商业银行信贷管理考试知识点创新讲解
工商银行信贷序列考试题库(信贷B)资料讲解
一.11月14日晚整理信贷零散真题集By所有人（200题）判断题1、以知识产权质押作为担保的，质押率最高不超过30%。
（错）2、定量测算结果是核定授信的依据，授信额度均应在定量测算结果内。
（错）3、保证人保证能力明显下降的个人贷款资产质量分类至少应归入次级类。
（错）4.个人住房按揭项目项目由贷款经办行或二级行负责受理。
错5.货币供给的坚守会使LM曲线向左移动。
错6、承租人租赁黄金后可以流入证券市场或用于股本权益性投资。
（错）7、公司业务部门负责人应对客户经理提出的风险报告进行核查，提出法律意见。
（错）8、信贷检查可采取自查或互查、专项检查或综合检查、抽查或全面检查等方式。
（对）9、通过重组可以收回10%（含）以上未偿本金的，可继续办理贷款重组。
（对）10、对以我行存量信贷资产作为基础资产，无论是否由我行作为贷款服务机构的信贷资产证券化或信贷资产转让业务，均由存量信贷资产原业务管理责任行和业务日常管理行按照资产转让前的贷后管理要求做好存续期管理工作。
（错）11、债务融资工具承销专项授信额度不得周转使用，未使用的部分可调整至其它分项。
（错）12、低风险类担保对应的押品（标准金、实物金除外）和我行有特殊规定的押品类別不可通过直接认定流程直接认定价值。
（错）13、贷款行不得接受借款人仅以机器设备抵押，但可以信用方式办理的业务或我行不要求提供足额担保的业务及总行另有规定的其他情形，可将机器设备抵押作为辅助保障措施。
（对）14、符合我行办理代理债权投资的融资客户管理要求的小型企业和微型企业（我行内部管理口径）可以办理代理债股权投资业务。
（错）15、商业银行应创造良好的授信工作环境，采职各种有效方式和逮径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并要求授信工作人员按照领导要求履行职责。
（错）16.一级分行对所辖分支机构的检查重点包括贷后检查报告是否详实，贷款风险分类结果是否准确。
自考00073《银行信贷管理学》_各章精华考点总结
银行信贷管理学各章小结第一章绪论1、具体是指债权人贷出货币，债务人按约定研究的信贷是广义的信贷。
2、信贷的基本特征：;”3、发展而产生和发展起来的，信贷是商品货币关系的必然产物。
5、信贷资金的基本特点是：8、建立健全社会信用制度对银行信贷资金运行是十分必需的。
我国应该特别注意社会信用制度的建设。
9银行在处理每一种不同关系时，需要根据相应的原则和管理办法进行。
11、信贷资金管理的作用在于：;1213、我国银行业自2006第二章银行存款管理12、按不同标准可以将银行存款划分为不同的种类。
如：4、银行加强存款管理应实现的目标：56、银行存款的重要性，决定了银行存款应实行层级分类管理：中央银行对商业银行存款管理；商业银行对企业存款和储蓄存款的管理。
7、银行存款成本是一个综合性的概念。
要有效的控制存款成本必需了解银行成本控制的特殊性和存款总量、结构与存款成本的关系。
第三章银行非存款资金管理12、银行借入非存款资金的意义在于：345、同业拆借市场是我国发展较早，目前交易规模较大并且已经真正形成市场机制的一种货币市场。
67、我国回购市场发展历经曲折。
8、向中央银行借款，是银行获得短期资金来源的重要渠道，主要包括再贷款和再贴现两种形式。
银行向中央银行借款的数量，在很大程度上取决于中央银行宏观调控的政策意图，还取决于银行对各种可获得资金渠道的比较以及银行资金运用的用途与方向。
行融资的主要渠道。
1011、从国际金融市场借款也是银行取得非存款资金的渠道。
目前，世界上最具规模、1314、金融债券是指由银行或者非银行金融机构为了筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证。
与传统的筹资方式相比较，发行金融债券这种筹资方式在筹资目的、筹资机制、筹资效率、资金的稳定性以及资金的流动性等方面具有其自身的特点。
当然这种方式也存在一些缺陷。
16、金融债券的发行方式多种多样。
在金融债券发行前，需要做好以下工作：17、我国在金融债券的发行类型、发行范围以及发行方式等方面，具有一定的特点。
《银行信贷管理》期末考试 重点 复习资料 双学位必备
5、信用风险：信用风险又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。
信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性6、审贷分离:贷款调查人员负责调查评估,承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款的发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不利的责任。
7、个人住房贷款：是指借款人以自己或第三人所购住房或其他具有所有权的财产作为抵押或质押，或由第三人为其贷款提供保证，并承担连带责任的贷款。
8、贷款展期：是指借款人因故使借款未能按合同约定期限偿还而要求继续使用贷款。
9、贷款公开授信：公开授信是指商业银行对符合一定条件的单一法人客户或集团性客户，在对其风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定的额度内能够便捷地使用银行信用。
公开授信必须与客户签订公开授信协议，协议中须载明公开授信额度的金额、有效期及使用条件。
每次使用信用的期限要根据其具体用途按相关规定执行。
1、贷款授权管理与授信管理贷款授权，是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。
贷款授信，是指商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用高限额度。
具体范围包括贷款、贴现、承兑和担保。
2、信用贷款、质押贷款、抵押贷款与保证贷款信用贷款是以借款人自身的信用作为担保而发放的贷款，换言之是以单一的信用担保方式发放的贷款，因而亦称“信用担保贷款”。
信用贷款特点：手续简便、风险较大、利率较高、金额与期限的限制、审查严格。
质押贷款是以质物为债务履行的担保而发放的贷款，借款人或第三人为出质人、银行为质权人，质押的动产或权利为质物。
质押贷款可分为动产质押贷款和权利质押贷款两种。
银行业中级《XX信贷》核心考点梳理1银行专业
2021银行业中级《信贷》核心考点梳理第一章-银行专业资格考试核心考点术语ﻭ信贷：信贷有广义和狭义之分。
广义的信贷指一切以实现为条件的价值运动形式,包括存款、、担保、承兑、赊欠等活动。
狭义的信贷专指银行的信用业务活动,包括银行与客户往来发生的存款业务和业务.ﻭ银行信贷:广义的银行信贷是银行筹集债务、借出或提供信用支持的经济活动。
狭义的银行信贷是银行借出或提供信用支持的经济活动,主要包括、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷等活动.ﻭ信贷:信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的借贷或信用支持活动.：是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币使用权转让给其他需求者的信用活动。
承兑：承兑是银行在商业汇票上签章按出票人指示到期付款的行为。
担保：担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。
ﻭ信用证：信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的付款的书面文件。
信用证包括国际信用证和国内信用证。
ﻭ减免交易保证金:减免交易保证金是信贷业务的一部分,在银行与客户之间进行交易时,从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险,为客户的交易作出了一种减免安排,是信用支持的一种形式.ﻭ信贷：信贷是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定或信用支持的，在客户满足中约定的先决条件的情况下，银行按为客户提供约定的或信用支持。
直接融资和间接融资:融资是指的借贷与的有偿筹集活动。
通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构,盈余单位直接与需求单位直接协议的融资活动为直接融资.交易对象：信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手。
银行的交易对手主要是指经工商行管理机关（或主管机关）核准登记，拥有工商行管理部门颁发的营业执照的企(事）业法人和其他经济组织等.信贷产品:信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和等。
银行从业资格(初级)考试之公司信贷重要知识点总结
银行从业资格（初级）考试之公司信贷重要知识点总结不良贷款管理不良贷款管理关于不良贷款的概述1.不良贷款定义;不良贷款及为借款人无法偿还或有迹象表明其无法偿还的贷款;【我国曾将呆账贷款、呆滞贷款、逾期贷款(一逾两呆)加总后称为不良贷款。
】2.不良贷款成因;(1)社会融资结构的影响;【我国传统上是以商业银行为主的融资格局】(2)宏观经济体制的影响;(3)社会信用环境的影响;(4)商业银行自身及外部监管问题。
不良贷款的处置方式--现金清收1.现金清收准备;(1)债券维护;向人民法院申请保护债券的诉讼时效期间通常为2年;保证人和债权人没有约定保证责任期间，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务。
(2)财产清查;2.常规清收;【根据是否诉诸法律，清收可划分为常规清收和依法清收(或依法收贷)】常规清收的方式包括：直接追偿、写上处置抵质押物、委托第三方清收;3.依法清收;来源：233网校步骤：向人民法院提起诉讼，胜诉后向人民法院申请强制执行;对扭亏无望的企业，可考虑申请其破产。
(1)提起诉讼;【法院应在立案后6个月内作出判决】(2)财产保全;(3)申请支付令;【债务人应当在收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务】(4)申请强制执行;【申请强制执行的法定期限为2年】(5)申请债务人破产。
不良贷款的处置方式--重组贷款重组，广义上的债务重组;具体分为自主性债务重组、司法行政债务重组。
1.重组的概念和条件;(1)概念;商业银行与借款企业通过协商，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。
(2)条件;满足一下条件之一，可考虑办理债务重组;通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;通过债务重组，能够使银行债务现行得到部分偿还;通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。
2023年银行资格考试公司信贷核心考点考前天复习必过
第一章企业信贷概述1企业信贷有关概念1、信贷：<广义>一切以实现承诺为条件旳价值运动形式；<狭义>银行旳信用业务活动(包括存款、贷款业务)。
2、银行信贷：<广义>银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持旳经济活动；<狭义>专指银行借出资金或提供信用支持旳经济活动。
3、企业信贷：①接受主体：法人和其他经济组织等非自然人；②经济活动：资金信贷或信用支持。
4、贷款：①承诺条件：接受主体以一定旳利率，按期偿还；②价值运动：货币资金使用权转让。
5、承兑：银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款。
6、担保：银行根据客户旳规定，向受益人保证按照约定以支付一定货币旳方式履行债务或承担责任旳行为。
7、信用证：银行根据信用证有关法律规范根据客户旳规定和指示开立旳有条件旳承诺付款旳书面文献。
分为国际和国内信用证两类。
8、减免交易保证金：在与客户旳交易中，银行承担了信用风险，交易保证金因而会产生。
银行为客户旳交易做出了一种减免安排，实际上是一种信用支持。
9、信贷承诺：①银行对客户做出旳信贷承诺：未来一定期期内按约定条件为客户提供约定贷款或信用支持；②前提：客户满足贷款承诺中约定旳先决条件。
10、直接融资和间接融资①融资：资金旳借贷与资金旳有偿筹集；②间接融资：通过金融机构进行旳融资，否则称为直接融资。
2企业信贷旳基本要素1、交易对象：银行和银行旳交易对手(其(事)业法人和其他经济组织)2、信贷产品：特定产品要素组合下旳信贷服务方式3、信贷金额：以货币计量4、信贷期限：①广义：从签定协议到协议结束旳整个期间，包括提款期(协议生效到最终一次提款日)、宽限期和还款期(第一笔还款日至协议结束)。
★《贷款通则》有关期限旳有关规定：贷款期限旳约定、自营贷款期限()、票据贴现期限(6个月)、展期及展期期限(短期1、中期1/2、长期3年)②狭义：详细信贷产品发放到约定旳最终还款或清偿旳期限。
银行信贷管理学简答题笔记
银行信贷管理学简答题笔记第一章绪论1、信贷的定义，特征，基础，产生？答：定义：信贷是从属于商品货币关系的一种行为。
具体是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷者一定利息的信用活动。
特征：信贷是价值的单方面运动信贷是需要偿还的价值运动信贷是有偿的价值运动基础：信用是信贷活动产生的基础产生：信贷是伴随商品货币经济的产生、发展而产生和发展起来的，是商品货币关系的必然产物。
2、银行信贷资金由哪些部分构成？答：从宏观角度看信贷资金的来源包括：各项存款、金融债券、对国际金融机构的负债。
资金的运用包括：各项贷款、有价证券和投资、金银（黄金）、外汇占款、在国际金融机构资产从微观角度看贷资金的来源包括：各项存款、从债券市场获取资金、向中央银行借款、同业存款和同业拆借、其它资金来源、银行资本金。
资金的运用包括：各项贷款、证券投资、在中央银行账户存款、同业存放和同业拆出、其它资金运用3、信贷资金的特点？答：信贷资金是一种所有权和使用权相分离的资金；信贷资金是一种具有价格的资金；信贷资金是一种有期限约定的资金；信贷资金是一种有特殊运动形式的资金。
4、银行信贷资金的运动形式？答：我们用二重支付和二重归流来描述信贷资金在存、贷款过程中的形态变化。
第一重支付是银行将筹集到的信贷资金贷放给资金的使用者；第二重支付是资金的使用者通过各种途径和方式，将借入的资金进行投资或消费。
第一重归流是投资者收回投资或消费者取得预期收入第二重归流是资金使用者按照借款合同约定归还银行贷款本金和利息。
5、资金运行需要什么样的内部条件和外部环境？答：信贷资金运行内部条件包括：银行信贷业务经营和管理水平；银行自身的风险管理水平。
信贷资金运行的外部环境包括：社会生产和流通的运行状况；社会信用制度的建立与健全；法律制度环境的建立健全；金融市场的发展；中央银行或有关金融监管部门的信贷政策与信贷管理制度6、结合实际，说明我国为什么要建立完善社会信用制度和社会信用体系。
商业银行信贷管理考试知识点
（二）贷款期限的确定贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。
对于期限和还款方式，则应从借款人的结算周期、结算方式以及生产经营周期、货物运输时间等多方面进行确定。
对于贷款期限的确定，一般是在确定资产转换周期的基础上，来确定融资需求期，即借款人对支持生产经营的营运资金的需求期，以此可以来帮助确定贷款期限。
融资需求期=存货持有天数＋应收账款回收期－应付账款天数（存货持有天数＋应收账款回收期）称为经营性循环周期如某企业存货持有天数157天，应收账款回收期为59天，应付账款天数为48天。
融资需求期=157天＋59天－48天=168天，故适合选择6个月的贷款期限。
（三）贷款金额的确定营运资金=流动资产-流动负债，是企业的自有资金。
其主要包括净利润和折旧扣除资本性支出、股利支付、到期银行和其他借款后，可用于弥补营运资金缺口的资金。
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。
同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。
银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：1．估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。
在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额2．估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
银行信贷管理学复习资料zhu1
银行信贷管理学复习资料zhu1第一章1、信贷，是指债务人贷出货币，债务人按商活期限归还，并支付给贷出者一定利息的信誉活动。
2、信贷资金的特点信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增殖。
但是，信贷资金又不同于普通的社会资金，其具有一些清楚的特点☞〝两权分别、到期出借本金与利息〞，详细表如今： 1〕是一种一切权和运用权相分别的资金2〕是一种有价钱的资金3〕是一种有期限商定的资金4〕是一种具有特殊运动方式的资金3、信贷资金的运动进程〔一〕含义：即指信贷资金从筹集、贷放、运用至最后归流到动身点的整个进程。
通常表示为〝双重支付双重归流〞。
〔二〕如何了解〝双重支付、双重归流〞？第一重支付：g →G ，信贷资金由银行贷给运用者；第二重支付：G →W(Pm,A)，信贷资金由运用者作为消费运营资金，用于购置资料和支付消费费用；第一重归流：W ’→G ’ ，运用者〔企业〕取得销货支出；第二重归流：G ’→ g ’ ，运用者将存款本金和利息出借给银行。
〝三重支付、三重归流〞？假设把银行从存户手中吸收存款等构成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，那么我们可以将信贷资金的运动方式称为〝三重支付、三重归流〞。
〔三〕如何了解〝银行效益树立在企业效益之上〞？信贷资金运动既处在消费进程之外，又处在消费进程之中。
外表上看〔也可以说仅从银行自身角度看〕，信贷资金运动与社会再消费相分别，是共同的价值运动方式：g →g ’实践上〔从微观方面，或从社会资金的运动进程来看〕，信贷资金是处在再消费进程中的货币资金运动，与再消费进程中的资金循环、周转具有亲密联络。
4、如何树立与健全社会信誉制度？〔1〕增强社会信誉制度树立的关键是树立社会信誉体系。
〔2〕增强信誉立法，树立完善信誉法制体系。
〔3〕推进〝社会信誉网络工程〞的树立，树立契合我国国情的信誉网络体系。
〔4〕增强金融机构尤其是商业银行的信誉自律，提高金融效劳经济的才干，实在有效地防范金融机构及其从业人员的品德风险。
2022年银行从业资格考试公司信贷全考点分析讲义
第一章公司信贷概述考点1.1公司信贷有关概念(P1-2)1.信贷;一切以实现承诺为条件价值运动形式,例存款、贷款、担保、承兑、赊账等。
2.银行信贷;银行借出资金或提供信用支持经济活动(广义还涉及筹集债务资金),例贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
3.公司信贷;银行为主体,以法人和其她经济组织等非自然为接受主体资金借贷或信用支持活动。
4.贷款;以一定利率和按期归还为条件,将货币资金使用权转让给其她资金需求者信用活动。
5.承兑;指银行在商业汇票上签章承诺按出票人批示到期付款行为。
6.担保;指银行依照申请人规定,向受益人承诺债务人不履行债务或符合商定条件时,银行按照商定以支付一定货币方式履行债务或者承担责任行为。
7.信用证;是一种由开证银行应申请人规定并按其批示向受益人开立载有一定金额、在一定期限内凭符合规定单据付款书面文献。
涉及国际信用证和国内信用证。
8.信贷承诺;指银行向客户作出在将来一定期期内按商定条件为客户提供贷款或信用支持承诺。
考点1.2公司信贷基本要素-交易对象、信贷产品、信贷金额、贷款期限(P2-3)公司信贷基本要素涉及:交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿筹划、担保方式和约束条件等。
1.交易对象;银行和其她法人;2.信贷产品;贷款、担保、承兑、保函、信用证;3.信贷金额;银行承诺向借款人提供以货币计量信贷产品数额;4.贷款期限;狭义期限是指从详细信贷产品发放到商定最后还款或清偿期限。
广义期限是指银行承诺向借款人提供信贷产品整个期间,即从订立合同到合同结束整个期间。
在广义定义下,贷款期限普通分为提款期、宽限期和还款期。
《贷款通则》中某些规定;(1)自营贷款期限不超过10 年,票据贴现期限不超过6 个月;(2)不能按期归还贷款可在到期日之前申请贷款展期,短期贷款展期不超过原期限,中期不超过原期限一半,长期不超过3 年。
考点1.3公司信贷基本规定-贷款利率和费率、清偿筹划、担保方式、约束条件(P4-7)1.贷款利率和费率;(1)贷款利率种类——本币贷款利率与外币贷款利率;浮动利率与固定利率;法定利率、行业公定利率和市场利率;(2)国内贷款利率管理状况;基准利率是备用做定价基本原则利率,国内采用法定利率作为基准利率;短期贷款(1 年以内)合同期内,与利率调节不分段计息;中、长期贷款(1 年以上)利率一年一定,满一年后依照相应法定贷款利率拟定下一年度利率;商业银行对逾期或挤占挪用贷款,从预期或挤占挪用之日起按照罚息利率计收罚息,直到清偿本息为止。
商业银行经营管理考试重点（精华）
商业银行经营管理考试重点（精华）第一篇：商业银行经营管理考试重点(精华)商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业其功能信用中介、支付中介、信用创造，金融服务资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；票据贴现是贷款的一种特殊方式。
它是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款保付代理简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务承担倒账风险等。
流动性缺口：在未来一定时期内，银行能获得的资金和应偿还的债务之但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。
负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。
借入负债业务：又称主动负债业务，是指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。
资产证券化：是银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新的流动性证券，亦即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。
现金资产：是指商业银行所持有的现金及与现金等同，随时可用于支付的银行资产，是银行资产中最富有流动性的部分。
资金头寸是指商业银行能够运用的资金。
它包括时点头寸和时期头寸两种基础头寸：指商业银行的库存现金+中央银行的超额准备金之和。
可用头寸：又称可有资金，是指商业银行扣除法定准备金以后还可以运用的资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。
贷款：指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金利息的一种资金运用形式。
活期贷款：又称通知贷款，即银行发放贷款时不预先确定期限，可以随时由银行发出通知收回，客户也可以随时偿还的贷款。
银行信贷管理--考前辅导08.11
《银行信贷管理学》考试复习辅导(2008年11月底考试)何广文2008年10月4日一、前言《银行信贷管理学》课程是一门实用性较强的应用学科。
它以货币银行学的基本理论为指导，结合我国金融体制的改革的实际，借鉴西方商业银行的成功经验，按基本理论、基本技能、基本方法相统一的原则，全面系统地介绍银行信贷资金来源与运用的管理，如存款管理、贷款管理，重点涉及到贷款管理的基本规则、贷款政策、贷款的基本要素、贷款管理制度、借款人信用评价、借款企业的财务分析和非财务分析、企业信用评级、贷款担保管理、银行短期贷款和中长期贷款的管理、贷款风险管理。
二、《银行信贷管理学》课程内容体系及结构《银行信贷管理学》是经济金融类专业的一门重要的专业课，是一门实务性较强的课程，因此，在课程内容体系及结构安排上，强调“重基础、讲应用”，尤其对于成人学生更是特别强调“重技能、讲操作”的原则安排教学内容，在此基础上，加大银行信贷资金筹集方法、贷款业务操作流程、借款企业财务分析、短期贷款和中长期贷款管理、贷款风险管理、贷款营销技巧等实务操作性及技能性较强的课程，以提高学生的职业技术水平。
《银行信贷管理学》内容体系见《银行信贷管理学》教学要求。
三、明确各章的复习要点第一章主要应明确信贷的含义与特征、宏观和微观角度界定的信贷资金的来源与运用构成、信贷资金的特点、商业银行资产负债比例管理指标体系。
第二章内容涉及银行存款的性质和构成要素、银行存款的分类、银行存款的规模和结构、银行存款的成本构成和成本控制、各成本的含义。
第三章涉及银行非存款资金来源的概念及类型、银行各类短期资金来源的含义及其运行方式和特点、银行长期资金来源的含义及其运行方式和特点。
第四章内容涉及贷款原则和贷款政策、贷款的基本要素、贷款种类、贷款的一般操作规程。
明确各种贷款的含义、内容，贷款条件（期限和利率）、借贷双方的权利和义务。
第五章涉及贷款管理制度，主要明确各项贷款管理制度的内容。
商业信贷期末考试重点
信贷考试复习重点1、银行信贷管理信贷作为经济范畴，在经济理论上有三种互相联系而范围宽窄不同的定义：信贷即信用，亦即借贷行为，属于宽范围；指银行信用，亦即银行存贷款等信用业务活动的总称；指银行贷款，专指以银行为主体的货币资金贷放行为。
银行经营管理是以研究银行自身资产负债配置的“流动性、安全性、盈利性”目标为对象，以资产负债管理、风险管理等为主要内容的学科。
信贷管理是研究银行与企业部门、居民部门之间借贷关系的管理理论、体制、机制和业务技术学问。
两者既有联系又有区别：信贷业务是商业银行的基本业务，信贷管理属于商业银行经营管理的范畴；但两者又是独立的领域。
信贷的基础信用是信贷活动产生的基础。
基于对买方信用的信任，卖方（资金借出方）将货币资金出借给买方（或货币资金的借入方），买方给卖方一定的承诺，保证按约定期限归还货币资金，并支付其使用货币资金的报酬——利息。
这时，买方和卖方之间就产生了债权债务关系，也即信贷关系。
商业银行信贷管理（一）管理的含义：是指为了实现预定的目标而组织和使用人力、物力、财力等各种物质资源的过程。
（二）广义信贷管理的两层含义：1、宏观层次（信贷杠杆）2、微观层次（银行内部）（三）银行信贷管理的含义：是指银行为了提高信贷资金的经济效用，运用信贷杠杆对国民经济活动过程的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制的活动。
即，商业银行如何配置信贷资金，才能有利于发展经济并增加自身盈利地决策活动。
信贷杠杆➢信贷杠杆是指国家根据国民经济运行状况，通过调节利率和确定不同的贷款方向、贷款数量、贷款成本，以控制和引导资金运用、调整国民经济运行的重要手段。
➢比如，银行通过贷与不贷，贷多贷少，早贷与晚贷款，时间长短，利率高低等办法，对生产和流通施加影响，进而调节社会经济生活。
在我国，这种调节主要表现在两个方面：1.宏观调节，即通过贷款在不同部门和不同行业之间的分配和差别利率，压缩长线产品的生产，确保短线产品的发展，协调国民经济各部门之间及其内部的比例关系，保持国民经济的平衡发展；2.微观调节，即通过贷款在不同企业间的分配和差别利率，实行区别对待，择优扶植，促进企业不断提高劳动生产率，并按照社会需要组织生产和经营。
商业银行信贷管理考试知识点
（二）贷款期限的确定贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。
对于期限和还款方式，则应从借款人的结算周期、结算方式以及生产经营周期、货物运输时间等多方面进行确定。
对于贷款期限的确定，一般是在确定资产转换周期的基础上，来确定融资需求期，即借款人对支持生产经营的营运资金的需求期，以此可以来帮助确定贷款期限。
融资需求期=存货持有天数＋应收账款回收期－应付账款天数（存货持有天数＋应收账款回收期）称为经营性循环周期如某企业存货持有天数157天，应收账款回收期为59天，应付账款天数为48天。
融资需求期=157天＋59天－48天=168天，故适合选择6个月的贷款期限。
（三）贷款金额的确定营运资金=流动资产-流动负债，是企业的自有资金。
其主要包括净利润和折旧扣除资本性支出、股利支付、到期银行和其他借款后，可用于弥补营运资金缺口的资金。
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。
同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。
银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：1．估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。
在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额2．估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
银行信贷管理复习考试要点(按题型)
题型：单选、多选、判断、名词、简答、论述一、选择、判断1、信贷资金的特点*信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增殖。
明显特点“两权分离、到期归还本金与利息”。
具体表现1、是一种所有权和使用权相分离的资金2、是一种有价格的资金3、是一种有期限约定的资金4、是一种具有特殊运动形式的资金2、信用是信贷活动产生的基础。
信贷的价值运动是不等价的。
（对）3、（二）如何理解“双重支付、双重归流”？第一重支付：g→G，信贷资金由银行贷给使用者；第二重支付：G→W(Pm,A)，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用；第一重归流：W’→G’ ，使用者（企业）取得销货收入；第二重归流：G’→ g’ ，使用者将贷款本金和利息归还给银行。
“三重支付、三重归流”？如果把银行从存户手中吸收存款等形成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，则我们可以将信贷资金的运动形式称为“三重支付、三重归流”。
4、我国信贷资金管理体制的历史演变（一）统存统贷（-1979）高度集中管理体制下的银行信贷资金管理体制。
（二）存贷挂钩，差额包干（1979-1984）（三）“实贷实存”（1985-1993）（四）比例管理（1994-）5、现行的信贷资金管理体制—比例管理1、总量控制指中央人民银行主要运用间接的、经济的手段，控制货币发行、基础货币、信贷规模以及金融机构的金融资产总量，以保证货币信贷的增长与经济发展相适应。
2、比例管理指规定金融机构的资产与负债之间必须保持一定的比例，以保证信贷资金的安全性和流动性。
比例管理指标、资本充足率、存贷款比率、流动性比率、单一贷款比率、中长期贷款比率、备付金比率、资产质量比率……3、分类指导指在统一的货币政策下，对不同的金融机构（商业银行、政策性银行、非银行金融机构）的信贷资金实施有区别的管理方法。
4、市场融通指人民银行主要通过市场（通过7天的同业拆借或7天以上六个月以内的同业短期借款）来促使信贷资金的合理配置，商业银行和非银行金融机构主要通过市场融通资金，改善资产负债结构。
银行信贷管理复习提纲
一、学习分为三个层次：了解，明确，理解〔掌握〕。
二、了解〔主要是要点有哪几个〕；明确〔在了解的根底上，弄清楚每个要点是什么意思〕；理解〔是在明确的根底上，弄清楚为什么这么说或者为什么这么做〕三、题型：填空、多项选择、、名词解释、简述、论述。
四、重点章：2、3、4、5、7、8章。
五、各章的思考题如下：第一章银行信贷管理绪论1.了解银行信贷资金来源和信贷资金运用的主要渠道来源：各项存款、债券筹资、向中央银行借款、同行拆借、代理性存款运用渠道：各项贷款、债券投资、缴存准备金存款、存放同业和拆借同业、代理业务、本外币库存2.了解信贷资金周转的特殊性特殊的信用主体、资金来源、信用创造、交易工具3.明确信贷资金周转的客观要求1.归还计息。
资金的让渡者要以按期收回资金使用权为前提，以获取利息收益为目的。
2.信用中介的偿债责任及收债权利对称。
在间接融资中银行的中介地位绝不能受到破坏。
3.配置风险，即承当风险和分散风险。
配置风险就是以归还为条件的交易资金的使用价值，并在运动中实现低风险、高收益。
4.了解信贷管理的根本内容信贷关系的根底管理，市场定位和营销管理、风险防范及控制管理、资金定价管理、规模及构造配置管理第二章银行存款的组织及管理1.明确什么是银行存款银行存款是指银行运用信用方式从社会聚集起来的货币资金。
2.了解银行存款的实质存款实际上是来自及社会再生产各个环节上闲置的货币资金，是社会总产品价值的一局部。
3.明确什么是企业存款，企业存款是指企业在生产流通过程中的支付准备金和一局部扩大再生产的积累基金存放银行账户所形成的存款。
4.了解企业存款的分类企业存款根据存款期限和存款目的不同，一般可分为活期存款和定期存款两大类。
5.明确企业存款的根本特征1.存量的客观性。
企业的货币资金及企业的生产资金、商品资金应保持一个合理的比例关系，这个比例是客观的。
2.存款的周转性。
企业结算户存款的目的主要是为了满足支付结算的需要，因此企业存款总是处在不断周转中，具有周转性特征。
银行信贷考试教材讲解
信贷序列岗位培训教材第一章信贷政策、流程与基本制度【综述】本章主要对信贷业务做全面完整阐述，介绍我行信贷政策、信贷流程和制度总体框架、基本规定和要求。
第一节信贷管理业务综述商业银行信贷管理业务主要由三部分构成：一是组织流程，二是政策制度，三是系统操作。
这三方面共同构成了信贷管理的全部内涵。
组织流程是信贷管理的基础，系统操作是信贷管理的保障，而政策制度是商业银行信贷管理的核心，其落实执行程度不仅直接影响商业银行经营效益，也是能否实现长期稳定健康发展的关键。
一、信贷业务的概念、特征、要素与种类（一）信贷业务界定信贷业务有狭义和广义之分。
狭义信贷业务是指商业银行作为贷款人按照一定时期的信贷政策，以借款人还本付息和承担相应的费用为条件，将货币资金按双方约定的利率（费率）提供给借款人使用，并到期收回的资金运用过程。
广义信贷业务是指银行按照约定条件为客户提供资金融通和承诺到期付款的行为。
除贷款外还包括银行的各类承诺，如信用证、承兑汇票、保函、贷款承诺等表外业务。
在一定条件下，借款人在取得这些附加银行承诺后的信用工具后，可以与贷款资金一样在市场上支付和流通。
与贷款不同，银行在向客户提供这些产品时，不涉及资金的实际占用，不收取利息，而是按一定费率收取（中间业务）手续费。
（二）信贷业务的要素概括地讲，信贷业务有六个要素组成：即贷款对象、贷款条件、贷款用途、贷款期限、贷款利率和贷款方式。
1、贷款对象贷款对象是指商业银行对哪些部门、行业、企业、单位和个人发放贷款，即规定商业银行和金融机构可以发放贷款的范围。
2、贷款条件贷款条件是指具备什么条件的贷款对象才能取得商业银行贷款。
它是对贷款对象获得和使用贷款的具体要求。
3、贷款用途贷款用途是指借款人使用贷款资金的目的，如购买原材料、购置设备、支付采购或服务款项等。
4、贷款期限贷款期限是指贷款从发放至收回的时间，也是商业银行计息的重要依据。
5、贷款利率贷款利率即贷款的价格，是一定时期利息同贷出本金的比率。
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5、对借款人有哪些限制性规定？
• （1）不得在一个贷款人同一辖区内的两贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产 负债表、损益表等。
• （3）不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的 除外。
• 仓单是仓储人在收到寄存物后签发给存储人或货物所有人 用以提取货物的有价单证。仓单用于质押相当于以仓单所 能提取的货物作质押。用于质押的仓单如果不允许转让或 能够挂失，则仓单交付时应当到仓单的仓储人处登记或书 面通知
• 2、同一债权既有保证又有物的担保的，如何承担 担保责任？
• 3、同一债务有两个以上保证人的，保证人如何承 担责任？
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9、以用作抵押的财产为类别，抵押可分为哪几 种类型？
• 不动产抵押：主要是以土地定着物作抵押，如以 林木、房屋、以及其他建筑物为标的物的抵押；
• 权利抵押：如土地使用权设定抵押； • 动产抵押：以动产为抵押物的抵押。
• 6、依法不得抵押的其他房地产。
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11、抵押期间，抵押人可以转让抵押物吗？
• 《担保法》第49条规定，抵押人转让已办理登记 的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受让人转 让物已经被抵押的情况。抵押人未通知抵押权人 或未告之受让人的，转让行为无效。
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10、哪些房地产不得设定抵押？
《城市房地产抵押管理办法》第8条规定： • 1、权属有争议的房地产；
• 2、用于教育、医疗、市政等公共福利事业的房地 产；
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（二）贷款期限的确定贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。
对于期限和还款方式，则应从借款人的结算周期、结算方式以及生产经营周期、货物运输时间等多方面进行确定。
对于贷款期限的确定，一般是在确定资产转换周期的基础上，来确定融资需求期，即借款人对支持生产经营的营运资金的需求期，以此可以来帮助确定贷款期限。
融资需求期=存货持有天数＋应收账款回收期－应付账款天数（存货持有天数＋应收账款回收期）称为经营性循环周期如某企业存货持有天数157天，应收账款回收期为59天，应付账款天数为48天。
融资需求期=157天＋59天－48天=168天，故适合选择6个月的贷款期限。
（三）贷款金额的确定营运资金=流动资产-流动负债，是企业的自有资金。
其主要包括净利润和折旧扣除资本性支出、股利支付、到期银行和其他借款后，可用于弥补营运资金缺口的资金。
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。
同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。
银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：1．估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。
在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额2．估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金。
案例分析：某企业向银行申请流动资金贷款，银行需测算该企业流动资金贷款合理需求量。
企业部分财务数据如表一所示。
企业部分财务数据表一其他资料：1. 贷款申请年度的企业销售收入总额为10亿元，销售成本为7亿元，销售利润率约为30%；2. 企业当年净利润为7000万元，计划分红2100万元；3. 企业预计第二年的销售收入年增长率为10%；4. 企业未分配利润中用于营运资金周转的部分2000万元；5. 企业当年固定资产折旧为800万元；6. 企业近期内有一笔500万元的短期贷款需要归还；7. 企业目前主要是通过银行贷款来筹措营运资金，目前已从其他银行获得1000万元的短期贷款。
测算过程如下：企业营运资金周转次数测测算表1．估算营运资金周转次数营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数）=360/（83.33+62.07-81.08+23.14-20.70）=5.39（次）2．估算借款人营运资金量营运资金量=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数=100000×（1-30%）×（1+10%）/5.39=14285.71（万元）3．估算借款人自有资金可用自有资金=未分配利润中可用于营运资金周转的部分+当年净利润+折旧-分红-计划归还贷款=2000+7000+800-2100-500=7200（万元）4．估算新增流动资金贷款额度（借款人实际需要的流动资金贷款量）新增流动资金贷款额度（借款人实际需要的流动资金贷款量）=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金=14285.71-7200-1000-0=6085.71（万元）（三）贷款利率的确定贷款利息，一般是指借款人(债务人)因使用借入货币或资本而支付给贷款人(债权人)的报酬。
贷款利率，是指借款期限内利息数额与本金额的比例。
按计算利率的期限单位可划分为：年利率、月利率与日利率年利率= 月利率×12 = 日利率×365月利率= 日利率×30 = 年利率÷12日利率= 年利率÷365 = 月利率÷30利率换算举例：如将年利率7.29%换算成月利率：7.29÷12 = 0.6075% = 6.075‰（6.075÷1000 = 0.006075×12 = 0.0729×100 = 7.29% 或7.29÷100 = 0.0729÷12 = 0.006075×1000 = 6.075‰如将年利率7.29%换算成日利率：7.29÷365 = 0.0199726% = 1.99726‰0（1.9972603÷10000 = 0.0001997×365 = 0.0729×100 = 7.29% 或7.29÷100 = 0.0729÷365 = 0.0001997×10000 = 1.99726‰0（四）贷款担保的确定银行贷款前，必须要求客户提供担保，可以说，担保是银行为自己买保险。
但是，担保仅是第二还款来源，它只是分散了贷款风险或提供了一种补偿功能，并不能从根本上消除贷款风险，也就是说，有担保并不一定能确保贷款得以偿还（如抵质押物的价值是不断变化的；处置时只能按照它的清算价值而不是账面价值）。
因此担保不能取代客户的信用状况。
《商业银行授信工作尽职指引》第28条规定：银行接受担保时，须“确认保证人的保证主体资格和代偿能力，以及抵押、质押的合法性、充分性和可实现性”。
担保方式主要依据客户自身的资信实力、偿债能力以及以往贷款执行情况、银行在客户融资中所处的地位等因素来确定。
（五）抵质押率抵押率是指贷款金额与抵押物价值之比，它在某种意义上反映了第二还款来源的保障程度。
公式：抵押率=贷款金额÷抵押物现值其中，对抵押物现值的确定：（1）显性价值：固定资产账面净值。
（2）隐性价值：固定资产地理位置的商业性；使用价值的再利用性；技术进步所带来的无形的减值。
抵押率的确定因素：（1）抵押物价格的市场变化趋势。
（2）须扣除抵押期内的折旧额和物理变化造成的损失额。
（3）在抵押额中扣减掉处理抵押物引起的一切有关费用。
抵质押率确定受许多因素的影响，如抵质押物的流动性（变现难易程度及其成本）、市场条件、抵质押物的类型、贷款期限的长短和通货膨胀等，不同类型的贷款需要不同的抵质押物，抵质押率也不尽相同。
例如，以存货、机器为抵押的贷款，其抵押率就应低于以流动性较强的应收账款为抵押的贷款。
但在银行实际业务操作中，本着审慎的态度，一般抵质押率都定得较低，如中行的各类房产的抵押率一般都不超过50%，例如，100万元的抵押贷款，要求企业用200万元价值的房产进行抵押，利息和处理抵押物的费用都包括在另50%里。
房产实际的评估价值由银行指定的评估公司来评定。
抵押物的评估银行要按市场所能接受的实际价格来计算其对贷款的保障程度，在有市场的情况下，应该按市场价格定值；在没有市场的情况下，应参照同类抵押物的市场价格定值。
同时，银行应要求借款人提供受通货膨胀影响小的抵押物，并密切关注宏观经济的变动，及时监控抵押物价值的变化；在抵押物价值下降时，应要求借款人补充新的抵押物。
2.财务比率分析法比率分析法是指根据财务报表中两个或多个特定项目之间的内在关系，计算比率，以评价企业的财务状况和经营成果。
根据损益表分析的是企业的盈利比率；根据资产负债表分析的是企业的流动比率、杠杆比率和效率比率。
比率分析法主要是通过对盈利能力分析（盈利比率）、短期偿债能力分析（流动比率）、长期偿债能力分析（杠杆比率）、营运能力分析（效率比率）这四类比率从不同角度来评价企业的财务绩效。
《担保法》的规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金抵押就是债务人或第三人不转移法律规定的可做抵押的财产的占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就抵押物卖得价金优先受偿。
质押就是债务人或第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利卖得价金优先受偿。
保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
留置是指在保管合同、运输合同、加工承揽合同中，债权人依照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照担保法规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
定金是指合同当事人一方为了担保合同的履行，预先支付另一方一定数额的金钱的行为。
债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。
给付定金的一方不履行合同约定的债务的，无权要回定金；收受定金的一方不履行合同约定的债务的，应当双倍返还定金。
（四）保证人的资格根据《担保法》的规定，具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。
国家机关不得为保证人；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，但企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。
（五）保证的种类按保证人责任大小，保证可分为一般保证和连带责任保证两种方式。
1．一般保证：贷款人只能在和借款人之间的合同纠纷已经审判或者仲裁，并就借款人财产依法强制执行后，借款人仍不能归还贷款的，可以要求保证人承担保证责任。
2．连带责任保证：借款人在合同规定的期限届满没有还款的，贷款人可以要求借款人履行债务，也可以要求保证人在保证范围内承担保证责任。
按保证人多少，保证可分为单个保证和共同保证。
共同保证是指两个以上的民事主体担任同一债务的保证人的保证行为。
共同保证分为按份共同保证和连带共同保证。
1．按份共同保证是指两个以上的保证人按照约定的份额承担保证责任。
2．连带共同保证是两个以上的保证人分别对全部债务承担保证责任的保证行为。