用友U8综合习题(1)

用友U8综合练习题

XX.1 系统管理

1.建立新账套

（1）账套信息

账套号：007；账套名称：北京阳光信息技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期2016年01月；会计期间设置：默认。

（2）单位信息

单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：北京海淀区信息路999号；法人代表：肖剑；邮编：100888；联系电话及传真：62898899；账套启用日期：2014年1月1日；单位情况：ABC公司是一家工业企业，是一般纳税人，主要从事机械加工业务，职工人数15人；单位地址：华兴市新街358号；法人代表：张建；有外币核算专户；税号：110108*********。

（3）核算类型

该企业的记账本位币：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度；账套主管：陈明。

（4）基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案

（6）数据精度

该企业对存货数量、单价小数位均为2。

（7）系统启用

启用总账系统，启用时间为2016-01-01。

2.财务分工

（1）001 陈明

角色：账套主管

具有系统所有模块的全部权限。

（2）002 王晶

角色：出纳

具有总账中出纳的所有权限。

（3）003 马方

角色：总账会计、应收会计、应付会计。

具有总账系统、应收款管理、应付款管理的全部权限。

（4）004 白雪

具有公共单据、公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

（5）005 王丽

权限同白雪。

XX.2 基础档案

1.设置基础档案

（

（2）人员类别

（3）人员档案

（4）地区分类

（5）客户分类

（6）客户档案

（7）供应商分类

（8）供应商档案

XX.3 总账模块

2. 基础数据

（1）外币及汇率

币符：USD；币名：美元；固定汇率：1:8.275。

（2）2016年1月份会计科目及期初余额表

相关总账科目、明细科目及其余额

辅助项期初余额表

会计科目：122102 其他应收款——应收个人款余额：借3 800元

会计科目：1122 应收账款余额：借157 600元

会计科目：2202 应付账款余额：借276 850元

会计科目：5001 生产成本余额：借17 165.74元

（3）凭证类别

（5）项目目录

3. 日常业务处理

2016年1月份企业发生的经济业务如下：

凭证管理

要求：以003马方身份进行填制凭证操作。

（1）2日，销售部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。

（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。

（3）5日，收到兴华集团投资资金10 000美元，汇率1:8.275，转账支票号ZZW001。

（4）8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。

（5）12日，销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。

（6）14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款

暂欠。商品已验收入库，适用税率17%。

（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。

（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2 000元，交回现金200元。

（9）20日，一车间领用原纸5吨，单价5 000元，用于生产普通打印纸-A4。

出纳管理银行对账

要求：以002王晶身份进行银行对账操作。

（1）银行对账期初

阳光公司银行账的启用日期为2016-01-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.16元，银行对账单调整前余额为533 829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款22 772元。

（2）银行对账单

4. 期末处理

（1）自定义结转

按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。

（2）期间损益结转

要求：以马方进行自动转账操作，以陈明进行审核、记账、对账、结账操作。

XX.4 UFO报表

货币资金表

编制单位：年月日单位：元

本表是固定表，固定表是指表的行数和列数是固定的，在这类表中，表的总单元数不变，也称为不含可变区的表。

表文件名：hbzjb.rep；标题：货币资金表；关键字：编制单位和日期中的年、月、日设置为关键字；期初数和期末数下的项目设置为公式单元；从总账系统取数，生成本月份的货

币资金表。

资产负债表

会企01表单位名称：2016年01月31日单位：元

XX.5 薪资模块

1. 建立工资账套

工资类别个数：多个；核算币种：人民币RBM；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理，人员编码长度：3位；启用日期：2016年01月。

2. 基础数据

（1）工资项目设置

表XX-23 工资项目表

（2）人员档案设置

工资类别1：正式人员

部门选择：所有部门。

工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、工资代扣税、请假天数。

计算公式：