关于机器设备抵押的风险提示

关于机器设备抵押的风险提示

机器设备抵押是银行信贷业务中常见的一种抵押担保方式，但实践中，由于我行自身业务操作及抵押登记部门等多方面原因，机器设备的担保能力受到较大限制，有的甚至形成了法律风险。本文拟结合银行信贷业务实际及抵押登记管理现状，就机器设备抵押的法律风险作如下提示。

一、风险分析

（一）因产权不清造成的法律风险

机器设备不同于不动产，它无相关的产权证书，无法通过权属登记来确定其产权归属，而且它还存在易转移、易损坏、不易保管等特点。如果在办理抵押登记前未对其产权状况进行深入的调查确认，极易因产权不清危及我行的抵押权。

按照相关法律规定，以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门，未经登记，不得对抗善意第三人。按照《国家工商行政管理局关于贯彻实施<企业动产抵押物登记管理办法>若干问题的意见》（以下简称《意见》）第三条规定：“向登记机关提出的抵押物登记申请书必须有抵押合同双方当事人的签字盖章，申请书要对抵押的财产是否处于被查封、扣押、监管的状态以及抵押物的权属状况、是否已抵押状况作出说明，并申明对提交材料的真实性、合法性负责。”第五条规定：“登记机关收齐当事人提交的

申请登记材料后，对当事人提交的申请登记材料进行书面审查。”按照上述规定，工商登记部门对于提交登记的材料仅进行形式审查，而不做实质审查。

根据我们了解的情况，目前基层工商登记部门在进行机器设备抵押登记时，并不到设备存放地进行实际查验、清点、拍照等，而仅根据当事人提交的材料进行书面审查；同时，当事人在填写《动产抵押登记书》的同时，还需由抵押权人填写一份《确认书》，确认该抵押机器设备权属清晰，无查封、扣押、监管及法律所禁止抵押的情形存在，并确认抵押物的存放状态等内容。这就意味着，因抵押财产权属不清导致的抵押无效等风险要由抵押权人自行承担，对银行的信贷调查能力提出了较高的要求。受信息不对称等客观因素影响，实践中曾出现过企业以融资租赁的设备设定抵押等情况，形成了担保风险。

（二）因重复抵押造成的法律风险

《物权法》出台后，明确规定了同一抵押物可向两个以上的债权人设定抵押（俗称“重复抵押”），办理了抵押登记的，各抵押权人可按照登记的先后顺序受偿。虽然重复抵押的效力得到了法律认可，但从实践中看，第二顺序抵押权人的受偿概率、受偿比率均较低，特别是对机器设备来说，其价值变动较大，易损坏、易贬值，第二顺序抵押权几乎没有任何保障可言，一般情况下银行不会主动接受这种抵押。

但正如之前提到的，工商登记机关在对机器设备进行抵押登记时仅对当事人提供的材料进行形式审查，不实地审核其真实性，也不审查抵押物之前是否办理过抵押登记，只要书面审查手续齐全即予办理，抵押登记证上也无任何抵押权顺序的记载。因此我行在办理机器设备抵押时，如果企业恶意利用机器设备进行多头融资、重复抵押，我行很难进行识别，一旦我行作为第二顺序的抵押权人进行了抵押登记，造成的抵押权不能实现的风险只能由我行自行承担。目前有的行已出现了此类风险，两家银行对同一宗机器设备主张抵押权，且都办理了合法有效的抵押登记，登记在后的银行尽管也获得了抵押有效的法院判决，但在强制执行程序中无法获得受偿。

（三）因法律文本填写不规范造成的法律风险

因法律文本填写不规范导致的抵押风险，除了抵押合同与其所担保债权合同的主从链接等常规问题外，还有很容易忽视的一个重要问题，就是抵押物约定不明确导致的风险。无论抵押合同还是《动产抵押登记书》，都会附有详细的抵押物清单来对抵押物进行详细的登记，并作为确定抵押标的的主要依据。由于机器设备无权属证书，因而抵押物清单上一般只填写机器设备的名称、型号、数量及暂作价等内容。以上内容并不能确保将机器设备特定化，可能存在多台机器设备的名称、型号相同的情况，因而对于同一企业存在多台

机器设备，而我行仅对部分设备进行抵押时，并不能凭此来对抵押设备进行特定化，这就容易造成重复抵押等纠纷。还需注意的是，很多大型的机器设备是由多个部件组合而成，而每一个部件往往有自己的型号、名称等，对于该类机器设备抵押时，若仅在抵押物清单中选取部分主要部件进行登记，也可能产生因登记要素不全所引发的抵押权纠纷。如一家银行对一套大型设备设定了抵押权，只登记了一部分设备部件要素，其后另一家银行也对同一套设备设定抵押，但设备部件要素登记齐全，如此则登记在后的银行反而可能对该套设备或其部分部件拥有优先受偿权。

二、风险防范建议

（一）审慎受理机器设备抵押担保。

由于机器设备自身存在的权属不易确定、易贬值、处置难度大等先天不足，实践证明，其抵押担保能力相对较弱，对该类抵押应持审慎态度。

（二）在进行机器设备抵押前要进行深入的调查。一是可以通过审核购买合同、发票、海关报关单、付款凭证及验收入库单等财务资料来进行核实，确保抵押人对抵押物享有所有权；二是尽可能通过各种途径向抵押登记部门、执法部门及海关等监管部门进行询证，了解拟抵押设备是否设定过抵押、有没有影响我行抵押权的其他情形，最大限度解决信息不对称带来的问题。

（三）准确、全面地掌握拟抵押设备的详细信息，准确、详尽地填写抵押物清单。确保清单所列内容与抵押物建立一一对应的关系。同时还要确保抵押合同与《动产抵押登记书》记载内容的一致性，避免因抵押登记内容与合同内容不符造成的纠纷。