高信软件操作指南

高信财务软件操作指南(2008年3月版本)

一、建立账套

1.双击“高信财务软件”----单击“新建账套”----输入账套主管（自己的名字）、账套名称、启用会计期间----下一步----标准代码、不预装科目（考试时要求自己增加科目）----下一步----选择记账凭证一种----下一步----设置科目编码长度（根据要求设置，一级科目的代码不能修改，科目长度最多18位数）---完成

2.登录新建立的账套用户口令为空

二、系统设置

1.权限管理：单击“权限管理”----“增加”----输入姓名、职务----“确定”----单击“授权”、授予所有权限----“授权”----“关闭”----“关闭”

注：会计主管的权限不能修改；增加人员的权限时设为拥有全部权限

2.密码设置：单击“密码设置”----输入旧密码、新密码、确认新密码----确定

注：只能修改自己的密码，会计主管不能修改别人的密码。

3.凭证设置：若建账时凭证类型有误，此处可更改，前提是未录入凭证。

4.币种设置：单击“币种设置”----“增加”----输入币符：USD ，币名：美元，汇率标志：固定汇率，折算方式：直接汇率----“保存”----输入记账汇率7.00----“关闭”

汇率标志：固定汇率，按月计算当月使用相同的汇率。浮动汇率，按天计算

折算方式：直接汇率，1外币=？￥间接汇率，1￥=？外币

5.摘要维护：了解

6.账户管理：

（1）增加会计科目：

单击“账户管理”----“增加”----输入科目代码、科目名称、科目性质、科目特性、余额方向等----“增加”

1）科目代码：长度最长为18个字符，科目级数最大为6级

2）科目名称：长度最多为15个汉字，不能为空

3）科目性质：分为资产、负债、所有者权益、损益、成本五类

4）科目特性：分为一般科目、现金科目、银行科目、其他货币资金

5）余额方向：借方或贷方

6）辅助核算：明细科目较多时使用，只有末级科目可以设置辅助，了解

7）往来清算：为使用核销往来账使用，了解

8）其他信息：设置外币、数量核算等

注：科目代码不能重复；在输入明细科目时，应保证存在上一级科目；科目名称不能为空，明细科目的类别、余额方向由上级科目决定，可以不写；科目的借贷方向的设置不要出错，特别是一些特殊科目的设置如：累计折旧、坏账准备等

（2）修改会计科目：

明细科目可以修改，若科目下设明细科目，其科目代码及辅助核算标志不允许修改。（3）删除会计科目：

建账时可以随时修改；

建账后分为以下情况，科目没使用可以删除；科目下设明细科目且没有使用，先删除明细科目再上删除此科目；科目下设明细科目且已经使用，有发生额，先删除发生额再删除明细科目，最后删除此科目。

7.账套管理：了解

8.辅助核算项目：单击“增加类别”增加相应的大类

选中类别单击“增加明细”----增加相应的客户、部门等明细

9.数据备份与恢复：单击“数据备份”----“是”----“浏览”----选择备份目标----“确定”----“数据备份”

10.余额输入：白底直接输入，灰底不用输入，黄底双击输入----“保存”

余额方向在借方是满足公式：当前余额=年初余额+借方累计-贷方累计

余额方向在贷方是满足公式：当前余额=年初余额-借方累计+贷方累计

输入外币余额时，选择币名：USD 输入外币的余额。

11.试算平衡：余额录入完需要试算平衡，了解

12.完成建账：单击“完成建账”----“是”

完成建账时平衡检查：满足三个平衡条件则提示：可以完成建账；若不满足则提示出现的错误信息。

三、账务处理

1.凭证录入

1）一张凭证包括：A.凭证类型的选取 B.凭证号 C.凭证日期

D.凭证附件数：最大为数为4位

E.摘要的录入：最大长度50个字符

F.科目的录入：直接录入科目代码或双击鼠标左键通过科目列表选择

G.金额的录入：借方或贷方的发生数

2）凭证的增加：ctrl+A 自动找平

3）凭证的删除：已经审核或记账的凭证不能删除

4) 凭证插入：必须在未记账状态

5）凭证保存：可使用CTRL+S键或单击“保存”按钮

2.凭证审核（必须先更换操作员）

注：已经记账或已经审核的凭证不能再审核；

不能审核自己填制的凭证；

不能取消他人审核的凭证

3.凭证记账

注：必须是已经审核过的凭证；

必须有未记账的凭证；

必须有记账权。

取消记账 ctrl+Q

4.红字冲销凭证：分为两种冲销方式：按发生额相反和按借贷方相反

注：只有记账后的凭证发生错误才能冲销

5.期末调汇

注：自动转账凭证和期末调汇凭证都要进行审核、记账。

6.自动转账凭证

注：生成转账凭证前，所有有关转出科目的凭证必须都已经记账；转出科目余额为零时，不能生成自动转账凭证；转账生成的凭证不要忘记审核、记账。

单击“自动转账”----“增加”----设置凭证种类、转出科目、转账比率、转入科目、摘要等----“确定”----单击设置好的转账凭证----单击“转账”----生成转账凭证。

转出科目可以是非明细科目，转入科目必须是明细科目

7.月末结帐

注：取消结账 ctrl+Q

8.凭证查询、账簿查询：根据需要查询凭证和各种账页。

☆☆☆注意：

自动转账之前所有手工分录必须记账。先期末调汇，然后记账；再结转制造费用和辅助生产成本，然后记账；再结转产品生产成本，然后记账；最后才可结转期间损益。中间需要更换数次操作员进行制单、审核与记账。否则数据有错。

☆☆注意：

已记账凭证错误，两种修正方法：

（1）无痕迹反向操作：

取消结账ctrl+Q 取消记账ctrl+Q 取消审核凭证审核界面，全选单击两遍，谁审核的谁取消审核。之后更换操作员重新录入凭证。

（2）红字冲销

☆☆注意：

高信财务软件收入类科目不从借方取数，成本费用类科目不从贷方取数，结转本年利润时除外，因此填证凭证时收入借项、费用贷项应通过负数反映，比如投资损益出现借方，汇兑损益出现贷方时，否则利润表和试算平衡表中不反映该笔金额。

四、财务报表

1.如果建立账套时选择预装科目，在财务报表界面单击所需报表自动生成数据。

2.如果建立账套时不预装科目，可通过自定义报表功能设置相应的报表

1）单击“自定义报表”----新建----输入报表名称、报表属性----确定

练习制作资产负债表、利润表