公司现金管理制度(2021版)
2021年某超市现金管理制度
为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假账，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员必须设置现金日记账，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金账面余额及库存余额。
严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。
出纳员的库存现金及现金日记账必须接受财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。
指定收款人在每班终了，打出清账单，在未收款项之前，不得将清账结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员。
收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。
门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每天.5%的比例收取罚款。
营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。
三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时必须在借据上注明进货品种金额和结账时间。
剩余现金必须当天归还财务部。
货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结账。
每超过一天罚款2元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。
2021年现金管理制度
2021年现金管理制度1.公司可以在下列范围内使用现金：职工工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。
2.财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
3.公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
4.日常零星开支所需库存现金按规定的限额。
超额部分应存入银行。
5.财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
6.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
7.公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
8.发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
9.工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资表，交总总经理批准，车间到本人签字后，直接打入个人工资卡。
10.差旅费及各种补助单(包括领款单)，由送总经理批准。
11.无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、总经理签字。
会计审核有关凭证。
12.出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
2021年现金管理制度范文为规范公司库存现金核算、管理，依据国务院颁发的《现金管理暂行条例》、《企业会计制度》及我公司具体情况制定本制度。
本制度适用于总部所属子公司、分公司。
一、现金适用范围1、支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利和其他个人劳动报酬。
2、工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等借支3、报销的差旅费、业务费、修理费等；4、结算起点以下的零星支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款6、经公司总裁批准的其他特别支出。
2021年现金管理制度_1
现金管理制度现金管理制度范本第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。
第二章现金支出管理第三条开户单位可以在下列范围内使用现金：1.职工工资、津贴，个人劳务报酬。
2.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
4.向个人收购农副产品和其他物资的价款。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
6.结算起点以下的零星支出。
7.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第四条前款结算起点定为1 000元。
结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。
第五条超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。
第六条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。
在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。
第七条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~5天的日常零星开支所需的库存现金限额。
第三章现金收入控制的集中银行方法第八条集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。
其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。
1.具体做法是：（1）企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心(通常是设在公司总部所在地的收账中心)的账户为集中银行。
（2）公司通知客户将货款送到最近的`收款中心而不必送到公司总部。
（3）收款中心将每天收到的货款存到当地银行，然后再把多余的现金从地方银行汇入集中银行——公司开立的主要存款账户的商业银行。
2.设立集中银行主要有以下优点：（1）账单和货款邮寄时间可大大缩短。
账单由收款中心寄给该地区顾客，与由总部寄发账单相比，顾客能较早收到账单。
公司的现金管理制度
公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。
三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。
2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。
3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。
四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。
- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。
- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。
2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。
- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。
- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。
五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。
2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。
- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。
六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。
- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。
2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。
- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。
七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。
八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司规定的程序进行修订。
2021年营业现金收款及备用金管理制度
2021年营业现金收款及备用金管理制度为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。
一、营业现金收款管理：1、“营业现金收款”。
是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。
2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。
核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。
3、营业款现金缴存。
次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。
现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。
二、备用金管理：1、“备用金”。
是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。
2、备用金额度：（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元3、备用金支取手续：（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。
（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。
（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期___日内有效。
4、备用金管理：（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。
（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。
门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、___以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。
（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。
取现金管理制度
取现金管理制度一、总则为规范企业现金管理工作，提高现金利用率和资金利润率，减少风险和损失，制定本制度。
二、现金管理职责1. 财务部门负责企业现金管理工作的规划、执行和监督。
2. 销售部门、采购部门、生产部门等各相关部门负责现金的收付和管理。
3. 公司领导负责监督和检查现金管理工作的执行情况。
三、现金管理程序1. 现金收付管理（1）现金收付必须通过银行结算账户进行，不得私自保管和使用现金。
（2）必须明确收款和付款的责任单位和责任人，签订相关合同或协议后方可收款和付款。
（3）现金收款必须及时入账，不得滞留。
（4）现金付款必须按照审批程序和金额限制进行，不得超出规定限额。
2. 现金监控管理（1）财务部门负责每日对公司现金流量进行监控和预测分析，及时发现异常情况并作出处理。
（2）建立现金流动账户，对每笔现金流动进行登记和跟踪，确保资金安全和合理利用。
（3）制定现金周转计划和预算，控制现金流出和流入的速度和频度。
3. 现金利用管理（1）优化现金资金的配置，保证流动性和安全性的平衡，提高资金利用效率。
（2）定期进行现金池管理，减少银行手续费和利息支出，增加现金利润率。
（3）根据实际需要，灵活运用投资理财工具，增加资金收益和增值。
4. 现金风险管理（1）建立健全的风险预警机制，及时发现现金管理中存在的潜在风险，并采取措施加以控制。
（2）加强对外部环境和市场情况的研究和监测，及时调整现金管理策略和措施，降低风险和损失。
（3）建立应急预案，指定专人负责应急处理，确保现金管理工作的正常运转和安全。
四、现金管理制度执行1. 所有员工必须遵守现金管理制度，不得私自动用现金进行收付和投资。
2. 财务部门每月对各部门的现金账目进行核对和复核，及时发现错误和漏洞。
3. 公司领导每季度对公司现金管理工作进行审查和评估，及时纠正问题并提出改进意见。
五、附则本制度自颁布之日起正式执行，如有修改和补充，需经公司领导批准后方可实施。
以上就是本公司的现金管理制度，希望各部门和员工认真执行，确保现金管理工作的规范和有序进行。
公司现金管理制度文件
公司现金管理制度文件公司现金管理制度的核心目标是确保每一笔现金流入和流出都得到合理监控和管理。
为了实现这一目标，制度应包含以下几个关键部分：一、现金收付管理确保所有现金收入及时、准确地记录，并且立即存入公司指定的银行账户。
对于现金支出，必须通过审批程序，并由授权人员签字后方可执行。
二、银行存款管理公司应在多家信誉良好的银行开立账户，以分散风险。
定期核对银行对账单，确保账目清晰无误。
大额存款和转账需由高级管理人员审批。
三、现金流量预测根据公司的业务计划和历史数据，制定短期和长期的现金流量预测报告。
这有助于及时发现潜在的现金短缺问题，并采取相应措施。
四、现金余额管理维持适当的现金余额，以应对突发事件和抓住投资机会。
同时，避免现金过剩导致资金闲置，影响整体财务效益。
五、内部控制建立严格的内部控制体系，包括分离职责、定期审计和风险评估等。
确保现金管理的透明度和防止舞弊行为。
六、应急计划制定应对各种现金流动性危机的预案，如市场波动、信贷紧缩或突发事件，确保公司能够快速响应并维持正常运营。
七、培训与发展定期对财务人员进行现金管理相关的培训，提升其专业技能和风险意识。
鼓励团队不断学习和改进，以适应不断变化的市场环境。
八、法规遵守遵守所有适用的法律法规，包括税务、反洗钱和反恐融资等。
确保公司的现金管理活动合法合规。
九、信息技术支持利用先进的信息技术系统来支持现金管理活动，提高数据处理的准确性和效率。
确保财务信息的实时更新和安全存储。
十、持续改进定期回顾和评估现金管理制度的有效性，根据业务发展和市场变化进行调整和优化。
2021现金管理制度
2021现金管理制度一、总则为规范公司的资金运作，合理安排公司的现金流，提高公司的现金管理水平，保障公司的资金安全，保证公司正常经营活动的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。
三、资金归集1. 公司应合理安排各项收款渠道，包括但不限于银行、电子支付等，确保资金的及时归集和安全性。
2. 各部门应及时上交所收到的现金，不得私自挪用或滞留。
3. 对于资金归集的操作流程，应建立明确的账务核对机制，防止资金遗漏或失误。
四、资金支付1. 公司所有的支出均应走公司的统一账户，不得私自开支。
2. 财务部门应设有完善的审批流程，对每笔支出进行严格审批控制。
3. 各部门在支出时应做好相应的凭证和票据，以备财务部门核对。
五、资金利用1. 公司的闲置资金应优先选择安全性较高的投资产品，保值增值。
2. 对于资金周转较为频繁的部门，应充分合理规划资金使用，避免资金积压或急需。
3. 财务部门应根据公司的资金状况和经营需要，及时调整资金使用计划。
六、资金监控1. 财务部门应建立完善的资金监控系统，及时了解公司的资金状况，合理安排现金流。
2. 财务部门应对公司的资金流向进行日常实时监控，及时发现并解决资金异常情况。
3. 对于重大资金支出和收入，应设有特殊的监控措施，以防止出现风险。
七、资金安全1. 财务部门应制定完善的资金安全措施，确保公司资金安全。
2. 对于公司账户的操作权限，应明确划分，严格控制账户的使用范围和权限。
3. 对于公司资金的银行存管，应选择有声誉的金融机构合作，确保资金的安全性。
八、违章处理对于违反本制度的行为，公司将依据公司的管理规定给予相应的处罚，对于严重失职行为，将依据公司的管理规定给予辞退处理，并保留追究法律责任的权利。
九、其他1. 本制度自发布之日起开始执行。
2. 公司财务部门应对本制度进行定期检查，发现问题及时纠正。
3. 公司应根据经营发展情况和法律法规的变化，对本制度进行及时修订和完善。
公司现金管理制度有什么
公司现金管理制度有什么
一、目的和原则
公司现金管理制度旨在规范公司的现金收付、保管及结算等环节，确保资金的安全、合法和高效运用。
制度应遵循合法性、安全性、效率性和透明性原则，确保每一笔现金交易都能得到合理解释和监督。
二、组织结构和职责
明确财务部门负责现金管理，包括出纳、会计和财务经理等角色。
出纳负责现金的收付和保管；会计负责记录和审核现金交易；财务经理负责监督现金管理的全过程，并定期向公司高层报告。
三、现金收支管理
1. 收款管理：所有收入应及时开具发票或收据，并由出纳确认收到现金后存入公司指定账户。
2. 付款管理：所有支出需有合法凭证支持，并通过财务部门的审批。
大额支付需经过更高级别的审批。
四、现金保管和盘点
1. 现金保管：出纳应确保现金的安全存放，并定期对现金进行盘点，确保账实相符。
2. 现金盘点：至少每月进行一次现金盘点，由财务经理或指定的审计人员参与，确保现金的准确性。
五、银行账户管理
1. 开户管理：公司应根据自身业务需要合理设置银行账户，并遵守相关法律法规。
2. 账户监控：财务部门应定期检查银行账户的交易明细，及时发现并处理异常交易。
六、内部控制和审计
1. 内部控制：建立健全内部控制机制，包括现金交易的授权、记录、审核和监督等环节。
2. 审计检查：定期进行内部或外部审计，评估现金管理制度的有效性，并提出改进建议。
七、应急预案
制定现金管理应急预案，以应对突发事件如盗窃、欺诈等可能导致的现金损失。
八、制度的更新和完善
随着公司的发展和外部环境的变化，现金管理制度应定期进行评估和更新，以保持其适应性和有效性。
公司内现金管理制度
公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。
该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。
二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。
2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。
3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。
4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。
三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。
2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。
3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。
四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。
2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。
3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。
4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。
五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。
2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。
现代公司现金管理制度范本
现代公司现金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司现金管理工作，提高资金使用效率，确保资金安全，制定本制度。
第二条公司现金管理应当遵循合法合规、高效便捷、风险可控、监督透明的原则。
第三条公司现金管理负责人应当具备较高的资金管理水平和责任意识，严格按照法律法规和公司规定开展现金管理工作。
第二章公司现金管理体系第四条公司现金管理体系分为公司总部现金管理和各分支机构现金管理两个层面。
第五条公司总部现金管理主要负责公司整体的现金安全、使用和监控，分支机构现金管理则负责各自区域的现金管理工作。
第六条公司总部现金管理负责人由财务总监担任，负责制定现金管理政策和规章制度，协调各部门合理安排资金使用。
第七条分支机构现金管理负责人由各分支机构负责人担任，负责具体的现金管理工作，需按照公司总部现金管理制度执行。
第三章公司现金管理政策第八条公司现金管理政策应当符合国家相关法律法规和公司内部规定，确保合法合规。
第九条公司应当建立健全的现金管理流程，包括现金收付、报销审批、资金归集等环节。
第十条公司应当严格控制现金使用权限，确保资金的正确使用，防止滥用。
第四章公司现金管理制度第十一条公司应当建立健全的资金监控系统，实时监测公司的资金状况，及时发现问题并做出处理。
第十二条公司应当制定资金使用标准和管理办法，规范资金使用行为，提高资金使用效率。
第十三条公司应当建立资金清算机制，确保资金的安全、稳定的流动。
第十四条公司应当建立现金预算管理制度，根据公司发展需求和资金状况预测资金需求，做好合理的资金预算。
第十五条公司应当建立差旅费用管理制度，对员工出差费用进行管控，避免费用浪费。
第五章公司现金管理流程第十六条公司现金管理流程包括现金收付、报销审批、资金归集等环节。
第十七条现金收付环节：公司应当建立现金收款和支付的流程，确保资金的正常流动。
第十八条报销审批环节：公司应当规定员工的费用报销要求和审批流程，加强对费用的审核和控制。
第十九条资金归集环节：公司应当建立资金归集的机制，确保资金能够按时到位，不影响公司正常运作。
现金管理制度范本
现金管理制度范本
（公司名）现金管理制度
一、总则
1. 为了规范现金的流转和使用，确保现金的安全和合理利用，公司制定并执行现金管理制度。
2. 现金管理制度适用于公司内所有部门和岗位。
二、现金基金设置
1. 公司设立现金基金，用于日常经营和业务活动的资金周转。
2. 现金基金由财务部门负责管理，并指定专人负责现金的保管和交接。
三、现金收付与存储
1. 现金的收付必须由指定人员进行，并填写相关单据记录。
2. 现金应当及时存入指定的银行账户，不得私自保留现金。
四、现金报销
1. 公司要求所有报销款项必须通过现金支票或银行转账方式进行。
2. 报销申请必须提交相关单据和证明材料，并经过部门负责人审核和财务部门核实。
3. 财务部门对报销款项进行审批和支付，并及时记录相关信息。
五、现金盘点和核对
1. 每月底，财务部门负责对现金进行盘点和核对，确保现金账面与实际存量相符。
2. 盘点结果应当及时报告给公司领导，并记录在相应的报表中。
六、现金异常情况处理
1. 如发现现金异常情况，立即向财务部门报告，并进行调查和处理。
2. 对于现金盗窃、挪用等违法行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
七、惩罚措施
对违反现金管理制度的行为，公司将按照公司规定给予相应的处罚，对于严重违法犯罪行为，将移交司法机关处理。
以上为（公司名）现金管理制度的范文，可根据公司具体情况进行调整和完善。
xx公司现金管理制度
xx公司现金管理制度一、基本原则XX公司的现金管理遵循安全性、流动性和收益性三大原则。
安全性原则确保资金不受损失；流动性原则保障企业在任何时候都能满足其支付需求；收益性原则则是在保证前两项原则的基础上，合理配置资金，获取一定的投资回报。
二、现金预算与计划公司应制定详尽的年度、季度和月度现金预算，并根据实际情况进行动态调整。
现金预算需经过财务部门的审核，并由管理层批准。
同时，建立紧急备用金制度，以应对突发事件导致的资金需求。
三、现金收付管理所有现金收入必须及时入账，并由财务部门统一管理。
对于现金支出，实行审批制度，任何一笔现金支付都需有相应的凭证和审批记录。
大额现金交易应当通过银行转账完成，减少现金的直接流动，提高资金使用的安全性和效率。
四、现金保管与盘点公司应设立专门的现金保管人员，负责日常的现金收付工作。
现金保管地点需安全、可靠，配备必要的安保设施。
定期进行现金盘点，由财务部门不定期抽查，确保账实相符。
五、银行存款管理公司应在信誉良好的银行开设账户，并根据业务需要设立不同用途的子账户。
对于银行账户的管理，同样实行审批制度，确保每一笔资金调拨都有明确的用途和记录。
六、投资活动管理对于公司的闲置资金，可以在风险可控的前提下进行适当的短期投资，以提高资金的使用效率。
所有的投资项目都需经过严格的评估和审批流程，确保投资的安全性和合理性。
七、内部控制与审计建立健全的内部控制体系，对现金管理的全过程进行监督和检查。
内审部门应定期对现金管理情况进行检查，发现问题及时整改，防止财务风险的发生。
八、信息报告与沟通财务部门应定期向管理层提供现金管理报告，包括现金流量表、现金余额表等关键信息。
同时，建立起跨部门的沟通机制，确保现金管理信息的准确性和时效性。
企业最新现金管理制度模板
企业最新现金管理制度模板第一节总则第一条为规范企业的现金管理工作, 提高现金管理效率, 加强对现金的管控, 保障企业的资金安全, 特制定本制度。
第二条本制度所称现金, 包括企业的现金、支票、汇票、银行存款、有价证券等。
第三条本制度适用于企业全体员工, 严格执行, 不得擅自变更。
第四条管理层要重视现金管理工作, 健全现金管理制度, 加强对现金管理工作的监督和检查。
第二节现金管理的目标第五条企业的现金管理目标是保证足够的现金流动性, 避免因资金周转不灵而影响业务活动的正常开展。
第六条企业要合理规划现金流量, 保证资金周转。
第七条企业要降低资金占用成本, 提高资金使用效率。
第八条企业要保障现金安全, 防范现金风险。
第三节现金管理的职责第九条管理层要加强对现金管理工作的领导, 负责制定、调整和完善现金管理制度, 组织实施现金管理工作。
第十条财务部门要按照企业的经营计划和资金需求, 制定资金筹集、支付、监管等细则, 保障企业现金流动性。
第十一条经理层负责企业现金管理的执行工作, 保证现金管理制度得到贯彻执行。
第十二条业务部门要合理安排现金使用, 降低企业的资金占用成本。
第四节现金管理的内容第十三条企业的现金管理要严格按照法律法规和财务规章制度进行, 不得违反有关规定。
第十四条企业要建立健全的现金管理制度和风险控制机制, 提高对现金流动性的监控和预警能力。
第十五条企业要建立稳定的现金管理体系, 防范现金风险, 避免资金流失。
第十六条企业要加强对现金的保管和监管, 提高资金使用效率, 防止资金挪用。
第五节现金管理的程序第十七条企业现金的收付、结算等操作, 应经过财务部门审核批准, 严格按照规章制度进行。
第十八条财务部门要对企业现金流进行监控, 及时发现和解决资金紧张和资金风险。
第十九条业务部门要按照企业的经营计划和资金需求, 合理安排现金使用, 提高资金使用效率。
第二十条财务部门要建立健全的现金管理台账, 确保现金管理工作的规范化。
2021年现金管控管理制度
2021年现金管控管理制度第一条现金管控的目的、适用范围、原则。
1、目的：为规范公司的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保公司的现金安全，特制定本办法。
2、适用范围。
本办法适用于现金限额管理、库存现金管理以及盘点监督管理。
3、现金管理原则。
公司的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳负责；出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。
第二条现金限额管理1、公司按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。
2、公司应当根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司的现金开支范围和现金支付限额。
不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。
业务人员出差借款10000元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。
3、应付现金的金额在10000元以上的报账，原则上以支票转入报账人信用卡内。
4、财务部要结合本公司的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。
5、现金的库存限额以不超过2～3个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向开户银行提出申请，开户银行核定。
6、核定后的现金库存限额，出纳必须严格遵守。
如果发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳承担赔偿责任。
7、需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部经理、总经理审批后，向开户银行提出申请，由开户银行重新核定。
8、库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。
如因特殊原因确需滞留超额现金过夜的（如待发放的奖金等），必须经财务部经理批准方可，并做好保管工作。
第三条现金保管1、现金保管的责任人为出纳。
出纳应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任。
2、超过库存限额以外的现金应由出纳在下班前送存银行。
公司的现金不得以个人名义存入银行。
3、为加强对现金的管理，现金应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
新建公司库存现金管理制度
新建公司库存现金管理制度一、总则为规范公司库存现金的管理，提高管理效率，保障资金安全，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门库存现金的管理和使用。
三、管理机构公司设立财务部门，负责公司库存现金的管理和监督。
四、现金存储1. 库存现金应当存放在专用的保险柜中，每日结束时，库房内所有现金应当及时存入银行或交由财务部门统一处理。
2. 柜员应当按照规定将现金分别存入不同额度的封袋中，并填写相关凭证，做好记录。
3. 现金库存允许其他部门人员进入，但需经过签字确认，并在进入后定期进行检查。
四、现金支取1. 公司内部凭据支取的现金必须经过正规的程序，包括填写申请表、审批、出纳核对等。
2. 支取现金的用途必须是与公司业务相关的支出，不得私自支取现金。
3. 出纳在支付现金时必须核对凭据和金额，防止出现错漏。
五、现金盘点1. 财务部门每月对库存现金进行盘点，确保库存现金的安全和准确。
2. 盘点后需填写盘点报告，报告需经过主管部门核实签字后方可存档。
3. 如遇到自然灾害或其他不可抗因素，需立即通知上级部门，并做好记录。
六、清算结转1. 每月底，财务部门应对库存现金进行清算结转，将结余现金存入银行，并填写存款凭证。
2. 清算后的库存现金余额应当及时更新记录，确保账务准确无误。
七、制度执行公司内各部门应当严格执行本制度，并配合财务部门的工作，切实做好库存现金的管理工作。
八、违规处理对于违反本制度的行为，公司将视情况予以警告、批评教育或者相应的处罚。
九、制度修改公司财务部门有权对本制度进行修改和完善，修改需征得上级部门的同意后方可施行。
十、附则本制度自发布之日起正式施行，如有其他规定冲突，以本制度为准。
以上就是公司库存现金管理制度的详细规定，希望各部门能够严格执行，确保公司资金的安全和稳健管理。
企业现金管理制度范文
企业现金管理制度范文一、概述现金是企业经营活动中非常重要的资源，对于企业的经营状况和发展具有至关重要的影响。
为了保障企业现金的安全、合理使用和有效管理，制定和实施现金管理制度具有重要的意义。
二、目的1. 确保企业现金的安全和合法性，防止现金的丢失和盗窃；2. 统一企业现金管理的规范和程序，提高管理效率；3. 保证企业现金的合理流动和使用，最大限度地提高现金利用效率；4. 提升企业现金管理的透明度和责任制，防止财务造假和内部腐败；5. 促进企业财务风险的控制，确保企业的稳定经营。
三、现金的收支管理1. 收入管理（1）现金的收入应该及时入库，不得拖延；（2）收入核对记账应体现专人负责，核对无误。
2. 支出管理（1）企业支出应该以正规渠道支付，不得私自从现金库支取款项；（2）支出事项必须经过预算控制，并提交到财务部门审批；（3）支出必须有正规的支出凭证，并由负责人签字确认；（4）支付方式以电汇和银行转账为主，尽量减少现金支付的情况。
四、现金库的管理1. 现金库应设在安全、防火、防盗、防潮的地点；2. 现金库的钥匙应分开保管，由负责人负责发放和收回；3. 需要进入现金库的人员必须事先报备并经过严格的审核；4. 每天结束时，负责人应对现金库进行清点，并填写日报表；5. 当发现现金库金额异常时，及时上报财务部门，并进行调查和处理。
五、差旅费报销管理1. 差旅费的预算和报销必须经过财务部门的审批；2. 差旅费的报销必须有正规的报销凭证，并经过财务负责人的核对；3. 差旅费的报销应尽量采用电子支付方式，减少现金支付；4. 差旅费的报销应及时、准确，并及时归还未使用的差旅费用。
六、现金盘点和核对1. 定期进行现金的盘点和核对，确保现金的真实性和准确性；2. 现金的盘点和核对应由独立的财务人员进行，不允许与其他业务人员兼任；3. 盘点和核对后，应编制现金盘点报告，并提交给上级财务部门备查；4. 如发现现金的异常情况，应立即上报财务主管，并做好记录。
科创板上市公司货币资金管理制度(2021年版)
科创板上市公司货币资金管理制度第一章总则第一条为了规范科创板上市公司（以下简称“公司”）财务管理，提高资金营运效率，监督和控制使用资金，保障企业生产经营活动所需资金的供给，创造资金效益最大化，控制公司财务风险，保障企业资金安全，根据《企业会计准则》及有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称货币资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条货币资金的内部控制原则（一）职责划分。
即按照不相容岗位相互分离、制约和监督的原则，建立公司货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，形成完善的内部控制制度，减少发生舞弊的可能性。
出纳员不得兼任审核会计、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
不得由同一人办理货币资金业务的全过程。
（二）合理授权。
对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确各级审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施。
审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
（三）定期轮岗。
对货币资金管理与核算岗位人员实行定期轮换制度，减少发生舞弊的可能性。
第四条公司按照如下程序办理货币资金支付业务：（一）支付申请。
公司有关部门或个人用款时，应当填写“付款申请单”，注明款项的用途、金额、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关证明。
（二）支付审批。
审批流程为：1. 对于母公司5000元以下的资金支付需经部门经理、财务会计、财务经理审批，超过5000元的大额款项支付，还需经过分管副总、总经理审批后方可办理。
其中部门经理申请的5000元以下的资金支付需经分管副总审批，分管副总申请的资金支付需经总经理审批。
2. 对于子公司，50000元以下的款项支付审批权限与母公司相同，超过50000元的资金支付还需经母公司总经理审批后方可办理。
财务管理制度
财务管理制度2021财务管理制度范本（通用7篇）随着社会一步步向前发展，很多场合都离不了制度，制度是指一定的规格或法令礼俗。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编收集整理的2021财务管理制度范本（通用7篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
财务管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，需由两名人员乘坐xx前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
公司现金管理制度模板
公司现金管理制度模板1. 目的和应用范围1.1 目的：确保公司的现金资产安全、合理、高效地管理，维护公司的经济利益。
1.2 应用范围：适用于公司的现金管理工作。
2. 现金管理职责2.1 公司财务部门负责制定和执行现金管理制度，监督现金流量，并及时汇报现金情况。
2.2 公司各部门负责根据现金需求合理申请使用现金，并按照规定进行报销和归还程序。
2.3 公司现金管理人员负责现金的收集、储存、运输以及相关记录和报表的编制。
3. 现金管理流程3.1 现金收集与存储3.1.1 设立现金收款点，明确收款职责和权限。
3.1.2 确保现金收款凭证的真实、完整和准确。
3.1.3 将现金及时存入银行账户，并妥善保管银行存折、密码等相关信息。
3.2 现金支付与报销3.2.1 依据财务规定进行报销申请。
3.2.2 通过审批程序后，由财务人员支付现金或发放支票。
3.2.3 对现金支付和支票出具记录和凭证，并及时进行账务处理。
3.3 现金流量监督与汇报3.3.1 确保现金流量的正常运转，预防和解决现金紧张问题。
3.3.2 定期制作现金流量表，报告给相关负责人和公司管理层。
3.3.3 及时向公司管理层报告现金情况，提出合理的现金管理建议。
4. 现金管理控制措施4.1 现金收款与存储的控制4.1.1 规定现金收款点的位置、人员职责和权限。
4.1.2 设立严格的现金收款和存储制度，确保现金安全。
4.1.3 定期进行现金盘点，确保账实相符。
4.2 现金支付与报销的控制4.2.1 规定现金支付和报销的程序和权限。
4.2.2 设立审批制度，确保现金支出的合理和合规性。
4.2.3 对现金支付和支票的记录进行核对和审查，防止错误和滥用现金。
4.3 现金流量监督与汇报的控制4.3.1 设立现金流量监督机制，及时掌握现金情况。
4.3.2 开展现金流量分析，找出问题和改进措施。
4.3.3 建立定期汇报机制，向公司管理层和相关负责人报告现金情况。
5. 违规处理和追责制度5.1 对于违反现金管理制度的行为，将依法依规进行处理，包括扣发工资、警告、辞退等。
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When the lives of employees or national property are endangered, production activities are stopped to rectify and eliminate dangerous factors.
（安全管理）
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姓名：___________________
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公司现金管理制度(2021版)
公司现金管理制度(2021版)导语：生产有了安全保障，才能持续、稳定发展。
生产活动中事故层出不穷，生产势必陷于混乱、甚至瘫痪状态。
当生产与安全发生矛盾、危及职工生命或国家财产时，生产活动停下来整治、消除危险因素以后，生产形势会变得更好。
"安全第一"
的提法，决非把安全摆到生产之上;忽视安全自然是一种错误。
第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，
控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：
1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、对取得的货币资金必须及时入帐，不得私设小金库、不得帐外设帐或截留收入。
3、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的现金应及时送存银行。
4、超过现金支付范围的现金，通过银行转帐结算。
5、对库存现金进行不定期的盘点，做到帐物相符，保证现金的安全。
6、出纳人员每月要编制银行存款调节表，做到帐帐相符。
如有不符，应及时查明原因，及时处理。
7、出纳人员对与付款有关的各种票据的购买、保管、使用、背书转让、注销等必须规范进行，并设立登记薄进行记录，防止空白票据的遗失和被盗。
8、有关人员对应收票据的接收、转让必须认真仔细，按照规范进行。
对有疑问的票据予以查询，有问题的要退回，对受理的票据要详细记录并妥善保管。
9、有关财务人员对办公用财务专用章、名章必须妥善保管，并按规定使用。
如因个人保管不善或不按规定使用，造成的一切后果由责任人负责。
10、财务处要培养会计人员树立良好的职业道德和高尚的品格，从思想上消除危害现金安全的因素。
第九条、因业务需要在银行新增帐户时，须经公司有关领导审批。
第十条、因公司资金发生困难，需向金融机构贷款时，须报公司有关领导审批。
第十一条、从银行向用户开出承兑汇票每月只能一次，超过100万元时，需经公司领导、采购部门研究确定。
第十二条、银行间的大额资金调动超过100万元时，须经公司有关领导同意。
第十三条、因资金紧张需向银行贴现承兑汇票时，无论数额大小需经公司领导研究同意。
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