《正航管理软件rq》word版

共用参数设定——主要设定点击【设定】菜单——【共享参数设定】——【共用科目】【分摊至产品分录】什么情况下用？用为什么请举例。

点击【设定】菜单——【共享参数设定】——【主要设定】永续盘存制与实地盘存制之差异说明：为了配合公司的会计计算出损益，并对期未存货作正确的计算，故会计上对存货数量之计算有两种方法，即永续盘存制及实地盘存制。

【永续盘存存制】随时可从账上计算出销货成本及期未存货，因没有实际盘点的动作，故进销货切存货科目，销货时就马上计算这笔销货的销货成本。

【实地盘存制】平时只对进货交易记录，销货时不立即记录销货成本，期未有实际盘点的动资产负债表存货10,000应付账款10,000交易永续盘存制实地盘存制附注：使用实地盘制时，系统中[实际损益表]之营业成本为会计科目第5类成本类科目之总合，所以需在会计科目第5类成本类科目加入盘点转存货之科目，用来区分存货科目是属于期初存货或期未存货，配合营业成本公式计算出成本，以上述为例题永续盘存制：2,500+500-500=2,500实地盘存制：10,000+5,000+8,000-20,500=2,5002．何谓盘点转存货[盘点转存货]之科目，在原始会计学上是不存在的，但是为了使电脑系统有办法分辨法在会计学上的期初期未调整分录中的进货科目与本期实际的进货值有所区分，而使用的专门科目在研究会计学的学者们，多半无法接受这个在电脑处理会计上时，使用的[盘点转存货]科目。

然而读过会计学的人都知道，在实地盘存制中的期初存货及期未存货的调整分录重要性，兹分述如下：以上三种分录中，其中的期初期未调整分录的进货科目，在电脑系统中，以[盘点转存货]科目取代，以正确区分进货科目是属于本期进货抑或是期初期未的调整读者若以会计学上的调整分录去了解[盘点转存货]科目，则必然能完全了解其用意。

当你使用实务存制计算营业成本时，在月初及月底皆使用[盘点转存货]的科目，而该科目亦须属于成本类科目。

所以在月底盘点时，将库存盘存的余额列入存货（资产增加在借方），“盘点转存货”列入贷方，如此资产负债表可以正确的期未存货之值，损益表亦可正确得到销货成本。

到了次月初再作“盘点转存货”与存货的回转分录，你可以发现“盘点转存货”只是暂时性的进货替代科目，但却可以帮助你计算出正确的销货成本及本期进货值。

【已抛出之单据】：可以设定对于已执行过抛出的单据资料，是否还可以进行修改。

【批号设定】：设定是否使用批号管理及出厂日期/有效期限控制。

若原本使用批号切为不使用批号管理，系统将出现提示：“您将不使用批号管理，有关批号的资料将不能再使用！”。

此处的设定将作为产品资料新增时的预设值【使用批号出厂日期】如何使用？在什么情况下用【使用批号日期】如何使用？在什么情况下用【常用部门】设定常用的部门，双击或按[F4]键可进行单选速查。

在某些单据或资料新增时会自动取用该部门。

（某些单据是指哪些单据）【常用币别】设定常用的币别，可从下拉框中选取。

在某些单据或资料新增时会自动取用该币别。

（某些单据是指哪些单据）【常用仓库】设定常用的仓库，双击或按[F4]键可进行单选速查。

在某些单据或资料新增时会自动取用该仓库。

（某些单所是指哪里单据）【常用税率】设定常用的税率，自行输入百分比数值。

在产品资料新增时，系统将取此税率作为营业税率的预设值。

【惯用描述】设定所选参数的代码后，在新增单据时，产品预设的惯用描述内容。

【使用成本结算精灵】：成本结算是怎么一回事？若勾选此项，则启用成本结算精灵功能，用户可以使用成本结算精灵功能完成库存成本和生管成本的计算.【使用期末结帐】若勾选此项，则启用期末结帐功能。

期末结帐又是怎么一回事？是在什么前提下结？永续盘存制：（什么是永续盘存制） 实地盘存制（什么是实地盘存制）永续盘存制与实地盘存制有何差异？应该如何使用？ 【移动加权平均】的算法是针对每一次交易，计算一次库存成本，如果是同一天录入的单据，那么系统会按照以下顺序进行成本计算：进料单、进料退回单、调整单、领料单、退料单、入库单、调拔单、销货单、销退单、进项折让、销货折让单。

【月加权平均】是在计算产品的时候以一个月为范围，同一个月的产品的成本在所有的单据中都是相同的。

【移动加权平均与月加权平均的比较】移动加权平均单位成本=本笔收入存货数量）（期前结存存货数量本笔收入存货成本）（期前结存存货成本++例：计算：6/1单位成本=（200+75）/（10+5）=18.3336/10单位成本=[18.333*（10+5）+160]/（15+10）=17.400月加权平均单位成本=本月收入存货数量）（期初结存存货数量本月收入存货成本）（期初结存存货成本++计算：6月份单位成本=（200+75+160）/（10+5+10）=17.400注：使用月加权平均成本核算方式时，在系统中必须重置后才能计算准确。

哪些情况会影响成本（对移动加权和月加权情况相同）（不明白这个意思）影响成本的单据a:进货退回、进货折让（即进项系列的单据）和简易生管的入库单都会影响产品的成本。

销货、销货退回、销货折让（即销项系列的单据）和不分仓情况下的调拨都不会影响产品的成本。

b:在分仓情况下做调拨时，拨出仓库的平均成本不会改变，拨入仓库的平均成本会按照两者皆调来进行加权平均。

c:只调成本或两者皆调的调整单，也会影响产品的成本。

例3：1）移动加权各笔单据成本的计算如上表的计算2）月加权的计算：6月份单位成本：200+120-36-20/10+8-2=16.57月份单位成本：20（为当月只调成本单上的成本）3）七月份若无7/3日的一笔调整单，那么月加权下七月份的单位成本又为多少？期前结存：数量：16 单位成本： 16.5 总成本：16.5*16 =A则七月的单位成本：（A+150+36）/（16+10+2）=C无论移动加权还是月加权，销项系列的单据都不会影响成本，但是在用移动加权计算成本时，销货的数量是要记入来进行计算总数量的。

而月加权时则完全不计算销货的数量，而是只考虑进货的数量。

分批成本分批成本可理解为每个批号都是一个产品，每个产品批号都独立计算成本。

例4：进货前：产品数据中的实际在库量为：20，现行平均成本：(200+180)/20=19进货后：01批的单位成本变为：(200+125)/15=B此时，产品数据里的现行平均成本为：（B*15+180）/25=C4.分仓调拨分仓与不分仓的定义在于成本，即成本是否分仓计算，而数量始终是分仓的。

4.1 拨出仓——公司总仓@7月月加权：20+80/12=B4.2 拨入仓——成品仓@拨入仓的成本计算相当于两者皆调的调整单的成本计算。

5. 简易生管入库单上的成本计算（一定为月加权）5.1材料成本材料成本＝产线上各期领出材料进行加权平均成本*(耗用数量+耗损数量)材料成本是由每笔入库单上材料的成本汇总而成，要注意的是材料成本不仅仅是产品仓库的成本，还要考虑产线上的成本，它们会进行加权平均。

5.1.1产线上无任何期初数量，也无任何上月余料例7：A产品，库存20，平均成本10，总成本：200B产品由A组成：1：1生产B，领料10个全部入库，则B产品7月份单位材料成本=（200+120）/30=A此时，入库单上的材料成本=A*105.1.2 产线上有上月余料例8：产品A，上月领用了10个，入库耗用了8个；产在线还有2个余料，单位成本为30；则入库单上的材料成本=（60+250）/12*10=258.3335.1.3 产线上有期初数量（直接在产品产线期初设定中登打）例9：产品A，原有库存20个，单位成本30，此时，领料单上的材料成本=A*10（本次领用成本）入库单上的材料成本=（250+A*10）/（10+10）*10=B5.2 入库成本入库成本=材料成本+制造成本+人工成本+委外加工成本（若有委外时）6.特殊情况的计算6.1 库存量为0时@ 移动加权下当库存量为0时，直接抓上一笔的单位成本@ 月加权下当当月所有进货系列的数量为0时，平均成本直接取上一月的成本@ 先销后进会造成成本变得很大或变小；6.2 查看报表时，销货成本会变（移动加权）理论上，用了数量金额法（即移动加权）销货是不会影响成本的，但有时在查看报表时销货成本会变，是因为单位成本与成本金额的小数字数不一样，存在四舍五入的问题而引起的，因此，销货时成本有可能会变。

例11：单价位数为小数三位，而金额位数为整数字时，系统报表中销货的单位成本是由每笔销货的总成本反算回来的，如下：@ 从上表中可以看出，由于小数位数的不同引起了成本的不同，如果将金额与单价取相同的小数位数就不会出现此误差。

6.3 月加权时，系统如何反算销货成本此处，两者的销货成本为何不同？计算如下：A产品七月份的月加权平均成本为：（100+20+200）/10+1+2=24.615七月底的总成本：320/13*（10-1-1+1+2）=270.769七月的销货总成本=进项金额－总成本=320－270.769=49.231七月份销货数量为2个，单位销货成本=49.231/2=24.6155，因为金额保留三位，所以销货成本会进行分摊，此时，一笔为：24.616，另一笔为：24.615（24.616+24.615=49.231）。

月加权平均与标准成本的差异在哪里？会影响报表？？【分仓】：分仓对成本计算有影响。

【不分仓】：对成本计算没有影响。

用意在哪里?如果异地一定是用分仓，是主要是用在异地，有些公司对部门成本控制比较严格，也会采用到分仓。

点击【设定】菜单——【共享参数设定】——【其他设定】【检查客户/厂商全称是否重复】：勾选此项，在新增客户/厂商资料时，系统会检查客户/厂商全称是否重复，若重复则会出现提示。

【品名规格重复】：勾选此项，在新增产品资料时，系统会检查该产品品名规格是否重复，若重复则会出现提示；但仍可保存。

【品名规格不可修改】：此项目主要用于新增单据，选择产品后，可否修改产品的品名规格。

【产品原厂编号允许重复】：若不勾选此项，则当产品的原厂编号重复时，系统会控管该[原厂编号设定]不能保存；若勾选，则允许原厂编号重复。

（正航三号不提供）【忽略金额单价计算误差】：若用户在系统中直接输入各单据金额，让系统自动反算单价时，当出现金额除以数量除不尽的状况。

若不勾选此项，则系统会自动将数量*单价的数值再更新金额栏位。

例：不勾选此项，直接输入金额333.01,那么除以数量3，得出单价为111.01。

系统反算后，自动将金额更新为3*111.01=333.03【显示唛头】：当勾选了《显示唛头》时，则会在相应的单据中（如：销货凭单）的分录中显示《唛头》栏位。

（正航三号不提供）【条码列印时小数要格式化】：当选项勾选，条码列印输出时，数量、单价、金额等小数位数会根据设定的位数进行格式化，否则不格式化，有几位小数就显示几位。