资产业务最新
银行资产池业务介绍
银行资产池业务介绍
嘿，朋友！今天我来给您讲讲银行资产池业务这回事儿。
就说我之前在银行工作的时候吧，遇到过这么一件事儿。
有个客户王大哥，风风火火地跑到银行来，满脸焦急。
“哎呀，你们这有没有啥好办法能让我的钱更灵活点儿啊？”王大哥一坐下就大声说道。
我笑着回答：“王大哥，您别急，咱们银行的资产池业务或许能满足您的需求。
”
“啥是资产池业务啊？快给我讲讲！”王大哥瞪大了眼睛。
我耐心解释：“简单来说，资产池业务就像是一个大杂烩的‘钱篮子’。
银行把各种不同的资产，像贷款啦、债券啦、票据啦等等，都放到这个‘篮子’里。
然后呢，根据客户的需求和风险偏好，把这些资产重新组合打包，给您提供多样化的投资选择。
”
王大哥皱着眉头：“还是不太明白，你再给我仔细说说。
”
我接着说：“比如说，您有一笔钱，不想只存定期，觉得收益低；又不敢全拿去买股票，怕风险高。
那资产池业务就能给您弄一个中间的方案，一部分投相对稳定的债券，一部分投收益稍高但风险也可控的贷款项目，这样既能保证一定的收益，又能控制风险。
”
王大哥若有所思地点点头：“哦，原来是这样啊。
那这能保证我赚钱不？”
我赶忙摆手：“王大哥，投资可没有绝对保证赚钱的，但是资产池业务能通过合理的组合，尽量降低风险，提高您赚钱的机会。
”
最后，王大哥在我的详细介绍下，对资产池业务有了比较清楚的认识，决定先试试。
总之啊，银行资产池业务就是为了满足像王大哥这样有不同需求的客户，帮助大家让手里的钱更灵活、更有价值。
怎么样，朋友，您是不是对银行资产池业务也有点概念啦？。
资管新规全文——关于规范金融机构资产管理业务的指导意见
中国人民银行中国银行保险监督管理委员会中国证券监督管理委员会国家外汇管理局关于规范金融机构资产管理业务的指导意见近年来，我国资产管理业务快速发展，在满足居民和企业投融资需求、改善社会融资结构等方面发挥了积极作用，但也存在部分业务发展不规范、多层嵌套、刚性兑付、规避金融监管和宏观调控等问题。
按照党中央、国务院决策部署，为规范金融机构资产管理业务，统一同类资产管理产品监管标准，有效防控金融风险，引导社会资金流向实体经济，更好地支持经济结构调整和转型升级，经国务院同意，现提出以下意见：一、规范金融机构资产管理业务主要遵循以下原则：（一）坚持严控风险的底线思维。
把防范和化解资产管理业务风险放到更加重要的位置，减少存量风险，严防增量风险。
（二）坚持服务实体经济的根本目标。
既充分发挥资产管理业务功能，切实服务实体经济投融资需求，又严格规范引导，避免资金脱实向虚在金融体系内部自我循环，防止产品过于复杂，加剧风险跨行业、跨市场、跨区域传递。
（三）坚持宏观审慎管理与微观审慎监管相结合、机构监管与功能监管相结合的监管理念。
实现对各类机构开展资产管理业务的全面、统一覆盖，采取有效监管措施，加强金融消费者权益保护。
（四）坚持有的放矢的问题导向。
重点针对资产管理业务的多层嵌套、杠杆不清、套利严重、投机频繁等问题，设定统一的标准规制，同时对金融创新坚持趋利避害、一分为二，留出发展空间。
（五）坚持积极稳妥审慎推进。
正确处理改革、发展、稳定关系，坚持防范风险与有序规范相结合，在下决心处置风险的同时，充分考虑市场承受能力，合理设置过渡期，把握好工作的次序、节奏、力度，加强市场沟通，有效引导市场预期。
二、资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
金融机构为委托人利益履行诚实信用、勤勉尽责义务并收取相应的管理费用，委托人自担投资风险并获得收益。
中国银行资产业务发展现状
中国银行资产业务发展现状
中国银行资产业务发展现状可以从以下几个方面来分析：
1. 资产规模：中国银行的资产规模持续增长，根据其公布的财务数据，截至2022年末，总资产达到3.44万亿元，较上年末增长8.3%。
这一增长表明中国银行的资产规模保持稳健扩张，业务规模不断扩大。
2. 资产质量：中国银行的资产质量整体较为稳定，不良贷款率处于较低水平。
根据其公布的财务数据，截至2022年末，不良贷款率为1.42%，较上年末下降0.05个百分点。
这表明中国银行在风险控制方面取得了积极的成果，对不良贷款的认定和处置较为严格。
3. 盈利能力：中国银行的盈利能力较强，根据其公布的财务数据，截至2022年末，净利润达到1805.75亿元，同比增长11.08%。
这表明中国银行的盈利能力稳步提升，经营效益良好。
4. 业务创新：中国银行在资产业务方面不断创新，推出了一系列符合市场需求
的产品和服务，如供应链金融、并购贷款、商业物业抵押贷款等。
这些创新产品和服务满足了客户多样化的融资需求，提高了市场竞争力和客户黏性。
中国银行资产业务发展现状较为稳健，资产规模持续扩大，资产质量稳定，盈利能力较强，业务创新不断推进。
未来，随着中国经济的持续发展和金融市场的不断完善，中国银行资产业务仍有较大的发展空间。
资产管理新规内容全文
资产管理新规内容全文
资产管理新规是指中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局于2018年颁布的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发〔2018〕106号）。
其主要目的是规范金融机构的资产管理业务，加强风险管理，保护投资者合法权益。
资产管理新规的主要要求包括：
1.金融机构开展资产管理业务必须坚持“卖者尽责、买者自负”原则，不得承诺保本保收益。
2.金融机构应当建立风险管理制度和风险准备金制度，防范和控制资产管理业务风险。
3.金融机构应当对资产管理产品进行全面、清晰、准确的信息披露，不得误导投资者。
4.金融机构应当建立资产管理业务的适当性评估机制，确保资产管理产品适合投资者的风险承受能力。
5.金融机构应当建立资产管理业务的合规管理制度，确保业务符合法律法规和监管要求。
此外，资产管理新规还对金融机构的内部管理、人员资格、业务流程等方面做出了具体要求。
需要注意的是，资产管理新规的实施对资产管理行业产生了较大的影响，对金融机构和投资者都提出了更高的要求。
银行资产业务发展思路及建议
银行资产业务发展思路及建议背景介绍银行资产业务是指银行通过投资、贷款、融资等形式获取收益的业务。
随着金融市场的不断发展和竞争的加剧，银行资产业务面临着诸多挑战和机遇。
因此，制定合理的发展思路和实施有效的建议对于银行资产业务的健康发展至关重要。
银行资产业务发展思路多元化投资银行资产业务的发展需要通过多元化投资来降低风险、提高回报。
可以探索包括固定收益、权益类资产、另类投资等在内的多种投资领域，实现资产配置的多样化，以应对市场的波动。
利用科技手段通过引入科技手段，如大数据分析、人工智能等技术，提高资产管理的效率和精准度。
可以借助科技手段实现智能化的资产配置、风险控制和客户服务，以更好地满足客户的需求。
拓展服务领域除了传统的资产管理业务，银行还可以拓展服务领域，如家庭信托、财富管理、保险等，为客户提供更全面的金融服务。
通过提供综合服务，银行可以增加客户黏性，提高盈利能力。
建议寻找优质资产在资产选择上，应注重寻找具有稳定收益和潜力增值的优质资产。
可以通过深入研究市场、加强风险控制等方式，选择具有良好潜力的投资标的。
客户定制化服务为不同类型的客户提供定制化的资产管理服务，根据客户的风险偏好、投资目标等因素，设计个性化的投资方案。
通过满足客户的需求，提升客户满意度和忠诚度。
不断创新持续创新是银行资产业务发展的重要动力。
银行应不断挖掘新的业务领域和模式，推出具有竞争力和创新性的产品和服务，以保持行业领先地位。
结语银行资产业务的发展需要关注市场变化、科技创新和客户需求，制定合理的发展思路和实施有效的建议是银行资产业务成功发展的关键。
通过多元化投资、利用科技手段、拓展服务领域等方式，银行可以实现资产业务的持续增长和盈利能力的提升。
最新资产管理业务投资者适当性管理办法
东吴期货有限公司资产管理业务投资者适当性管理办法第一章总则第一条为保障东吴期货有限公司（以下简称公司）资产管理业务的规范、健康运行，保护投资者的合法权益，控制资产管理业务风险，根据《期货公司监督管理办法》、《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》、《期货公司资产管理业务试点办法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》《期货公司资产管理业务管理规则(试行)》、《期货公司资产管理业务投资者适当性评估程序》、《东吴期货有限公司投资者适当性管理办法》和《东吴期货资产管理业务基本管理制度》等相关法律法规及公司规定，制定本办法。
第二条公司各部门应严格执行本办法，审慎评估投资者的风险认知水平和风险承受能力，为适当的投资者提供资产管理服务。
第三条业务部门和资产管理部门应当指导投资者根据相关法律法规要求，主动了解资产管理投资策略的风险收益特征，结合自身的经济实力、风险承受能力进行自我评估，审慎决定是否参与资产管理业务。
第四条公司执行两级审核，由业务部门评估岗或资管部门评估岗作出初评，资产管理部复核岗进行复核评估。
第五条公司必须严格执行实名制销售、实名制管理要求和资产管理业务投资者适当性评估要求。
第二章适当性管理部门和岗位职责第六条资产管理部负责根据资产管理投资者适当性的相关规定，制定资管部的适当性制度，完善内部分工与业务流程，负责组织资产管理适当性制度环节的落实。
第七条资产管理部负责以下投资者适当性管理的日常工作：(一)对业务部门评估岗或本部门评估岗提交的投资者适当性制度材料、书面承诺、调查问卷等，审查客户提交资料的完整性、有效性、一致性、合规性。
(二)查询或组织查询投资者在中国期货业协会的投资者信用风险信息和在中国证监会网站等多种渠道的投资者诚信信息。
(三)接受投资者投诉，根据公司投诉管理办法及时报送合规稽核部并上报公司领导、协调处理直至投诉完结。
第八条资产管理部适当性的管理职能通过资产管理部复核岗的审核、复核和负责人的综合把关来体现，并签字留痕。
资产业务岗位职责
资产业务岗位职责资产业务岗位是金融行业中非常重要的一个部门，其职责主要是处理客户资金、投资和财产的相关业务。
这里简要介绍一下资产业务岗位职责。
1. 协助客户处理资产交易资产业务岗位的第一个主要职责是协助客户进行各种资产交易。
这可能包括购买和出售股票、债券和其他金融产品等。
职员必须熟悉不同市场的交易规则和流程，帮助客户在市场上买卖合适的金融工具，同时合理调整客户的投资组合。
2. 提供各种财务建议资产业务人员必须具备良好的金融分析能力，以便向客户提供财务建议。
他们需要分析客户的经济情况和投资目的，然后制定相应的投资策略。
同时，他们可以被要求提供关于其他财务领域的建议，例如：风险管理、税收策划和退休计划等。
3. 协助客户制定财务计划资产业务职员必须帮助客户制定符合其财务目标的详细计划。
这些计划可能包括储蓄、退休计划和教育基金等等。
他们需要通过深入了解客户的目标，制定一个综合计划，包括预算、储蓄策略以及投资计划等。
4. 管理客户账户资产业务岗位职员需要管理客户的账户，确保其正确维护。
这包括处理所有客户投资交易，文件维护、更新投资组合和记录交易账单等等。
同时，他们应该保持清晰的记录，以便及时解决客户的投资和财务问题。
5. 推广公司产品和服务资产业务职员可以通过向客户推广公司的金融产品和服务来增加公司的业务。
他们可以向新客户介绍公司的服务和产品，并维护现有客户的业务，以及推荐新服务和产品给他们。
6. 遵守法规和规定资产业务人员必须遵守金融行业的法规和公司的规定。
他们需要保持与客户交易的机密性，合法获得客户信息，并遵守反洗钱法等财务规范。
同时，他们也需要熟悉公司的风险管理政策，并在工作中实施。
总之，一名资产管理职员需要具备多方面的技能，包括金融知识、投资策略、财务规划和客户沟通等等。
他们必须极度专业、努力工作，才能为客户提供优质的金融服务，并帮助他们实现财务目标。
《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》(银发〔2022〕106号》2
《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》(银发〔2022〕106 号)为规范金融机构资产管理业务，统一同类资产管理产品监管标准，有效防控金融风险，更好地服务实体经济，经国务院允许，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局日前联合印发了《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》(银发〔2022〕106 号，以下简称《意见》)。
《意见》根据党中央、国务院“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”的总体要求，按照“坚决打好防范化解重大风险攻坚战”的决策部署，坚持严控风险的底线思维，坚持服务实体经济的根本目标，坚持宏观审慎管理与微观审慎监管相结合的监管理念，坚持有的放矢的问题导向，坚持积极妥帖审慎推进的基本思路，全面覆盖、统一规制各类金融机构的资产管理业务，实行公平的市场准入和监管，最大程度地消除监管套利空间，切实保护金融消费者合法权益。
《意见》按照产品类型统一监管标准，从募集方式和投资性质两个维度对资产管理产品进行分类，分别统一投资范围、杠杆约束、信息披露等要求。
坚持产品和投资者匹配原则，加强投资者适当性管理，强化金融机构的勤勉尽责和信息披露义务。
明确资产管理业务不得承诺保本保收益，打破刚性兑付。
严格非标准化债权类资产投资要求，禁止资金池，防范影子银行风险和流动性风险。
分类统一负债和分级杠杆要求，消除多层嵌套，抑制通道业务。
加强监管协调，强化宏观审慎管理和功能监管。
(三)坚持宏观审慎管理与微观审慎监管相结合、机构监管与功能监管相结合的监管理念。
实现对各类机构开展资产管理业务的全面、统一覆盖，采取有效监管措施，加强金融消费者权益保护。
(四)坚持有的放矢的问题导向。
重点针对资产管理业务的多层嵌套、杠杆不清、套利严重、投机频繁等问题，设定统一的标准规制，同时对金融创新坚持趋利避害、一分为二，留出发展空间。
(五)坚持积极妥帖审慎推进。
正确处理改革、发展、稳定关系，坚持防范风险与有序规范相结合，在下决心处置风险的同时，充分考虑市场承受能力，合理设置过渡期，把握好工作的次序、节奏、力度，加强市场沟通，有效引导市场预期。
银行的资产业务
银行的资产业务在现代金融体系中，银行作为重要的金融机构，其业务种类繁多。
其中，资产业务是银行的核心业务之一，对于银行的盈利和稳健运营起着至关重要的作用。
银行的资产业务，简单来说，就是银行运用其资金获取收益的业务活动。
这就好比一个商人，把自己的资金投入到不同的项目中，以期望获得利润。
对于银行而言，这些“项目”包括了各种各样的资产形式。
首先，贷款业务是银行资产业务中最为常见和重要的一部分。
当个人或企业需要资金时，他们会向银行申请贷款。
银行会根据申请人的信用状况、还款能力等因素进行评估，然后决定是否发放贷款以及贷款的金额和利率。
例如，个人住房贷款让许多人实现了拥有自己住房的梦想；企业贷款则为企业的发展提供了必要的资金支持，帮助企业扩大生产规模、进行技术创新或者应对短期的资金周转困难。
在发放贷款的过程中，银行需要严格把控风险。
如果贷款发放不当，借款人无法按时还款，银行就可能面临损失。
因此，银行会对贷款进行分类管理，比如正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。
通过这种分类，银行能够及时发现潜在的风险，并采取相应的措施，如催收、追加担保或者进行资产处置。
除了贷款，银行的债券投资也是资产业务的重要组成部分。
银行会购买政府债券、金融债券以及企业债券等。
政府债券通常被认为是风险较低、收益相对稳定的投资品种，因为政府的信用度较高，违约风险较小。
金融债券由金融机构发行，其风险和收益水平会根据发行机构的信用状况有所不同。
企业债券的收益可能相对较高，但风险也较大，银行在投资时会更加谨慎地评估企业的财务状况和偿债能力。
另外，银行的票据业务也不容忽视。
票据包括汇票、本票和支票。
银行通过贴现、转贴现等方式参与票据业务。
贴现就是银行在票据未到期时，按照一定的贴现率扣除利息后，将票面金额支付给持票人。
转贴现则是银行之间进行的票据转让行为。
票据业务为企业提供了一种便捷的融资方式，同时也为银行带来了一定的收益。
再来说说银行的同业业务。
最新资产管理法规制度
最新资产管理法规制度篇一：《资产管理计划监督管理办法》这个办法由中国证券监督管理委员会制定，旨在加强对资产管理计划的监督管理，规范资产管理计划的运作。
办法详细规定了资产管理计划的组织形式、投资范围、风险管理、信息披露等方面的要求。
篇二：《证券公司资产管理业务监督管理办法》这个办法由中国证券监督管理委员会制定，主要用于规范证券公司的资产管理业务。
办法明确了证券公司资产管理业务的基本要求、内部控制要求、风险控制要求等内容，同时加强了监督管理的力度。
篇三：《商业银行理财业务监督管理办法》这个办法是中国银行业监督管理委员会制定的，适用于商业银行的理财业务。
办法明确了商业银行理财业务的内部控制要求、风险管理要求、信息披露要求等方面的内容，目的是规范商业银行理财业务的运作。
篇四：《基金管理公司业务规范细则》这个细则是中国证券监督管理委员会制定的，主要用于规范基金管理公司的业务。
细则详细规定了基金管理公司的组织形式、基金产品的销售、基金经理的管理等方面的要求，旨在提高基金管理公司的业务规范程度。
篇五：《保险资产管理公司业务监督管理办法》这个办法是中国保险监督管理委员会制定的，用于规范保险资产管理公司的业务。
办法明确了保险资产管理公司的运营条件、业务范围、投资管理要求等方面的内容，目的是规范保险资产管理公司的业务行为。
篇六：《金融资产管理公司监督管理办法》这个办法是中国银行业监督管理委员会制定的，适用于金融资产管理公司的监督管理。
办法明确了金融资产管理公司的业务范围、风险控制要求、信息披露要求等方面的内容，以提高金融资产管理公司的监督管理水平。
篇七：《资产证券化备案及信息披露管理办法》这个办法是由中国证券监督管理委员会制定的，主要用于规范资产证券化业务的备案和信息披露。
办法明确了资产证券化业务备案的条件、备案程序、信息披露要求等方面的内容，以提高资产证券化业务的透明度。
篇八：《信托公司理财业务管理办法》这个办法是中国银行业监督管理委员会制定的，用于规范信托公司的理财业务。
最新16家顶尖行资产业务组织架构和业务模式概览
精品资料16家顶尖行资产业务组织架构和业务模式概览........................................16家顶尖行资产管理业务组织架构和业务模式概览“现发布中国邮政储蓄银行资产管理部总经理周琼为《银行理财十年蝶变》一书所作的文，绝对深度干货，以飨读者。
第一本银行理财专著第一本银行理财历史书《银行理财十年蝶变》第一版售罄54万字倾情力作张旭阳、刘小腊、周琼、郑智联合推荐原标题：国外商业银行资产管理业务组织架构和业务模式概览作者：周琼中国邮政储蓄银行资产管理部总经理。
数据协助整理：邮储银行资管部崔江薇。
（本文为作者个人观点，不代表所在单位意见。
欢迎指正。
邮箱zhouqiong@）近年来，我国包括银行理财业务在内的资产管理业务迅猛发展，银监会要求理财业务实行事业部制、试点子公司，引起广泛关注。
本文研究比较了国外一些商业银行资产管理业务组织架构及业务模式，分析其特点及对我国银行资管业务的启示。
一、国内外银行资产管理业务发展概况资产管理(资产管理和财富管理有时在相同的意义上，有时在不同的意义上使用，一般区分是财富管理从客户角度，资产管理从投资角度。
本文中统称为资产管理。
对国外银行部门设置按原文直译。
)是一个宽泛的概念，通常指投资人（包括零售客户、私人银行客户、机构客户甚至主权国家）委托资产管理机构对其资产进行管理，以实现其约定目标的综合金融服务。
国外资产管理业务常用的管理资产规模（AUM：Assets Under Management）指标和我国银行理财产品规模指标虽从产品形式、投资标的、法律关系、会计核算方法等来看有一定差异，但银行受托资产管理的性质类似，本文中作为可比指标。
国外AUM一般指的是由银行（或其他资产管理机构，本文只研究银行）进行投资管理，银行按资产市值的一定比例或约定方式收取资产管理费的资产，但各银行统计口径有差异。
银行销售其他金融机构的资管产品（如保险、基金、信托计划等）和股票、债券等，若只收取销售佣金，并不控制投资方向，有的银行将其归为经纪业务，不统计在银行的AUM之内，而统计在客户资产或客户余额指标内（各银行名称和口径也不完全一致）(如美国银行称为客户余额（Client Balances），包括AUM、经纪资产、托管资产、存款、贷款和租赁余额。
商业银行资产业务流程
商业银行资产业务流程
商业银行的资产业务流程包括以下几个环节：
1. 风险评估与授信：商业银行首先进行客户的风险评估，包括客户的信用状况、还款能力等，然后根据评估结果决定是否授信和授信额度。
2. 贷款申请与审批：客户向商业银行申请贷款，提交相应资料，商业银行进行审批，包括审核申请材料、评估抵押物、核实信息等。
3. 贷款发放：商业银行对通过审批的贷款进行放款操作，将贷款金额划入客户账户或者以其他形式发放给客户。
4. 贷后管理：商业银行在贷款发放后进行贷后管理，监控贷款使用情况、还款情况，进行风险预警和调整。
5. 债权管理：商业银行根据实际情况可以对贷款进行转让、担保和追偿等操作，以管理和分散风险。
6. 投资管理：商业银行通过配置不同类型的资产进行投资
管理，包括股票、债券、房地产等，以获取投资收益。
7. 资产清收：商业银行对不良贷款进行清收操作，包括委
托第三方机构进行催收、拍卖或出售抵押物等。
8. 业务报告与监管：商业银行定期向监管机构报告业务情况，包括资产负债表、损益表、风险管理报告等。
需要注意的是，商业银行的资产业务流程可能因各家银行
的实际情况而有所不同，但以上流程是通常情况下的基本
步骤。
商业银行资产业务
商业银行资产业务contents •商业银行资产业务概述•商业银行贷款业务•商业银行投资业务•商业银行资产管理业务•商业银行资产业务的未来发展目录CHAPTER商业银行资产业务概述商业银行资产业务是指商业银行如何管理和运用其资金，以实现利润最大化的过程。
这包括贷款、投资和其他形式的资金运用。
商业银行的资产业务是银行的核心业务之一，它决定了银行的盈利能力和风险水平。
商业银行资产业务的定义商业银行资产业务的重要性商业银行资产业务的种类贷款业务商业银行进行投资的主要目的是为了增加银行的利润和分散风险。
投资包括对股票、债券、基金等金融工具的投资。
投资业务其他资产业务CHAPTER商业银行贷款业务贷款业务的作用贷款业务是商业银行重要的资产业务之一，它能够为银行带来利息收入，同时也有助于维护银行客户关系。
贷款业务定义贷款业务是商业银行将其资金借给有需要的企业或个人，并在约定时间内收回本金和利息的一种业务。
贷款业务的种类根据借款人的信用状况和贷款用途，贷款业务可分为个人贷款、企业贷款、抵押贷款、质押贷款等。
贷款业务概述个人贷款抵押贷款质押贷款企业贷款贷款业务的种类信用风险贷款业务的风险及管理市场风险流动性风险CHAPTER商业银行投资业务投资业务概述030201投资业务的种类风险管理投资业务的风险及管理CHAPTER商业银行资产管理业务资产管理业务概述目的市场规模定义资产管理业务的种类包括股票、债券、基金等投资产品的销售和代销，以及为客户提供投资建议和服务。
证券投资类信托类保险类其他类为客户提供信托投资、财产管理等服务，满足客户的个性化财富管理需求。
代销各类保险产品，为客户提供风险保障和财富管理服务。
包括租赁、资产证券化等金融服务，满足客户多样化的资产配置需求。
资产管理业务的风险及管理资产管理业务的风险及管理操作风险：由于操作失误或系统故障等原因，可能面临操作风险。
管理风险：资产管理业务的管理团队可能因市场变化、政策调整等原因，导致管理不善或决策失误。
资产管理业务发展趋势
资产管理业务发展趋势
资产管理业务的发展趋势包括以下几个方面：
1.数字化转型：随着科技进步和互联网的普及，资产管理行业
正面临数字化转型。
越来越多的资产管理公司开始采用大数据分析、人工智能和区块链等技术来提升业务效率和客户体验。
2.全球化发展：随着全球化的推进，资产管理业务也越来越国
际化。
资产管理公司将寻求进军全球市场，通过在多个国家和地区提供资产管理服务来扩大业务规模。
3.ESG投资：环境、社会和公司治理（ESG）成为资产管理业
务中越来越重要的一部分。
投资者越来越关注企业的环境和社会责任，资产管理公司也将越来越多地将ESG因素纳入投资
决策过程中。
4.定制化投资：投资者对个性化投资需求的增加将推动资产管
理业务向定制化方向发展。
资产管理公司将根据客户的风险偏好、投资目标和时间等需求，为其量身定制投资组合。
5.金融科技的崛起：金融科技（FinTech）的快速发展将对资
产管理业务带来影响。
金融科技公司将通过创新的技术和业务模式改变传统资产管理行业的格局，挑战传统资产管理公司的市场地位。
总而言之，资产管理业务正在面临着数字化转型、全球化发展、ESG投资、定制化投资和金融科技的崛起等发展趋势。
资产
管理公司需要不断提升技术能力、拓展全球市场、关注ESG 因素、满足个性化投资需求，并积极与金融科技公司合作，以保持竞争优势和满足客户需求。
中国资产管理公司运营状况分析
中国资产管理公司运营状况分析
一、中国资产管理公司运营总体情况
中国资产管理公司的运营状况总体上很好。
全国上市公司资产管理公
司的总体经营获得了较快的发展，从2024年到2024年，资产管理行业总
体规模增长率约为17.45%。
2024年，全国资产管理公司经营规模达到
9.5万亿元，2024年，全国资产管理公司规模超过10万亿元。
此外，
2024年，全国资产管理行业实现了净利润6511.7亿元，同比增长
20.27％，归属于上市公司股东的净利润5168.8亿元，同比增长21.75%。
二、行业发展动力
1、资产管理公司正在加快发展
目前，资产管理公司正积极推行基金制度，开展全流程供应链管理，
实施集中采购，完善全面质量管理，建立智慧化资产管理体系，大力发展
跨界金融，实施现代物流管理，完善资产管理经营模式，推进成本管理，
探索非现金结算方式，提高资产管理公司服务水平，以及发展多元化的金
融机构，实施全球供应链金融，这些重要举措都有助于促进资产管理公司
的发展。
2、政府政策推动
政府一直在使用政策引导的方式来推动资产管理行业的发展。
银行柜员考试：资产业务学习资料(最新版)
银行柜员考试：资产业务学习资料（最新版）1、单选客户办理电子商业汇票签约业务应审核申请资料的完整性与合规性无误，与客户签订（），并在业务开通申请表上签章确认后将申请资料交经办行经办人员。
A.电子银行汇票服务协议B（江南博哥）.电子商业汇票服务协议C.电子汇票服务协议D.商业汇票服务协议正确答案：B2、多选个人贷款包含（）。
A.个人住房贷款B.个人汽车贷款C.个人生产经营性贷款D.个人消费贷款正确答案：A, B, C, D3、多选个人自助可循环贷款包括以下产品()。
A.个人客户综合授信贷款B.个人住房循环贷款C.个人综合消费循环贷款D.个人生产经营循环贷款正确答案：A, B, C, D4、多选贷款划转范围为（）等业务，对于公积金委托贷款只能在同一公积金中心内划转。
A.个人贷款B.质押贷款C.公司贷款D.委托贷款和贴现正确答案：A, B, C, D5、单选应收利息应按（）发放贷款本金和适用利率计算并确认的金额入账。
A.当期B.放款初期C.逾期D.计息期正确答案：A6、判断题冲正一般公司贷款时，交易金额不论是冲账还是补账，都输入正数。
正确答案：对7、判断题营业机构应按规定认真审核客户部门提供的贷款资料是否齐全、合规，借款凭证与相关审批表的批准事项是否相符。
正确答案：对8、多选存贷款结息后，应审查的要点有（）。
A.计息积数是否正确B.有关账户的平衡关系是否衔接C.转入表内、表外分户结果是否正确D.结息日期是否正确正确答案：A, B, C9、多选贷款计息方式包括（）。
A.利随本清B.定期结息C.还本付息D.不计息正确答案：A, B, C10、多选纸质商业汇票挂失业务受理时，经办行收到客户提交的（）或人民法院出具的（），检查填写内容及相关手续符合规定，审查挂失申请人或经办人身份真实，挂失票据信息与专夹保管的汇票卡片核对相符，汇票确未付款且经运营主管审批后方可受理。
A.《挂失止付通知书》B.公示催告C.《停止支付通知书》D.挂失申请书正确答案：A, C11、单选会计部门凭借（）的指令负责资产业务在ABIS系统的核算和账务处理。
2020年最新公司间固定资产业务的抵消
10
• 当年计提了折旧，按多计提的折旧部分编制调整 （调回）分录（使用相当于售出）
• 借：长期股权投资 （10/5） 2
• 贷：投资收益
2
•
路漫漫其悠远
• 第一年
• 母公司编制营业外收入与固定资产的抵消 分录为：
• 借；营业外收入
10
• 贷：固定资产
10
• 当年计提了折旧的抵消分录：
• 借：累计折旧
•
路漫漫其悠远
二、固定资产业务顺销的抵消
• 1、销售企业作为商品销售购入企业作为固 定资产使用并分期计提折旧
• 假设母公司以商品50万元作价销售给其子 公司作为固定资产，其成本为40万元，子 公司作为固定资产将在未来5年内使用，分 期计提折旧。
•
路漫漫其悠远
• 第一年
• 这相当于全购全未销，母公司应按未实现的损益 编制调整分录：
• 借：累计折旧
2
• 贷：折旧费用
2
• 上年计提折旧的抵消分录：
• 借：累计折旧
6
• 贷：长期股权投资
6
• 可以把当年和上年折旧的抵消分录合并
•
路漫漫其悠远
• 第五年的调整分录：
• 当年计提了折旧，按多计提的折旧部分编制调整 （调回）分录（使用相当于售出）
• 借：长期股权投资 （10/5） 2
• 贷：投资收益
•
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• 第三至第五年的调整分录是一样的
•
路漫漫其悠远
• 第三年
• 母公司编制第一笔抵消分录为：
• 借：长期股权投资
8
•
少数股东权益
2
• 贷：固定资产
10
• 当年计提了折旧的抵消分录：
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一．资产业务资产业务主要包括三个部分：贷款业务，贴现业务，投资业务，具体说明如下：1.贷款业务（1）信用贷款以借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供担保在一般商业银行中，信用贷款的主要形式表现在个人信用贷款的发放以及面向企业的信用贷款，在实际生活中，银行发放信用贷款一般需要个人或公司提供足够的信用证明其有能力归还本金以及利息，对一般企业的信用贷款规定如下：一．企业客户信用等级至少在AA-(含)级以上的，经国有商业银行省级分行审批可以发放信用贷款；二．经营收入核算利润总额近三年持续增长，资产负债率控制在60%的良好值范围，现金流量充足、稳定；三．企业承诺不以其有效经营资产向他人设定抵(质)押或对外提供保证，或在办理抵(质)押等及对外提供保证之前征得贷款银行同意；四．企业经营管理规范，无逃废债、欠息等不良信用记录。
对一般个人的信用贷款发放规定如下：一．提供个人身份证明，可以是身份证，居住证，户口本，结婚证等信息；二．提供稳定的住址证明，房屋租赁合同，水电缴纳单，物业管理等相关证明；三．提供稳定的收入来源证明，银行流水单，劳动合同等。
四．提供贷款用途证明。
商业银行对个人及企业的资料进行审核之后，将对信用进行评级并决定是否发放贷款.在我行中的应用：我行首先审核企业或个人提供的各项信用材料，根据材料来对用户的信用进行评级，并按比例发放贷款申请条件：（a）具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18(含)-60 周岁(不含)之间。
（b）具有合法有效的身份证明，如身份证、学生证、校园一卡通。
（c）在华融银行拥有账户，账户上应有相应资产。
（d）在华融银行获得D 级(含)以上信用评价等级。
（e）具有良好的信用记录和还款意愿，借款人在华融银行及其他已查知的金融机构无不良信用记录。
（f）在我行开立个人结算账户。
（g）除采用信用方式外，能提供华融银行认可的合法、有效、可靠的贷款担保。
（h）我行要求的其他条件。
发放流程示意在本行的实际操作中采用以下方式：（2）抵押贷款借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款抵押贷款是资本主义银行的一种放款形式、抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地产、以及货物的提单、栈单或其他各种证明物品所有权的单据。
贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理器抵押品，作为一种补偿。
抵押贷款的特点是借款人或企业必须以资产的所有权作为获取流动性的担保，同时在到期时必须支付利息，否则资产将被强制拍卖以用于偿还所欠贷款及流动性补偿。
法律规定的抵押资产如下：（一）建筑物和其他土地附着物；（二）建设用地使用权；（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；（四）生产设备、原材料、半成品、产品；（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（六）交通运输工具；（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
抵押人可以将前款所列财产一并抵押。
贷款规定如下：1.必须是经工商行政管理部门核准注册，并按规定办理纳税登记和年检手续的企事业法人；产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用；2.有按期还本付息能力，原应付贷款本息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了银行认可的偿还计划；按《银行企业信用等级评定标准》核定，原则上信用等级必须为A级（含）以上；3.已在银行开立基本账户或一般存款账户；4.除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%；5.借款人的经营和财务制度健全，主要经济和财务指标符合银行的要求；6.申请中长期贷款的项目必须经国家主管部门批准，新建项目的企业法人所有者权益与项目总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。
7.作为抵押物的财产必须符合《中华人民共和国担保法》的有关规定，抵押人必须依法享有对抵押物的所有权或处分权，并向银行明确表示愿以该抵押物为债务人提供担保。
8.以房产抵押的，抵押率最高不得超过70%；以交通运输工具、通用机器设备和工具抵押的，抵押率最高不得超过60%；以专用机器设备和工具，无形资产（含土地使用权）和其他财产抵押的，抵押率最高不得超过50%。
申请时所需资料如下：信贷业务申请书；借款人和抵押人最近一期的财务报表；借款人和抵押人董事会决议；抵押人出具的信贷担保承诺书；抵押物权属证明及保险凭证；银行认可的资产评估中介机构出具的抵押物价值评估报告；用款计划及还款来源说明；与借款用途有关的业务合同。
具体操作流程如下：（3）第三方担保贷款（信托贷款）由第三方依法提供担保而发放的贷款信托贷款定义：是指受托人接受委托人的委托，将委托人存入的资金，按其（或信托计划中）指定的对象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息的一项金融业务，委托人在发放贷款的对象、用途等方面有充分的自主权，同时又可利用信托公司在企业资信与资金管理方面的优势，增加资金的安全性，提高资金的使用效率。
个人或企业在向银行借款的时候，银行为了降低风险，不直接放款给个人，而是要求借款人找到第三方（担保公司或资质好的个人）为其做信用担保。
担保公司会根据银行的要求，让借款人出具相关的资质证明进行审核，之后将审核好的资料交到银行,银行复核后放款,担保公司收取相应的服务费用。
此种贷款的主要特点是由第三方进行信用担保而发放的贷款，在借款企业出现破产，债务违约以及信用违约的情况下，由担保第三方归直接还本金及利息或者拍卖第三方资产所产生的拍卖所得归还违约损失，因此需要担保方拥有良好的信用以及足额的资产第三方担保贷款一般审核程序同一般抵押贷款，但发放贷款的资产抵押有第三方公司出具流程如下：(1)由企业向金融信托机构提出书面申请,并按要求提供企业的基本情况,生产经营情况,贷款用途,贷款条件,还款能力及还款来源等有关情况.(2)由金融信托机构的经办人员对企业的申请内容和资料进行审查和分析,并提出自己的分析结论和意见逐级上报.(3)由主管部门经理根据经办人员上报的初审材料进行综合分析,排出拟贷款企业的顺序,并组织调查.(4)由经办人员根据需要调查的内容列出提纲,经主管经理审批同意后,进行调查,并写出调查报告.(5)主管经理根据调查情况和有关资料进行审核,并最终作出决定:货与不贷,贷款金额和期限.(6)经批准同意贷款的企业,应向金融信托机构出具借据,并经确实具有代偿能力的经济法人出具担保手续;然后,借贷双方签订借款合同.(7)金融信托部门根据合同及借据规定的时间,将款项汇划入借款单位的帐户.(8)贷款发放后,应定期和不定期检查贷款使用情况,监督借款方按合同规定用途使用贷款,并及时处理出现的问题,防止风险损失.(9)贷款到期时,应及时催收,按期收回贷款本息.借款单位如因暂时困难不能还款,应在到期前提出展期申请,说明原因,调整还款计划,提出保证还款的措施,并经原担保单位承诺续保,由金融信托机构审查同意后,可办理一次展期,展期期限最长不超过半年.(10)固定资产信托贷款结束时,经办人员还应写出结束报告,存档备查在华融模拟银行中的应用：对流动资金不够的公司，可以以第三方公司的定期存款或活期存款作为贷款的抵押资产，为防止信用风险，对于第三方公司的资金，我行将进行部分冻结，在每个结算周期结束时，公司各个方面的资金必须满足以下条件：1.两公司的总资产之和不得低于贷出资产的80%2.公司在我行的定期存款的1.4倍，活期存款的1.2倍两项数据之和不低于贷出资产若在结算周期后公司无法保证我行的条件，我行将对其资产进行强制转存，所有活期贷款将自动转存一年期定期存款并在此期间内对此部分资金进行冻结，只能存入，不得取出，在公司存款满足条件后可随时对资金进行解冻。
还款规定：若贷款公司的资产不足以归还本息的，剩余部分将强制从担保方公司账户中扣除并同时出具证明，给予第三方公司追偿的权利。
贷款业务利率：（4）保险单抵押贷款（与鼎诚保险合作）业务介绍：在信贷规模趋紧的背景下，保险单抵押贷款也成为一种融资渠道。
仅中国人寿，中国平安和中国太保这三大上市险企的三季报就显示，保单质押贷款额度较去年新增100多亿元，平均增速高达48%。
保单抵押贷款即投保人将保单直接抵押给保险公司，按照保单现金价值（不包括红利）的一定比例获得资金的一种融资方式。
目前这种融资方式正被越来越多的投保人使用。
在华融银行真正的工作应用中，保险单将可以向华融银行进行抵押，并获取流动资金，获取的流动资金量将是保单价值的80%，保单将由华融银行代为保管，保单价值的计算方式将考虑贴现，并以现值来作为保单的价值二．贴现业务票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现业务介绍：远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为。
或银行购买未到期票据的业务。
利率：贴现利率按人民银行规定执行。
按商业银行同档次流动资金贷款利率下浮3个百分点执行。
业务申请条件：1、票据真实，记载符合支付结算办法规定；2、持票企业与其前手企业间具有真实的商品交易关系；3、申请贴现商业承兑汇票的，出票企业应满足我行商票贴现授信条件；4、持票企业与银行签定贴现回购业务(定期或不定期协议书)；5、持票企业在银行开立存款账户。
办理程序：1、持票企业提供票据原件由银行代为查询，确定真实性；2、持票企业填写贴现申请书、贴现凭证；3、持票企业提供与交易相关的合同、交易发票；4、商业承兑汇票贴现前由银行对出票企业进行授信审查；5、银行审核票据及资料；6、银行计收利息，发放贴现款。
7、按协议约定日，企业归还票据款，银行向企业归还票据并退还未使用资金利息。
办理程序：具体实行：（1）银行自贴票据业务根据学校情况，由于本学院就仅有华融银行一家模拟银行，所以，华融银行进行的是自承自贴票据业务，即银行一家分支机构承兑商业汇票后，持票人又持该汇票在该分支办理贴现业务。
对银行而言，为自己承兑的票据办理贴现，可以更便捷地落实并确保该票据的真实性和可靠性，简化查询和验票手续，还可以避免和减少接受伪造、变造票据的风险，也容易吸引和维护客户；对客户而言，在同一家银行申请承兑和贴现，可以大大简化手续，特别是当持票人已是承兑银行信用客户的情况下，可以在很大程度上避免接受重复的信用审查手续。
（2）种类票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。
（3）贴现率资本资产定价模型（CAPM）与贴现率估算资本资产定价模型用不可分散化的方差来度量风险，将风险与预期收益联系起来，任何资产不可分散化的风险都可以用β值来描述，并相应地计算出预期收益率、贴现率是以利率为基础的，设定为6.05%（4）贷款币种目前仅限学术币贷款（5）办理条件持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件：（a）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织（b）与出票人或者直接前手具有真实的有关活动或业务往来关系（c）贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力，贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整（d）华融银行规定的其他条件注：相关企业可持未到期的其他企业或组织的商业承兑汇票，并填写贴现凭证，向其开户银行（即华融银行）申请贴现。