最新固定资产系统讲义
《固定资产系统》PPT课件
五、固定资产日常核算 （一）固定资产增加核算 （二）固定资产减少核算 （三）固定资产调拨核算 （四）固定资产变动核算 （五）本月工作量录入 （六）固定资产折旧处理
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六、月末处理
（一）月末转账
每月月末，系统根据本月计算的折旧额和事先定义的自动分录来机
制凭证，并自动传递到账务处理系统。
编码设置
固定资产 期初
固定资产增 减变动
折旧处理凭证报表源自8四、固定资产核算系统的初始设置
（一）建立固定资产账套
1、账套代码和名称
2、账务系统的路径
3、账套启用日期
4、确定编码规则
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四、固定资产核算系统的初始设置 （二）系统初始设置 1、设置部门目录 2、定义卡片项目 3、设计卡片格式 4、设置固定资产类别 5、装入初始卡片数据 6、定义自动分录
变动资料审核 卡片更新 月工作量录入 折旧计算
固定资产明细账 固定资产余额表 卡片查询打印 折旧计提分配表
自动分录设置 转账凭证编制 转账凭证传递 月末结账等
6
2、基本功能说明 （1）系统初始设置 （2）变动数据录入 （3）折旧计算汇总 （4）账证卡输出 （5）转账处理
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（三）固定资产核算系统的操作流程
一、固定资产管理系统的任务和特点 1、任务 生成固定资产卡片 自动计提折旧 计提减值准备 生成相关报表和账簿
1
2、特点 数据量大且保存时间长 数据处理方法比较简单 数据处理频率较低
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二、固定资产核算流程P138 三、固定资产数据流程 （一）固定资产核算系统的数据流程 1、固定资产核算系统的数据流程图
（二）月末结账
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感谢下 载
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3
4
2、主要数据库文件
固定资产1_讲义
固定资产功能介绍（1） 本节内容：固定资产基础设置固定资产原始卡片、新增、变动、计提折旧、结账1.固定资产功能概要我们本节讲述的内容：基础设置、原始卡片、日常管理该功能模块可以管理固定资产、无形资产、低值易耗品。
2. 基础设置2.1.卡片样式业务场景：定义固定资产卡片的样式，要求“使用人”项目可为空。
菜单位置：集团：客户化—基本档案—资产信息—卡片样式修改卡片项目布局，点“卡片项目布局”页签，弹出如下窗口：按钮介绍：【增加项目】：可以增加别的项目【删除项目】：可以删除卡片上的项目，但是必输项不能删【属性】：可以定义项目的缺省值、最大值、最小值、能否为空等属性将“使用人”设为可为空的操作：在“卡片页面布局”页面点【修改】，选择“使用人”项目，点【属性】，将“可空”选中。
2.2.卡片上增加自定义项业务场景：建筑类别的固定资产卡片上要求输入“房产证号”操作步骤：1．定义自定义项“房产证号”（菜单位置：集团：客户化—基本档案—自定义项—定义自定义项）2．引用自定义，固定资产卡片上引用“房产证号”（菜单位置：集团：客户化—基本档案—自定义项—引用自定义项）3．卡片项目导入“房产证号”（菜单位置：集团：客户化—基本档案—资产信息—卡片项目） 4．卡片样式中增加项目“房产证号“（菜单位置：集团：客户化—基本档案—资产信息—卡片样式）具体操作见录屏文件：固定资产卡片增加自定义项.fbr2.3.相关的参数菜单位置：集团—客户化—参数设置—基本档案1.资产类别是否允许下级单位增加2.增减方式是否允许下级单位增加3.使用状况是否允许下级单位增加4.折旧方式是否允许下级单位增加5.资产类别集团控制到几级本讲义中以上参数全部取默认值2.4.资产类别菜单位置：集团：客户化—基本档案—资产信息—资产类别如果参数都设为默认，则集团能设置资产类别一级，下级级次类别在公司设置。
新增三条资产类别：厂房、运输工具和办公设备，卡片样式都选“通用模板（单主币）”。
企业固定资产管理PPT讲义课件
第二讲 建立资产的全生命周期管理体系
二、运用合理的管理办法 一般来讲构建资产全生命周期管理模式采用的管理办法是系统工 程理论管理方法。把企业整个管理系统中的工作要求转化成一组科学的 要素参数，构建系统要素平衡体系，对这些要素参数指定一定的标准， 运用标准对企业的整个工作管理系统进行监督，实时优化，促进资产全 生命周期管理有序进行。 三、树立良好的资产全生命周期管理观念 首先在企业内部加大对资产全生命周期管理的宣传，使企业上下员 工理解什么是资产全生命周期管理和以及建立管理体系的重要性。 对资产的价值和实物的管理要统一进行，定期盘点资产的存量。把 对资产全生命周期管理责任划分到企业的每个部门，在划分时，还要注 意部门与部门之间工作范围的衔接，不能随意对管理责任进行划分。具 体的可以分为三层，即资产战略层、管理层、执行层。
总会计师（财务总监）： （1）组织编制固定资产投资预算； （2）审批授权范围内预算外固定资产投资项目； （3）审批授权范围内固定资产购置申请； （4）审批重大固定资产的维护、处置、转移、投保申请； （5）审批固定资产盘盈、盘亏报告。
第二讲 建立资产的全生命周期管理体系
资产管理部经理： （1）制定固定资产管理各项规章制度； （2）编制企业总体固定资产投资预算； （3）审核固定资产盘盈盘亏报告； （4）审核固定资产盘点、维修、报废和投保等计划； （5）审核固定资产增加、转移、报废、调拨、外借等各类业务手续； （6）组织固定资产报废、报损的技术鉴定，提出处理建议； （7）参与固定资产的采购工作。 固定资产管理员： （1）汇总各部门固定资产投资预算； （2）负责设置固定资产登记卡和台账； （3）定期盘点固定资产，编制盘盈盘亏报告； （4）定期检查各类固定资产的使用损耗情况； （5）拟定固定资产的盘点、更新、维修、报废和投保计划； （6）办理固定资产增加、转移、报废、调拨、外借等各类手续。
(本科)第07章_固定资产管理系统教学课件
固定资产变动业务包括固定资产原值、部门、使用情况、类 别和使用寿命等发生变动。下面介绍固定资产变动的操作方法。
第三节 日 常 处 理
三、固定资产拆分 固定资产拆分功能可以将原来成批、成套资产拆分成单个资产进行管理。卡片拆分
的业务和流程的处理。用户在设置此参数前要根据企业的管理制度和要求全面 考虑。
用户可以执行“系统设置”→“资产管理”→“系统参数”命令，在“系统 选项”对话框的“基本设置”选项卡中查看和修改公司的名称和地址等信息， 在“固定资产”选项卡中设置启用期间、是否折旧以及折旧率等信息，如图7-1 所示。用户设置完毕后单击“确定”按钮即可。
既可以处理当期新的卡片，也可以拆分以前期间录入的卡片。 用户在“卡片管理”窗口中选中要拆分的卡片，执行“变动→拆分”命令，系统会
弹出“卡片拆分”对话框。若按金额进行拆分，系统自动按金额百分比进行拆分，不对 资产数量进行控制。若按数量进行拆分，系统自动按数量所占百分比对金额进行拆分， 并且使拆分后卡片上的资产数量之和与原卡片上的资产数量之和相等。
第二节 初 始 设 置
第二节 初 始 设 置
（三） 折旧方法定义 固定资产管理系统的一大特点就是期末为用户提供自动计提折旧的功能。
在运用自动计提折旧的功能时，用户必须预先在固定资产卡片中设置好折旧 方法，如平均年限法、工作量法等，这样系统在计提固定资产折旧时会根据 折旧方法、使用年限等数据自动计算出应计提的折旧费用。
为方便管理固定资产，用户可以对卡片进行分类管理。
第二节 初 始 设 置
第二节 初 始 设 置
第二节 初 始 设 置
（五） 存放地点维护 为了使固定资产管理方便，金蝶ERP-K/3系统提供了存放地点
6章固定资产子系统ppt课件
6.1.2 固定资产管理子系统的基本业务处理流程
1.固定资产系统数据流程
（1〕手工方式与计算机方式的比较
手工方式下
先对固定资产卡片进行处理，然后登记固定资产明细账，计 算每一项固定资产的当月折旧、累计折旧与净值，汇总后与 总账核对。 特点：工作量大，准确率低。
;
计算机方式下
电算化后的固定资产处理程序基本上与手工方式类型， 用户在一次输入基本数据、公式定义后，每个月只需对 变动的固定资产进行处理，计算机会按用户预先的定义 自动计算折旧，按用户指定的条件进行统计、查询、汇 总和打印，能完成几乎任一条件的查询。
卡片。
;
3〕资产原值增加 当资产评估或改扩建后，引起原值增加。基本格式如表6-7.
4〕资产原值减少 当资产评估减值后，引起原值减少，基本格式同上。
③ 部门转移 当固定资产在一个部门向另一个部门转移时，通过该模块。基本格式如
表6-9
;
④资产使用状况变动 使用状况变动是指资产在“在用”、“未使用”、“不需用〞之间
;
④账簿 包括固定资产明细账、总账、固定资产登记簿。
;
双击，可以查看明细账，如下页。
;
;
;
(3) 期末处理 ①计提折旧
系统根据录入的固定资产卡片资料，每期计算折旧，自动计 算出每项固定资产的折旧额，并生成折旧分配表及折旧清单， 从而完成本期折旧费用的登帐工作。 ②折旧分配
这就分配是指根据折旧清单〔格式如表6-13），按系统设置 的对应科目，分配费用。折旧分配表格式如表6-14. ③制作凭证
（3〕计提折旧
自动实现固定资产折旧 计提和分配并打印计提 折旧分配表。
（4〕自动转账
根据折旧分配表，自动 生成记账凭证传递到总 账中
固定资产最新课件
第二节 固定资产的取得
注意：（1）企业如果一揽子买进若干项可独立使用的固定资产，支付的全部价款应按合理的分配标准，在各项固定资产之间进行分配。 （2）企业采用赊购方式购入的固定资产如果含有现金折扣，其价格也应按发票价格计算（即采用总价法）。当实际取得现金折扣时，将其视为提前付款而收取的利息，冲减财务费用。 （3）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付的，实质上具有融资性质，其成本应以买价的现值为基础确定。实际支付的价款与买价的现值之间的差额，应在信用期间内采用实际利率法进行摊销，摊销金额除满足借款费用资本化条件计入固定资产成本外，其他均应在信用期间内确认为财务费用，计入当期损益。
第一节 固定资产的性质、分类与计价基础
二、固定资产的分类 （一）按经济用途分类 1、生产经营用固定资产，指直接参加生产经营过程或直接服务于生产经营过程的各种固定资产，如房屋及建筑物、机器设备、运输设备、动力传导设备、工具器具和管理用具等。 2、非生产经营用固定资产，指非生产经营部门使用的固定资产，如学校、浴室、幼儿园等单位使用的房屋、器具以及职工住宅等。
第一节 固定资产的性质、分类与计价基础
（二）按使用情况分类 1、使用中固定资产，指正在使用的各种固定资产。包括生产经营性和非生产经营性固定资产；季节性经营和大修理固定资产；企业出租给其他单位的固定资产和内部替换使用的固定资产。 2、未使用固定资产，指尚未投入使用或暂停使用的各种固定资产。包括已完工或已购建但尚未交付使用的固定资产以及因改建、扩建等原因暂停使用的固定资产。 3、不需用固定资产，指不适合本企业需要，准备出售处理的各种固定资产。 （三）按所有权分类 1、自有固定资产，指企业拥有所有权的各种固定资产。 2、租入固定资产，指企业采用租赁方式从其他单位租入的固定资产。可分为经营租赁方式和融资租赁方式租入的固定资产。
固定资产专题讲义PPT(96张)
三、固定资产的初始计量 原则：按成本计量； 内容：达到预定可使用状态前所发生的一切合理、必
要的支出；如买价、运杂费、安装费、相关税费等。但要 注意这里的“相关税费”不包括生产经营用固定资产（动 产）的增值税进项税，这部分增值税进项税可以抵扣。
思路：按取得方式确认和计量。 （一）外购固定资产 1.购入不需要安装的固定资产 直接借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”等科 目即可。 注意：对于购入固定资产（动产）时发生的增值税问 题，一般均假设可以抵扣，不计入固定资产成本。
一、固定资产的概念及确认条件 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： 1.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的（持有目 的）； 2.使用寿命超过一个会计年度。 注意：（1）资产的持有目的不同，分类也可能不同，比如房屋， 对于一般企业来说，大都用于生产经营，属于固定资产，而对于房地 产企业持有的将用于出售的商品房，则属于存货； （2）“出租”仅限于经营租赁方式出租的机器设备；如果是以 融资租赁方式出租的资产，则其在租赁期内不属于出租方的资产；如 果是出租房屋建筑物等，则一般应该做投资性房地产处理； （3）使用寿命也可以用该固定资产所生产的产品或提供劳务的 数量来表示； （4）必须是有形的资产，以与无形资产相区分。
『正确答案』
甲公司的账务处理如下：
借：固定资产——××设备
611 300
应交税费——应交增值税——进项税额 102 700
贷：银行存款
714 000
本例中增值税进项税额＝102 000＋10 000×7%＝102 700（元）
注意：如果条件只是笼统的告知运杂费的金额，则不需要考虑运
费抵扣增值税的问题，因为运杂费中的杂费是不允许抵扣增值税的。
《固定资产管理系统》课件
云计算技术在固定资产管理中的发展潜力
数据集中管理
利用云计算实现固定资产 数据的集中存储和管理， 提高数据安全性。
灵活扩展
云计算的弹性伸缩特性能 够满足固定资产管理系统 不断增长的数据处理需求 。
远程协作
通过云计算技术实现远程 协作和管理，方便团队成 员随时随地进行资产管理 。
物联网技术在固定资产管理中的创新方向
某金融机构固定资产管理系统升级案例
01 案例概述
02 升级原因
03 升级过程
04 升级效果
05 经验教训
某金融机构为提升固定资 产管理效率和安全性，对 原有的固定资产管理系统 进行了升级。
随着业务发展和规模扩大 ，该金融机构原有的固定 资产管理系统已无法满足 需求。
该金融机构选择了技术先 进、服务可靠的供应商进 行系统升级，并进行了系 统测试和员工培训。
CHAPTER
资产录入与查询
资产录入
提供资产信息录入功能，包括资产名 称、型号、规格、数量、价值等信息 。
资产查询
支持按关键词、日期、部门等条件查 询资产信息，方便用户快速定位所需 数据。
资产折旧与评估
资产折旧
根据预设的折旧方法，自动计算资产的折旧额，为财务部门提供准确的资产价值 数据。
资产评估
固定资产管理系统的应用场景
适用于各类企业、事业单位的固定资产管理，如制造业、 物流业、金融业等。
在具体应用中，固定资产管理系统可以帮助企业实现资产 信息的快速录入、查询、统计和分析，提高资产管理效率 ，降低管理成本。
02 固定资产管理系统概述
CHAPTER
系统架构与组成
硬件架构
包括服务器、存储设备、网络设 备等，用于支撑系统的运行和数 据存储。
(2024年)固定资产管理系统ppt课件
• 现状：目前，固定资产管理系统已经广泛应用于企业、政府、学校等各 个领域，成为组织内不可或缺的管理工具之一。同时，随着物联网、大 数据等技术的发展，固定资产管理系统也在不断升级和完善，提供更加 智能化、高效化的管理功能。
1 2
性能优化
对系统性能进行持续优化，提高系统运行效率和 响应速度。
界面优化
改进用户界面设计，提升用户体验和操作便捷性 。
3
安全加固
加强系统安全防护措施，保障系统和数据安全。
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THANKS
感谢观看
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02
固定资产基础信息管理
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资产分类与编码规则
2024/3/26
资产分类
根据资产的性质、用途、形态等 因素，将固定资产分为房屋及建 筑物、机器设备、交通运输设备 、电子设备等不同类别。
编码规则
为便于管理和识别，对每类资产 设定唯一的编码规则，包括资产 类别代码、购置日期、流水号等 。
工作量法
根据实际工作量计算折旧，适用 于资产使用不均衡的情况。
2024/3/26
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折旧计算及账务处理
折旧计算
根据选定的折旧方法和资产原值、预计使用年限等因素，计算每期折旧额。
账务处理
将每期折旧额计入相应的成本或费用科目，同时减少固定资产账面价值。
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报废申请审批流程
2024/3/26
对企业固定资产进行多维度统计分析，如 资产分类统计、部门资产统计、资产使用 状况统计等。
固定资产课件讲义-固定资产完整PPT课件
2020/11/24
2020/11/24
折旧的方法
企业应当根据与固定资产有关的经济利
益的预期实现方式，合理选择固定资
2020/11/24
（1）购入工程物资 借：工程物资 234000
贷：银行存款 234000
（2）投入建设时 借：在建工程 416400
贷：工程物资 234000
原材料 30000
应交税费 5100
库存商品 80000
应交税费 17000
应付职工薪酬50000
2020/11/24
银行存款 300
所建造的固定资产已达到可使用状态，但尚 未办理竣工决算的，应自达到可使用状态之 日起，按工程预算、造价或工程实际成本等 估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待 办理竣工决算手续后再调整原暂估价值，但 不调整已计提的折旧。
弃置费用：根据国家法律或行政法规、国际公约等规 定，企业承担的环境保护和生态恢复等义务所确定 的支出。
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固定资产增值税相关问题
可抵扣固定资产
预期使用期限超过 12个月 与生产经营有关（能直接为企业带来经济利益） 设备、机械、运输工具等有形动产（不包括不动产） 无论购进（包括接受捐赠、实物投资）或者自制（包括 改扩建、安装、修理）的固定资产
2020/11/24
一、固定资产的概念
第三条 固定资产，是指同时具有下列 特征的有形资产：
固定资产课件讲义-固定资产完整PPT课件
自行建造
价值确定：购建固定资产达到预定可使 用状态前所发生的必要的、合理的支出。 包括工程用物资成本、人工成本、缴纳 的相关税费、应予资本化的借款费用以 及应分摊的间接费用。
方式
•自营建造
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自营建造
账户设置：“工程物资”和“在建工 程”
例：某企业自建造厂房一幢，购入并领用工程用物 资200000元，支付的增值税额为34000元；另还 领用生产用原材料一批，实际成本30000元,涉及 的进项税5100元；还领用本企业生产水泥一批， 实际成本80000元，计税价格100000元，增值税 率17%；应支付工程人员工资50000元；支付其他 费用300元；工程完工交付使用。
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第二节 固定资产的取得
取得的一般途径：
外购 自行建造 投资者投入
2020/11/24
一、外 购
价值确定： 购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、
运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等，如果取得时缴纳契税、耕地占用税、车辆购置税等， 也应计入成本。购置计算机附带的、未单独计价的软件，应计入计算机硬件成本。
2020/11/24
折旧的方法
企业应当根据与固定资产有关的经济利
益的预期实现方式，合理选择固定资
（1）折旧也是一种费用； （2）固定资产折旧是由于使用磨损或经济、技术等原因而损耗减少的那部分价值。
包括有形损耗和无形损耗
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二、折旧的影响因素
使用寿命 应计折旧额 折旧方法
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使用寿命
——指企业使用固定资产的预计期间，或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。
第5章 固定资产管理系统-PPT课件
注意
♦ 建账完成后，当需对账套中的某些参数进行 修改时，可以在【设置】中的“选项”中重 新设置； ♦当发现某些设置错误又不允许修改，但必须 纠正，则只能通过“重新初始化”功能实现， 但应注意重新初始化将清空对该账套所做的 一切工作。
二、设置核算规则/基础设置
1.
2.
3. 4. 5. 6.
7.
固定资产对账科目和累计折旧对账科目：所选 择的对账科目应与账务系统内对应的一级科目 一致。 对账不平允许月末结账：当两个系统在对账时 出现偏差，而偏差不一定是由错误引起的，有 可能是操作的时间差异造成的。 其他参数可以在“选项”中补充。
总结：不可修改的选项
本账套是否计提折旧： 该判断在初始化时 设置，不能修改。 本账套开始使用期间： 在初始化时设置，不 能修改。 资产编号自动编码方式： 每一个账套只能设 置一种自动编码方式，一经设定，不得修改。
4.
5.
6.
7.
固定资产在使用过程中，可能因为各种 情况而减少。 固定资产在使用过程中，保持原来的实 物形式，但是价值是在逐渐转移的，这 主要通过折旧来体现。 固定资产管理的一大特色在于固定资产 卡片的管理。 7. 固定资产使用期限较长，因此很可能 因为各种各样的原因，使得一项固定资 产的可收回金额低于账面价值。
第5章 固定 资产管理系统
5.4.1 固定资产系统概述
固定资产是指使用年限较长，单位价值较高， 并且在使用过程中保持原有实物形态的主要 劳动资料和其他物质设备。
一、固定资产相关管理问题可概括为以下几 个方面:
1.
2.
3.
固定资产可以按不同标准分为不同类型。 固定资产的来源有多种，不同的方式不仅 计价的方法不同而且核算科目也不相同。 固定资产投入使用以后，可以分布在不同 的部门，体现为不同部门的成本费用。
注会——固定资产(讲义)
第五章固定资产——讲义一、固定资产的确认固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;②使用寿命超过一个会计年度。
在确认固定资产时，应注意三个问题：(1)取消了固定资产的单价标准，只要是使用寿命超过一年的有形资产均可作为固定资产。
(2)固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，应当分别将各组成部分确认为单项固定资产，如购买一架飞机，因飞机的引擎和机身的使用年限不一样，应分别确认固定资产。
这样处理，使固定资产使用年限、折旧方法更符合实际情况。
(3)备品备件和维修设备通常确认为存货，但某些备品备件和维修设备需要与相关固定资产组合发挥效用，例如民用航空运输企业的高价周转件，应当确认为固定资产。
二、固定资产的初始计量(★)固定资产应当按照成本进行初始计量。
1.外购固定资产(1)企业外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费(不包括可以抵扣的增值税)、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
外购固定资产分为购入不需要安装的固定资产和购入需要安装的固定资产两类。
【例1】甲工业企业支付117万元购入一台设备，增值税专用发票注明的价款为100万元，增值税额为17万元，另支付3万元运杂费(不考虑进项税额抵扣)，不需要安装。
则：借：固定资产(100+3) 103应交税费——应交增值税(进项税额)17贷：银行存款120注：从2009年1月1日起，按照税法规定，增值税纳税企业购进的固定资产的进项税额可以抵扣。
这是今年新教材的一个重大变化。
(2)以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，应当按照各项固定资产的公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
(3)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
固定资产管理系统讲义
固定资产管理系统讲义
业务流程
初始化—日常业务处理—期末结账
1 初始化
1．1 参数设置
在金蝶主界面“系统设置—系统设置—固定资产管理—系统参数
1．2 设置卡片基础资料
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—基础资料—卡片类别管理”等等一些资料。
1．3 录入启用期间前所有固定资产卡片
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—业务处理—新增卡片”
1．4 结束初始化
在金蝶主界面“系统设置—系统设置—固定资产—初始化”
条件：固定资产管理里的汇总金额与总账里固定资产科目金额相等
2 日常业务处理
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—业务处理—新增卡片”2．1 进行卡片的新增、变动处理及报废处理
2．2 凭证管理
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—业务处理—凭证管理”
由卡片生成凭证（也可在总账系统直接做凭证）
2．3 统计报表
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—统计报表—资产清单”
3 期末处理
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—期末处理—期末处理”期末处理前要进行自动对账
对账相符以后进行期末处理
反结账要用系统管理员进行“SHIFT+期末结账”
（注：本资料素材和资料部分来自网络，仅供参考。
请预览后才下载，期待你的好评与关注！）。
固定资产OK课件
固定资产OK
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7.3 日常业务处理
• 7.3.1 固定资产卡片管理 • 7.3.2 固定资产增减业务 • 7.3.3 固定资产变动处理 • 7.3.4 折旧处理 • 7.3.5 资产评估处理 • 7.3.6 凭证处理 • 7.3.7 账表查询 • 7.3.8 固定资产系统期末处理 • 7.3.9 数据维护
固定资产OK
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7.3.8 固定资产系统期末处理
固定资产OK
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菜单路径:固定资产设置补充参数设置
固定资产OK
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7.2.2 基础信息设置
❖资产类别设置 ❖部门设置 ❖部门对应折旧科目设置 ❖增减方式设置 ❖折旧方法设置 ❖使用状况设置 ❖卡片项目设置 ❖卡片样式定义
固定资产OK
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7.2.2 基础信息设置
菜单路径:固定资产设置增减方式
固定资产OK
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7.2.3 期初数据录入
固定资产OK
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7.3.6 凭证处理
固定资产OK
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7.3.7 账表查询
❖账簿
➢ （单个）固定资产明细账、（部门、类别）明细账、 固定资产登记簿、固定资产总账。
❖ 折旧表
➢ （部门）折旧计提汇总表、固定资产及累计折旧表 （一）（二）、固定资产折旧计算明细表。
❖ 统计表
➢ 固定资产原值一览表、固定资产统计表、评估汇总 表、评估变动表、盘盈盘亏报告表、逾龄资产统计 表、役龄资产统计表。
固定资产OK
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7.3.8 固定资产系统期末处理
❖对账
➢ 固定资产系统的资产价值与总账系统中固定资产科 目的数值相等 。
❖结账
➢ 当固定资产系统完成了本月全部制单业务后，可以 进行月末结账，月末结账每月进行一次，结账后当 期数据不能修改。如有错必须修改，可通过系统提 供的“恢复月末结账前状态”功能反结账，再进行 相应修改。若自定义的折旧方法月折旧率或月折旧 额出现负数，系统自动中止计提。
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固定资产管理系统讲
义
固定资产管理系统讲义
业务流程
初始化—日常业务处理—期末结账
1 初始化
1．1 参数设置
在金蝶主界面“系统设置—系统设置—固定资产管理—系统参数
1．2 设置卡片基础资料
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—基础资料—卡片类别管理”等等一些资料。
1．3 录入启用期间前所有固定资产卡片
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—业务处理—新增卡片”
1．4 结束初始化
在金蝶主界面“系统设置—系统设置—固定资产—初始化”
条件：固定资产管理里的汇总金额与总账里固定资产科目金额相等
2 日常业务处理
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—业务处理—新增卡片”2．1 进行卡片的新增、变动处理及报废处理
2．2 凭证管理
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—业务处理—凭证管理”
由卡片生成凭证（也可在总账系统直接做凭证）
2．3 统计报表
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—统计报表—资产清单”
3 期末处理
在金蝶主界面“财务会计—固定资产管理—期末处理—期末处理”期末处理前要进行自动对账
对账相符以后进行期末处理
反结账要用系统管理员进行“SHIFT+期末结账”。