我爱我家2020年上半年决策水平分析报告

我爱我家2020年上半年决策水平报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为7,258.83万元，与2019年上半年的
55,310.89万元相比有较大幅度下降，下降86.88%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2020年上半年营业利润为
7,259.12万元，与2019年上半年的54,548.65万元相比有较大幅度下降，下降86.69%。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析
我爱我家2020年上半年成本费用总额为389,140.51万元，其中：营业成本为299,851.55万元，占成本总额的77.05%；销售费用为28,801.73万元，占成本总额的7.4%；管理费用为50,366.61万元，占成本总额的12.94%；财务费用为7,476.48万元，占成本总额的1.92%；营业税金及附加为2,644.14万元，占成本总额的0.68%。

2020年上半年销售费用为28,801.73万元，与2019年上半年的46,419.76万元相比有较大幅度下降，下降37.95%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，营业利润也随之下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售力量和战略。

2020年上半年管理费用为50,366.61万元，与2019年上半年的58,498.52万元相比有较大幅度下降，下降13.9%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为12.81%，与2019年上半年的10.3%相比有较大幅度的提高，提高2.51个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。

要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。

三、资产结构分析
我爱我家2020年上半年资产总额为1,916,804.31万元，其中流动资产为866,731.19万元，主要以货币资金、应收账款、其他流动资产为主，分
别占流动资产的39.39%、13.86%和12.44%。

非流动资产为1,050,073.12万元，主要以商誉、投资性房地产、无形资产为主，分别占非流动资产的45.98%、21.03%和13.18%。

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的49.42%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的24.4%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例基本合理。

2020年上半年企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太合理。

四、负债及权益结构分析
2020年上半年负债总额为893,769.51万元，与2019年上半年的937,104.33万元相比有所下降，下降4.62%。

2020年上半年企业负债规模有所减少，负债压力有所下降。

负债主要项目变动情况表(万元)。