展望
库存展望可查询展望期内存货的预计库存、可 用量情况。
8/3/2024
1 采购成本分析 2 采购类型结构分析 3 采购资金比重分析 4 采购费用分析 5 采购货龄综合分析
8/3/2024
采购成本分析
用户可以查到某些物料采购数量及金额的增加 导致成本的增加。
8/3/2024
采购类型结构分析
此明细能够体现出原材料/辅料/备件/VMI产 品/外购产品在总的存货中的各占的类型比例。
8/3/2024
销售统计表
用户可查询销售发票的明细情况，包括数量、 价税、费用、成本、毛利等信息。
8/3/2024
发货统计表
发货统计表可以查询期初数量金额、发货数量 金额、开票数量金额及结存数量金额等明细情 况。
8/3/2024
发货单开票收款勾对表
可以体现企业的发货情况、开票情况及回款情 况。
采购综合统计表
在弹出的过滤界面中，在选择报表处，（按供 应商/部门/业务员/存货/地区）可按需求进行 选择。可以显示按照报表汇总条件查询业务的
会计做账流程及表格明细
会计做账流程及表格明细我没有接触过账类的工作，可是我想学习，并边学边用，我们这里是铜矿工厂，老板让我先学做单，但是我不知道都是怎么做的，请会的帮帮忙，最佳答案一个会计做账的实际过程ABC公司建账如下（ABC公司是一间由三名股东投资的有限公司,属于商品流通的一般纳税人）ABC公司从7月1日开始筹建。
1．7月3日老板A代垫钱4万元并亲自去购入一批固定资产（发票上写ABC公司借：固定资产贷：其他应付款——A2．7月6日老板A代垫钱1万元购入一批办公用品借：长期待摊费用贷：其他应付款——A3．7月8日ABC公司三名股东存入50万入临时账户作为注册资金借：银行存款贷：实收资本――A 10——B 20——C 204．7月9日老板A代垫ABC公司注册费1万元借：长期待摊费用贷：其他应付款——A5．8月1日领到公司营业执照。
6．9月1日领到国税及地税的税务登记证并正式营业根据新的企业会计制度，开办费于开始经营时一次计入管理费用，但税法要求于企业开始经营的次月不少于五年内摊销公司的开办费借：管理费用——开办费贷：长期待摊费用7．9月2日，还款给股东借：现金贷：银行存款借：其他应付款——A贷：现金8．9月5日，ABC公司向甲购入商品一批，预付货款价税合计11.7万借：应付账款——甲贷：银行存款9．9月8日，收到甲公司运来的商品并验收入库借：库存商品应交税金——增值税（进项税额）贷：应付账款——A10．9月9日,向乙公司销售商品一批,货已发出,货款未收到借：应收账款——乙公司贷：主营业务收入应交税金——增值税（销项税额）11.月末结转成本借：主营业务成本贷：库存商品12．9月18日收到乙公司9月9日的欠款借：银行存款贷：应收账款——乙公司13. 9月21日计提，本月工资借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬——代扣个人所得税贷：应交税金——应交个人所得税计提本月福利费（直接按计税工资的14%计提,以免年底调账）借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬计提工会经费及职工教育经费（直接按计税工资的2%及1.5%计提以免年底调账）借：管理费用——工会经费——职工教育经费贷：其他应付款——工会经费——职工教育经费14. 9月31日银行划账交社保等费用借：管理费用——公司缴纳社保费其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积贷：银行存款15. 9月31日发放本月工资时借：现金贷：银行存款借：应付职工薪酬贷：现金其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积16. 本月发生管理费用借：管理费用贷：现金计算本月应交增值税借：应交税金——应交增值税（未交税金）贷：应交税金——未交增值税17．计提城建税、教育附加、防洪费借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城市维护建设税其他应交款——教育费附加——防洪费18. 结转本年利润借：主营业务收入其他业务收入营业外收入贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加其他业务成本营业外支出财务费用是管理费用营业费用19．预缴企业所得税借：所得税贷：应交税金——应交企业所得税借：本年利润贷：所得税20. 转入未分配利润借：本年利润贷：利润分配——未分配利润21. 提取法定盈余公积借：利润分配——未分配利润贷：盈余公积——法定盈余公积——法定公积金最终得出未分配利润，或盈余或亏损22．ABC本月分配利润借：利润分配——未分配利润贷：应付利润——A——B——C发放利润借：现金贷：银行存款借：应付股利——A——B——C贷：现金应交税金——应交个人所得税下月10月10月11日，银行划扣税金借：应交税金——应交个人所得税——应交企业所得税——应交城市建设维护税——应交增值税（未交增值税）其他应交款——教育费附加——防洪费贷：银行存款请问，会计做一套账的流程是什么？从月初开始到下月报税完成，是怎么样的一个流程？问题补充：这个流程我也知道，但我想知道更为详细点的，比如报税要提交的东西等。
个体经营商户账表格式大全
个体经营商户账表格式大全
为方便个体经营商户正确计算自己的经营业绩,反映自己的经营状况,本人结合多年的财务管理经验设计了这套账表格式大全,希望能对大家有所帮助。
一、报表格式
（一）资产负债表
资产负债表年月
净利润取自损益表中当期损益与上期累计损益之和
二）损益表
损益表
年月
2、营业收入、成本费用、营业税金取结账当期合计数
3、上期累计为自记账起累计金额，本期累计=上期累计+当期金额
二、账簿格式
一）现金
二）银行存款
应收款汇总表
四）库存商品
此表结账日根据每个商品进销存明细表合计汇总填写，结存进价合计金额计入资产负债表的库存商品项目库存商品***进销存明细表
五）待摊费用
待摊费用明细表
每月上月余额直接取上个月的期末数，每月摊销一次，摊销额根据费用预计收益期计算
六）固定资产
固定资产摊余价值计算表
原始价值为资产的购买总价，每月按预计寿命期限平均摊销，期末摊余价值合计计入资产负债表的固定资产项目
七）应付款
应付款汇总表
八）实收资本
实收资本汇总表
九）营业收入
十）成本费用
成本费用明细表
成本费用包括当期付现和非付现两大部分，当期金额合计计入损益表成本费用项
根据上交税务部门的税金项目填列，当期合计计入损益表营业税金项目
三、注意事项
1、账簿格式内容需要大家每天登记填写，一定要逐笔、详细填写，如果有销售软件的，库存商品可以只登记汇总金额，每天记录当天的进销存合计；
2、报表可以每周出一次，也可以每月、每季度，目的是检查自己的经营状况和业绩。
大家一定要坚持才行，这样就可以不聘专业会计也能准确反映自己的经营状况了，祝大家成功！。
个体经营商户账表格式大全模板
个体经营商户账表格式大全
为方便个体经营商户正确计算自己经营业绩,反应自己经营情况,本人结合多年财务管理经验设计了这套账表格式大全,期望能对大家有所帮助。
一、报表格式
（一）资产负债表
资产负债表
净利润取自损益表中当期损益与上期累计损益之和
（二）损益表
损益表
年月
2、营业收入、成本费用、营业税金取结账当期累计数
3、上期累计为自记账起累计金额, 本期累计=上期累计+当期金额
二、账簿格式
（一）现金
（二）银行存款
（三）应收款
（四）库存商品
债表库存商品项目
（五）待摊费用
每个月上月余额直接取上个月期末数, 每个月摊销一次, 摊销额依据费用估计收益期计算（六）固定资产
固定资产摊余价值计算表
债表固定资产项目（七）应付款
（八）实收资本
（九）营业收入
收入金额累计计入损益表营业收入项目
（十）成本费用
成本费用包含当期付现和非付现两大部分, 当期金额累计计入损益表成本费用项
目
（十一）营业税金
三、注意事项
1、账簿格式内容需要大家天天登记填写, 一定要逐笔、具体填写, 假如有销售软件, 库存商品能够只登记汇总金额, 天天统计当日进销存累计;
2、报表能够每七天出一次, 也能够每个月、每季度, 目是检验自己经营情况和业绩。
大家一定要坚持才行, 这么就能够不聘专业会计也能正确反应自己经营情况了, 祝大家成功!。
表格明细汇总项目-概述说明以及解释
表格明细汇总项目-范文模板及概述示例1:表格明细汇总项目是指通过分析和整理表格中的详细数据，将其汇总和总结，以便更好地理解和使用数据。
这种项目通常涉及大量的数据和复杂的分析过程，需要准确和系统的方法来处理和解释数据。
首先，进行表格明细汇总项目的第一步是收集和准备数据。
这可能包括从不同的来源和渠道收集数据，如数据库、调查问卷、网站访问统计等。
在收集数据的过程中，需要确保数据的准确性和完整性，以便后续的分析和汇总。
接下来，进行数据分析和处理的步骤。
这可能包括数据清洗、转换和计算等。
数据清洗是指删除错误或无效的数据，以确保只使用准确和可靠的数据进行分析。
数据转换是指将数据从一种形式转换为另一种形式，以便更好地理解和使用。
数据计算是指使用统计方法和模型来计算和推断数据。
在数据分析和处理的基础上，进行数据可视化和报告的步骤。
通过将数据以图表、图形和表格的形式可视化，可以更直观地展示数据的信息和趋势。
同时，还可以通过撰写报告和解释数据，以便他人更好地理解和使用数据。
最后，对表格明细汇总项目进行总结和评估。
总结是指对整个项目进行回顾和总结，以确定项目的收获和不足之处。
评估是指对项目进行评估和改进，以便提高项目的效率和质量。
总之，表格明细汇总项目是一个复杂且具有挑战性的任务，需要良好的分析能力和数据处理能力。
通过正确和有效地进行数据收集、分析和报告，可以提高数据的价值和应用。
同时，也可以帮助人们更好地理解和利用数据，从而做出更明智的决策和推断。
示例2:表格明细汇总项目引言：在许多工作场景中，我们经常需要对大量数据进行总结和分析。
在这种情况下，使用表格明细汇总项目的技术可以帮助我们更好地理解数据，并从中获得有价值的见解。
本文将介绍表格明细汇总项目的定义、作用以及实际应用案例。
正文：一、定义表格明细汇总项目是一种数据处理技术，旨在将大量详细数据整合到一个表格中，以便于汇总和分析。
该项目通常包括将数据按照特定的分类、属性或时间段进行排序和汇总，并根据需要进行计算、统计和可视化。
科目汇总表公式法
科目汇总表公式法
公式法（Formula Method）是一种通过编写特定的公式来实现
科目汇总的方法。
它适用于科目较少且较简单的情况，例如小型企业的基本会计科目。
具体步骤如下：
1. 首先确定需要进行科目汇总的科目，例如收入、费用、资产、负债等。
2. 设计适当的公式来计算每个科目的汇总值。
例如，对于收入科目，可以编写公式：“总收入 = 销售收入 + 其他收入”。
3. 在每个科目的明细账户中记录相应的交易和金额。
4. 根据公式计算每个科目的汇总值。
例如，根据上述公式，“总收入 = 销售收入 + 其他收入”。
5. 将每个科目的汇总值填入科目汇总表中，得到科目的最终汇总结果。
公式法简单且可操作性强，适用于科目较少、交易量较小的情况。
然而，对于复杂的科目和大量的交易，公式法可能会变得繁琐和不实际，此时可以考虑使用其他更高级的汇总方法，如科目分类法或科目明细表法。
个体经营商户账表格式大全
个体经营商户账表格式大全
为方便个体经营商户正确计算自己的经营业绩,反映自己的经营状况,本人结合多年的财务管理经验设计了这套账表格式大全,希望能对大家有所帮助。
一、报表格式
（一）资产负债表
资产负债表
净利润取自损益表中当期损益与上期累计损益之和
（二）损益表
损益表
2、营业收入、成本费用、营业税金取结账当期合计数
3、上期累计为自记账起累计金额，本期累计=上期累计+当期金额
二、账簿格式
（一）现金
（二）银行存款
（四）库存商品
此表结账日根据每个商品进销存明细表合计汇总填写，结存进价合计金额计入资产负债表的库存商品项目
（五）待摊费用
每月上月余额直接取上个月的期末数，每月摊销一次，摊销额根据费用预计收益期计算（六）固定资产
原始价值为资产的购买总价，每月按预计寿命期限平均摊销，期末摊余价值合计计入资产负债表的固定资产项目
（七）应付款
（八）实收资本
实收资本汇总表
（九）营业收入
（十）成本费用
成本费用包括当期付现和非付现两大部分，当期金额合计计入损益表成本费用项
目
（十一）营业税金
根据上交税务部门的税金项目填列，当期合计计入损益表营业税金项目
三、注意事项
1、账簿格式内容需要大家每天登记填写，一定要逐笔、详细填写，如果有销售软件的，库存商品可以只登记汇总金额，每天记录当天的进销存合计；
2、报表可以每周出一次，也可以每月、每季度，目的是检查自己的经营状况和业绩。
大家一定要坚持才行，这样就可以不聘专业会计也能准确反映自己的经营状况了，祝大家成功！。
营业部表格格式
Y S-Y Y/B D---07XX公司客户投诉处理表注：一般情况营业部主管电话告知客户投诉处理结果并征询反馈意见。
如有必要将此表传真至客户处，请客户填写反馈意见。
XX公司收款单总字第号经理：会计：出纳：注：本单一式三联，一联收款部门存根，一联返交款单位，一联报会计部。
XX公司新产品销售统计表制表人：XX公司直接辐射申请单年月日注：本单一式三份，一分营业部存根，一份报质量管理部，一份交汽车班。
送货单编号：供货厂商：XX有限公司厂商编号：卸货地点：运输方法：车号：包装情况：送货性质：N 正常供货 F 首批供货 C 质检不合格退还换料送货经办人：收货经办人：签名盖章签名盖章送货日期：年月日收货日期：年月日YS-YY/BD---03XX公司销售日报年月日制表人：注：本表一式四份，营业部留存一份，其他分报送销售部经理、营销总监、总经理。
10天销售收入明细汇总表日期：编报：主送：销售部经理、营销总监、总经理XX公司业务电话登记表XX公司订货发货登记表制表人：YS-YY/BD---12XX公司发运产品登记表制表人：YS-YY/BD---13XX公司销售综合统计表制表人：一九九年月汇报报表地区：年月日本月新户登记制表：主送：销售部经理、营销总监YS-YY/BD---01XX公司订货日报表年月日制表人：YS-YY/BD---02XX公司发（送）货单NO：发货日期：年月日经办人：送货人：客户签收：注：本单一式四联，第一联营业部存根，第二联报会计部，第三联回执，第四联报仓库。
YS-YY/BD---02XX公司发（送）货单编号：经手人：送货人：客户签收：注：本单一式四联，第一联营业部存根，第二联报会计部，第三联回执，第四联报仓库。
YS-YY/BD---04XX公司欠款通知单区域：业务员：年月日制表人：注：本表一式四份，一份营业部留存，其余分报业务员、销售部经理、营销总监。
YS-YY/BD---05XX公司退（换）货申请单年月日填表人：经办人：注：本单一式五联，营业部留存一联，其余分报销售部经理、质量管理部、成品库、财务核算部。
个体经营商户账表格式大全
个体经营商户账表格式大全
为方便个体经营商户正确计算自己的经营业绩,反映自己的经营状况,本人结合多年的财务管理经验设计了这套账表格式大全,希望能对大家有所帮助。
一、报表格式
（一）资产负债表
资产负债表
净利润取自损益表中当期损益与上期累计损益之和
（二）损益表
损益表
年月
1、利润=营业收入-成本费用-营业税金
2、营业收入、成本费用、营业税金取结账当期合计数
3、上期累计为自记账起累计金额，本期累计=上期累计+当期金额
二、账簿格式
表的库存商品项目
（五）待摊费用
每月上月余额直接取上个月的期末数，每月摊销一次，摊销额根据费用预计收益期计算（六）固定资产
表的固定资产项目
（七）应付款
（八）实收资本
（九）营业收入
（十）成本费用
目
（十一）营业税金
三、注意事项
1、账簿格式内容需要大家每天登记填写，一定要逐笔、详细填写，如果有销售软件的，库存商品可以只登记汇总金额，每天记录当天的进销存合计；
2、报表可以每周出一次，也可以每月、每季度，目的是检查自己的经营状况和业绩。
大家一定要坚持才行，这样就可以不聘专业会计也能准确反映自己的经营状况了，祝大家成功！。
用友供应链报表
2021/4/14
销售增长分析
销售增长分析可以分析部门或货物的本期销售 比前期销售的增长情况。
2021/4/14
货物流向分析
货物流向分析可以分析按照不同的分组条件 （客户、地区、行业）在某一时间段内销售货 物的流向比例。
2021/4/14
销售结构分析
销售结构分析可以分析按照不同的分组条件 （客户、地区、行业）在某一时间段内销售销 售构成情况。
货领分析可按（货物/客户/地区/行业/部门/业 务员）分析各货领区间发货未开票或发货未回 款的情况。
2021/4/14
三、库存管理报表
➢ 报表—库存帐
1 现存量查询 2 出入库流水账 3 库存台账 4 代管账 5 不合格品备查簿 6 呆滞积压备查簿 7 供货单位收发存汇总表 8 入库跟踪表 9 订单预留历史记录查询
2021/4/14
现存量查询
用户可以查询存货在各个库房的现有数量（可 按库房或存货来查询）现存量查询来源于各种 可用量数据。
2021/4/14
出入库流水账
出入库流水账可查询任意时间段和任意情况下 的存货出入库情况。（包括所有的出入库单据， 入库数量、单价、金额，出库数量、单价、金 额等）
2021/4/14
2021/4/14
业务追溯
业务追溯是以任一单据为起点，追溯其相对应 的上查、下查的单据。
2021/4/14
销售管理报表
➢ 报表—明细表
1 销售收入明细账 2 销售成本明细账 3 发货明细表 4 销售明细表 5 销售明细账 6 发票结算勾对表
2021/4/14
销售收入明细账
销售收入明细账可以查询存货的销售收入情演示
集团IT部
2021/4/14
超市销售分析报表
超市销售分析报表商品周转率1、什么是周转率所谓周转率即是指商品从入库到售出所经过的时间和效率。
衡量商品周转水平的最主要指标是：周转次数和周转天数2、计算方法周转次数指一年中，库存（配送中心和店铺）能够周转几次，计算公式为：周转次数=销售额/平今年库存额平均库存=（期初库存+期末库存）/2周转天数表示库存周转一次所需的天数，计算公式为：周转天数=365天/周转次数3、商品周转率的不同表示法由于使用周转率的各不相同，可按下列各种方法，来斟酌变更分子的销售额和分母的平均库存额。
⑴用销售来计算，这种方法便于采用售价盘存法的单位。
⑵用成本来计算，这种方法便于观察销售库存额及销售成本的比率。
⑶用销售量来计算，这种方法用于订立有关商品的变动。
⑷用销售金额来计算，这种方法便于周转资金的安排。
⑸用利益和成本计算，这种方法以总销售额为分子，用手头平均库存额为分母，且用成本（原价）计算，使用此方法，商品周转率较大，这是由于销售额里面多包含了应得利润部分金额的缘故。
商品周转率的方法算式1、商品周转率数量法：商品周转率=商品出库综合／平均库存数2、商品周转率金额法：商品周转率=全年纯销售额（销售价）／平均库存额（购进价）商品周转率=总进价额／平均库存商品（购进价）商品周转率=销售总额／改为销售价的平均库存额3、商品周转周期（天）商品周转周期=（平均库存额／纯销售额）×365主管人员或负债具体工作人员可以根据这5个公式来计算不同种类、不同尺寸、不同色彩（颜色）、不同厂商或批发商的商品周转率，调查“销路较好”和“销路欠佳”的伤心，一次来改善商品管理并增加利润。
提高商品周转水平是一个系统工程，核心是两个内容。
一个是有效的商品评价体系，如进行2／8分析或／ABC分析，进行商品的汰换，剔除滞销品；采用商品贡献率比较法（商品贡献率=销售占比×毛利率）衡量商品的重要程度；通过品类管理技术的应用来改善商品结构，加强库存管理等。
所得税汇算清缴申报表及附表
企业所得税年度纳税申报表附表一〔1〕收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表一〔2〕金融企业收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表一〔3〕事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表填报时刻：年月日单位：元成本费用明细表企业所得税年度纳税申报表附表二〔3〕事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表填报时刻：年月日单位：元企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表填报时刻：年月日单位：元企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税补偿亏损明细表填报时刻：年月日单位：元企业所得税年度纳税申报表附表五税收优待明细表企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免运算明细表填报时刻：年月日单位：元企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时刻：年月日单位：元企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时刻：年月日单位：元企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值预备项目调整明细表填报时刻：年月日单位：元企业所得税年度纳税申报表附表十一地址：温州市清晨西路8号国际贸易中心7层709室咨询：0577—28808306 135******** 胡金华附件:中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表所属年度：年纳税人名称〔公章〕：纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□法定代表人：联系电话：申报日期：主管税务机关名称〔受理专用章〕：受理税务人员：联系电话：受理日期：北京中税网教育咨询温州分公司地址：温州市清晨西路8号国际贸易中心7层709室咨询：0577—28808306 135******** 胡金华关联关系表〔表一〕关联交易汇总表(表二)1．本年度是否按要求预备同期资料：是□否□；2．本年度免除预备同期资料□；3．本年度是否签订成本分摊协议：是□否□)购销表〔表三〕金额单位：人民币元〔列至角分〕劳务表〔表四〕金额单位：人民币元〔列至角分〕无形资产表〔表五〕金额单位：人民币元〔列至角分〕融通资金表〔表七〕对外投资情形表〔表八〕对外投资情形表〔表八〕续上表金额单位：人民币元〔列至角分〕对外支付款项情形表〔表九〕金额单位：人民币元〔列至角分〕中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表填报说明一、依照«中华人民共和国企业所得税法»第四十三条的规定，制定本报告表。
EXCEL财务表格(全)
会计科目表现金日记账数据透视汇总总账结转损益说明1、会计科目表可以使用小企业会计制度科目表、企业会计制度科目表、企业会计准则科目表，读者可以根据自己的需要到网上下载相关科目表2、科目表可以根据企业的实际需要增加或减少3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数CONCATENATE连接4、读者可以根据自己的其他需要自行修改科目代码总账科目1001 现金1002银行存款100201 银行存款100202银行存款1009其他货币资金100901 其他货币资金100902 其他货币资金100903 其他货币资金100904 其他货币资金100905 其他货币资金100906 其他货币资金1101短期投资110101 短期投资110102 短期投资110103 短期投资110110 短期投资1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 预付账款1131应收账款113101 应收账款113102 应收账款113103 应收账款1133 其他应收款1141 坏账准备1201 在途物资1211 材料1231 低值易耗品1243 库存商品1244 商品进销差价1251 委托加工物资1261 委托代销商品1281 存货跌价准备1301 待摊费用1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资1501 固定资产1502 累计折旧1601 工程物资1603 在建工程160301 建筑工程160302 安装工程160303 技术改造工程160304 其他支出1701 固定资产清理1801 无形资产1901 长期待摊费用2101 短期借款2111 应付票据2121 应付账款2151 应付工资2153 应付福利费2161 预收账款2171应交税金217101 应交税金21710101 应交税金21710102 应交税金21710103 应交税金21710104 应交税金21710105 应交税金217102 应交税金217103 应交税金217104 应交税金217105 应交税金217106 应交税金217107 应交税金217108 应交税金217109 应交税金217110 应交税金217111 应交税金217112 应交税金2176 其他应交款2181 其他应付款2191 预提费用220101待转资产价值220101 待转资产价值220102 待转资产价值2301 长期借款2321 长期应付款3101实收资本3111 资本公积311101 资本公积311107 资本公积3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金3131 本年利润3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314109 提取任意盈余公积314110 应付利润314111 转作资本的利润314115 未分配利润4101 生产成本410101 基本生产成本410102 辅助生产成本4105 制造费用5101 主营业务收入5102 其他业务收入5201 投资收益5301 营业外收入5401 主营业务成本5402 主营业务税金及附加5405 其他业务支出5501 营业费用5502管理费用550201 管理费用550202 管理费用550203 管理费用550204 管理费用550205 管理费用550206 管理费用550301 财务费用550302 财务费用5601 营业外支出5701 所得税说明1、可以把一些常用的摘要记下来，然后通过定义名称、数据有效性功能嵌入到凭证模板中，这样录入凭证的时候，就不输入文字了，直接选择就可以了，可以减少工作量，具体见记账凭证页签2、后续可以随时插入，插入后则自动嵌入到记账凭证中，无需再次通过数据有效性设置嵌入摘要ZY001购买原材料ZY002投入资本ZY003采购商品ZY004结转成本ZY005向银行借款ZY006客户付货款ZY007提取现金ZY008销售商品ZY009支付供应商货款ZY010收到客户销售回款ZY011收入类转入本年利润ZY012费用类转入本年利润ZY013生产部门领料出库说明1、摘要、总账科目、明细科目，通过数据EXCEL有效性功能嵌入凭证中，录入凭证的时候直接选择2、日期格式设置成自己想要的形式3、合计行通过SUBTOTAL函数汇总，这样就可以根据你的筛选随时汇总；4、通过IF函数设置，随时检查录入凭证的借贷是否平衡单位名称：XX有限公司凭证号日期110月16日110月16日210月16日210月16日310月16日310月16日310月16日410月16日410月16日410月16日510月16日510月16日510月16日610月16日610月16日610月16日710月16日710月16日710月16日810月16日810月16日810月16日910月16日910月16日1010月16日1010月16日1110月16日1110月16日1210月16日1210月16日1210月16日1310月16日1310月16日主管：X X说明40452140467说明10月1日110月16日210月16日910月16日1010月16日1110月16日10月31日说明日期附件 张1、现金日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数日期1、银行存款日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数1、应收账款明细账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式3、其他科目明细账，也可以类比应收账款明细账，在记账凭证凭证号数日期10月1日310月16日410月16日510月16日610月16日710月16日810月16日910月16日1010月16日10月31日说明1、数据透视汇总过程中，自带公式，所以完成后，复制粘贴过粘贴数值，再进行表格整理2、数据透视汇总的时候，注意不要选择选择了凭证合计栏，如后，注意把会计科目为空白的那行删除3、数据透视汇总的时候，可以检查一下，透视汇总的结果与凭样，则有可能哪个地方不小心搞错了，建议重新来过数据透视汇总表会计科目借方发生额实收资本短期借款库存商品3000现金30000银行存款2000300应付账款应交税金510应收账款7020主营业务成本3000主营业务收入总计2043830说明1、科目汇总表期初余额等于上一期的期末余额，此例中，上期2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直益类说明1、各科目总账直接根据科目汇总表填列，即填列各科目本月的2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直3、损益结转后，损益类科目没有余额日期摘要10月1日期初余额10月31日本月发生额合计10月31日月计10月31日累计说明1、损益类科目没有余额，要做会计分录结转损益到本年利润中2、做完凭证后，记得返回去登记科目对应的总账和明细账，使3、如果是年末，还需提取公积金、公益金及利润分配的分录本月损益构收入类金额（元）主营业务收入 -其他业务收入 -投资收益 -营业外收入 -合计 -净利润 -单位名称：XX有限公司凭证号日期1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日摘要银行存款日记账透视汇总表资产负债表会计科目表及初始余额明细科目余额方向期初余额基本户纳税户外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款存出投资款股票债券基金其他xx西装yy服装zz服饰应交增值税（进项税额）应交增值税（已交税金）应交增值税（转出未交增值税）应交增值税（销项税额）应交增值税（进项税额转出）应交增值税（转出多交增值税）未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价其他资本公积差旅费水电费办公费业务招待费工资福利费利息手续费记账日期:2010/10/16摘要总账科目明细科目提取现金现金提取现金银行存款向银行借款银行存款向银行借款短期借款销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装投入资本银行存款投入资本实收资本司记账凭证采购商品库存商品采购商品应交税金 应交增值税（进项税额）采购商品应付账款菲菲服饰结转成本主营业务成本投入资本库存商品合计复核：XX出纳：XX式现金日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金现金本月发生余额式银行存款日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金银行存款向银行借款银行存款客户付货款银行存款客户付货款银行存款投入资本银行存款本月发生额及余额合计式账凭证中筛选得到应收账款明细账——格格西装摘要总账科目明细科目期初余额销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装本月发生余额及余额粘贴过来，粘贴时使用选择性粘贴，只栏，如果选择了凭证中的合计栏，汇总果与凭证汇总的结果是否一样，如不一来过总表贷方发生额50000015000003000300003510102030060002043830，上期余额为0有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可银行存款银行存款00银行存款00银行存款贷有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可本月的银行存款总账总账科目借费用类金额（元）主营业务成本 -其他业务支出 -营业税金及附加 -营业费用 -管理费用 -财务费用 -所得税费用0.00合计-记账日期:2010/10/31摘要总账科目明细科目收入类转入本年利润主营业务收入收入类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润主营业务成本费用类转入本年利润所得税记账凭证司利润中；账，使其余额结转后为0.分录损益构成账户查询现金银行存款银行存款-基本户银行存款-纳税户其他货币资金记账凭证应收账款明细账科目汇总表利润表其他货币资金-银行本票存款其他货币资金-银行汇票存款其他货币资金-信用卡存款其他货币资金-信用证保证金存款其他货币资金-存出投资款短期投资短期投资-股票短期投资-债券短期投资-基金短期投资-其他短期投资跌价准备应收票据预付账款应收账款应收账款-xx西装应收账款-yy服装应收账款-zz服饰其他应收款坏账准备在途物资材料低值易耗品库存商品商品进销差价委托加工物资委托代销商品存货跌价准备待摊费用长期股权投资股票投资其他股权投资长期债权投资债券投资其他债权投资固定资产累计折旧工程物资在建工程建筑工程安装工程技术改造工程其他支出固定资产清理无形资产长期待摊费用短期借款应付工资应付福利费预收账款应交税金应交税金-应交增值税（进项税额）应交税金-应交增值税（已交税金）应交税金-应交增值税（转出未交增值税）应交税金-应交增值税（销项税额）应交税金-应交增值税（进项税额转出）应交税金-应交增值税（转出多交增值税）应交税金-未交增值税应交税金-应交营业税应交税金-应交消费税应交税金-应交资源税应交税金-应交所得税应交税金-应交土地增值税应交税金-应交城市维护建设税应交税金-应交房产税应交税金-应交土地使用税应交税金-应交车船使用税应交税金-应交个人所得税其他应交款其他应付款预提费用待转资产价值待转资产价值-接受捐赠货币性资产价值待转资产价值-接受捐赠非货币性资产价值长期借款长期应付款实收资本资本公积资本公积-资本溢价资本公积-其他资本公积盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金本年利润利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润基本生产成本辅助生产成本制造费用主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入主营业务成本主营业务税金及附加其他业务支出营业费用管理费用管理费用-差旅费管理费用-水电费管理费用-办公费管理费用-业务招待费管理费用-工资管理费用-福利费财务费用-利息财务费用-手续费营业外支出所得税借贷平衡单位：元借方金额贷方金额300003000015000001500000117010001701170100017011701000170117010001701170100017011701000170100100200200500000300051035103000300020438302043830审核：X X制单：xx30000300000借30000借300001500000100200500000200030030000借1970300借贷借或贷余额借或贷余额借贷借1170117011701170117011701001007020200借6820贷借或贷余额西装借借或贷余额借借0借0单位：元借方金额贷方金额----0.00。
会计科目与分类明细汇总表
第一章货币资金及应收款项1．现金⑴备用金①开立备用金借：其他应收款－备用金贷：现金②报销时补回预定现金借：管理费用等贷：现金③撤销或减少备用金时借：现金贷：其他应收款－备用金⑵现金长短款①库存现金大于账面值借：现金贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢查明原因后作如下处理：借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢贷：其他应付款－应付现金溢余（X单位或个人）营业外收入－现金溢余（无法查明原因的）②库存现金小于账面值借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢贷：现金查明原因后作如下处理：借：其他应收款－应收现金短缺（XX个人）其他应收款－应收保险赔款管理费用－现金溢余（无法查明原因的）贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢2．银行存款①企业有确凿证据表明存在银行或其他金融机构的款项已经部分或全部不能收回借：营业外支出贷：银行存款3．其他货币资金（外埠存款）①开立采购专户借：其他货币资金－外埠存款贷：银行存款②用此专款购货借：物资采购贷：其他货币资金－外埠存款③撤销采购专户借：银行存款贷：其他货币资金－外埠存款4．坏账损失⑴直接转销法①实际发生损失时借：管理费用贷：应收账款②重新收回时借：应收账款贷：管理费用借：银行存款贷：应收账款⑵备抵法①提取坏账准备金时借：管理费用贷：坏账准备②发生坏账时借：坏账准备贷：应收账款③重新收回时借：应收账款贷：坏账准备借：银行存款贷：应收账款5．应收票据(见后)第二章存货1材料（1）取得①发票与材料同时到借：原材料应交税金－增（进）贷：银行存款②发票先到借：在途物资（含运费）应交税金－增（进）贷：银行存款③材料已到，月末发票账单未到借：原材料贷：应付账款－暂估应付账款注：下月初，用红字冲回，等收到发票再处理（2）发出平时登记数量，月末结转借：生产成本/在建工程/委托加工物资/…贷：原材料⒉委托加工物资①发出委托加工物资借：委托加工物资贷：原材料②支付加工费、运杂费、增值税借：委托加工物资应交税金－应交增值税（进）贷：银行存款等③交纳消费税（见应交税金）④加工完成收回加工物资借：原材料（验收入库加工物资＋剩余物资）贷：委托加工物资3.包装物（1）生产领用，构成产品组成部分借：生产成本贷：包装物（2）随产品出售且借：营业费用（不单独计价）其他业务支出（单独计价）贷：包装物（3）包装物的出租、出借①第一次领用新包装物时借：其他业务支出（出租）营业费用（出借）贷：包装物注：出租、出借金额较大时可分期摊销②收取押金借：银行存款贷：其他应付款③收取租金借：银行存款贷：应交税金－增（销）其他业务收入④退还包装物（不管是否报废），借：其他应付款（按退还包装物比例退回押金）贷：银行存款⑤损坏、缺少、逾期未归还等原因没收押金借：其他应付款其他业务支出（消费税）贷：应交税金－增（销）应交税金－应交消费税其他业务收入（押金部分）⑥不能使用而报废时，按其残料价值借：原材料贷：其他业务支出（出租）营业费用（出借）⑤摊销（略）——一次、五五、分次4.低值易耗品（处理同包装物）5.存货清查⑴盘盈①确认借：原材料贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢②报批转销借：待处理财产损溢贷：管理费用⑵盘亏或毁损①确认借：待处理财产损溢贷：原材料应交税金－增（转出）②报批转销i属于自然损耗产生的定额内损耗借：管理费用贷：待处理财产损溢ii属于收发计量、核算、管理不善造成的损耗借：原材料（残料）其他应收款（保险、责任人赔款）[管理费用]贷：待处理财产损溢iii属于自然灾害或意外事故造成的存货损耗借：原材料（残料）其他应收款（保险、责任人赔款）[营业外支出－非常损失]贷：待处理财产损溢注：待处理财产损溢在结帐前必须将其转平。