财务报表_会计报表_资产负债表_利润表_损益表_现金流量表_(空白自动生成的表格)
EXCEL通过科目余额一键生成财务报表(如：资产负债表、利润表、费用表等)
选择好对应的条件后，单击报表计算的按钮
计算完成后，可以点击保存按钮将确认无误的报表进行保存，用于后期进行报表的数据分析。
利润表计算
费用表计算：
交易往来计算
欢迎QQ交流：46
报表计算与保存选择好对应的条件后单击报表计算的按钮计算完成后可以点击保存按钮将确认无误的报表进行保存用于后期进行报表的数据分析
第一步：导入科目余额
把系统中查询出的科目余额导入到报表系统中，只要将数据黏贴到该exce表中，点击余额增加即可。可以增加不同的公司，分别进行计算。
第二步：进行报表计算
ห้องสมุดไป่ตู้在对应报表中选择好要生成报表的公司、会计年和期间。
财务报表_会计报表_资产负债表_利润表_损益表_现金流量表_(空白自动生成的表格)
表1-3
公司名称： 对方名称 期末余额年 月 日 帐龄 1年以内 金额 比例 1-2年 金额 比例 2-3年 金额
单位：元
3年以上 比例 金额 比例
一、外部单位及个人：
二、内部单位：
三、员工借款
四、其他
合计
说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。 说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。
如何制作财务报表、资产负债表、现金流量表、损益表等重要表格？
2 3 4
5 管理费用 加：其他业务利润 6 加：补贴收入 加：投资收益 营业外收支 7 财务费用 三、利润总额 减：所得税 减：少数股东收益 四、净利润 8
9
企业利润池
收入
成本 费用
利 润
亏 损
如果收入大于成本费用，就会形成企业的利润 如果收入小于成本费用，就会使企业发生亏损
现金流量表概述
• 反映在一定会计期间内企业现金和现金 等价物流入和流出的报表，体现了企业 资产的流动性 企业的血液，贯穿企业经营的全过程中 以收付实现制作为记录原则 现金流量表遵循的会计等式： 现金净流量 = 现金流入－现金流出
营运能力指标分析
平均固定资产 固定资产周转率高，表明企业固定资产投资得当，固 定资产结构合理，能够充分发挥效率。反之，则表明固定 资产使用效率不高，提供的生产成果不多，企业的运营能 力不强。
固定资产周转率
=
销售收入
如何提高固定资产周转率
• 规模得当 规模太大：造成设备闲置，形成资产浪费 规模过小：生产能力小，形不成规模效益 结构合理 生产性和非生产性的固定资产结构合理有效
• •
净利润与经营性现金净流量的关系
• • 净利润是采用权责发生制会计原则计算的 企业经营成果 经营性现金净流量是采用收付实现制计算 的企业经营成果
•
•
收入费用发生与现金收支之间产生了一个 重要的时间差
净利润只是潜在的现金，而经营性现金净 流量是企业经营过程中实际发生的现金净 流入或者净流出
将净利润调整为经营性现金净流量
偿债能力指标分析
注意！
• 即使企业的资产负债率和流动比率指标非常稳 健，但企业也可能会面临到期无法偿还债务的 可能 企业所拥有的现金或者经营性现金流入才是偿 还到期债务最有力的保障 企业虽然可以通过债务重组的方式以非现金资 产偿还债务，或者达成延长还债期限协议的方 式缓解到期债务压力，但这通常意味着企业利 益的更大流失
20个财务报表模板
20个财务报表模板，助您轻松管理企业财务一、资产负债表模板1. 简易资产负债表模板：适用于小型企业，简洁明了，便于快速了解企业资产状况。
二、利润表模板3. 按项目利润表模板：详细展示各项收入、成本和费用，便于分析企业盈利来源。
4. 按功能利润表模板：将收入、成本和费用按功能分类，便于了解企业运营状况。
三、现金流量表模板5. 直接法现金流量表模板：直观展示企业经营活动、投资活动和筹资活动的现金流入和流出。
6. 间接法现金流量表模板：从净利润出发，调整不涉及现金变动的项目，得出经营活动产生的现金流量。
四、财务分析报表模板7. 财务比率分析表模板：包括流动比率、速动比率、资产负债率等，帮助企业评估财务风险。
8. 杜邦分析表模板：通过分解净资产收益率，分析企业盈利能力、资产周转率和权益乘数。
五、预算报表模板9. 年度预算表模板：帮助企业制定全年财务预算，指导经营决策。
10. 月度预算表模板：便于企业实时监控预算执行情况，调整经营策略。
六、税务报表模板11. 增值税申报表模板：简化税务申报流程，提高申报效率。
12. 企业所得税申报表模板：帮助企业准确计算企业所得税，降低税务风险。
七、其他财务报表模板13. 应收账款管理表模板：帮助企业监控应收账款情况，提高回款效率。
15. 存货管理表模板：帮助企业掌握存货状况，优化库存结构。
16. 固定资产管理表模板：便于企业了解固定资产状况，提高资产使用效率。
17. 费用报销管理表模板：规范企业费用报销流程，降低成本支出。
18. 薪资管理表模板：帮助企业合理制定薪资政策，激发员工积极性。
19. 投资项目管理表模板：监控投资项目进度，评估投资效益。
20. 融资管理表模板：帮助企业规划融资渠道，降低融资成本。
当然，让我们继续深入探讨这些财务报表模板的实用价值和应用场景。
九、内部管理报表模板21. 部门费用分析表模板：帮助企业管理层分析各职能部门费用支出情况，优化资源配置。
22. 成本控制报表模板：针对生产成本、销售成本等进行监控，为企业降本增效提供数据支持。
办公模板之财务报表
办公模板之财务报表财务报表是企业进行经营分析和决策的重要工具之一。
在办公中，使用模板可以帮助财务人员更加高效地制作财务报表。
本文将为大家介绍几种常见的财务报表办公模板，帮助您提高工作效率。
一、利润表模板利润表，也称为损益表，用于反映企业某个特定时期内的收入和支出情况，从而计算出净利润。
利润表模板常包含以下几个部分：收入、成本、费用、利润分配等。
在Excel软件中，您可以采用表格的形式制作利润表。
在第一行填写收入和支出的具体项目，在第二行输入对应的数值，然后使用SUM函数对各项进行求和，最后计算出净利润。
除了基本的利润表模板，您还可以自定义增加其他指标，比如毛利率等。
通过利用Excel的图表功能，将财务数据可视化，更直观地展示财务状况。
二、资产负债表模板资产负债表是反映企业在某个特定时间点上的资产、负债和所有者权益的情况。
资产负债表模板一般包括以下几个部分：资产、负债、所有者权益等。
在Excel中，您可以使用表格来制作资产负债表。
在第一列填写资产和负债的具体项目，在第二列和第三列分别输入期初和期末的数值，然后使用SUM函数对各项进行求和。
通过制作资产负债表模板，您可以更好地了解企业的资产情况、负债情况和净资产，从而为企业的资金运作和决策提供依据。
三、现金流量表模板现金流量表是反映企业在某个特定时期内现金流入和流出情况的财务报表。
现金流量表模板一般包括以下几个部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量、筹资活动现金流量等。
在Excel中，您可以使用表格制作现金流量表。
在第一行填写现金流入和流出的具体项目，在第二行输入对应的数值，然后使用SUM函数对各项进行求和。
通过制作现金流量表模板，您可以更加清晰地了解企业的现金流动情况，从而进行现金管理和资金调配。
四、财务比率分析模板财务比率分析是评价企业财务状况和经营绩效的重要方法之一。
使用财务比率分析模板可以更方便地计算和分析财务指标。
在Excel中，您可以使用公式来计算财务比率。
会计报表(会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表及报表附表等)
贷
22210101 进项税额
贷
22210102 已交税金
贷
22210103 转出未交增值税
贷
22210104 减免税款
贷
22210105 出口抵减内销产品应纳
贷
22210106 销项税额
贷
22210107 出口退税
贷
22210108 进项税额转出
贷
22210109 转出多交增值税
贷
222102 应交营业税
贷
2711 专项应付款
贷
2801 预计负债
贷
2901 递延所得税负债
贷
4001 实收资本(或股本)
贷
4002 资本公积
贷
400201 资本(或股本)溢价
贷
400202 接受捐赠非现金资产准
贷
400203 接受现金捐赠
贷
400204 股权投资准备
贷
400205 拨款转入
贷
400206 外币资本折算差额
贷
借
借
借
借
借
借
借
贷
借
借
141101 包装物
借
14110101 在库
借
14110102 在用
借
14110103 摊销
借
141102 低值易耗品
借
14110201 在库
借
14110202 在用
借
14110203 摊销
借
1471 存货跌价准备
贷
1501 持有至到期投资
借
150101 成本
借
150102 利息调整
贷
1711 商誉
借
(财务报表管理)财务三大报表
1.财务三大报表财务报表亦称对外会计报表，是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营的会计报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。
财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。
对外报表即指财务报表。
对内报表的对称，是以会计准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部使用者披露的会计报表。
财务报表是随着商业社会对会计信息披露程度要求越来越高而不断发展的。
主要有：资产负债表（balance sheet），损益表（income statement），现金流量表（statement of cash flow），财务报表注释，其他财务报告和会计界争论的第四财务报表。
１、资产负债表（balance sheet），是总括地反映会计主体在特定日期（如年末、季末、月末）财务状况的报表；资产负债表的雏形产生于古意大利，随着商业的发展，商贾们对商业融资的需求日益加强。
高利贷放贷者出于对贷款本金安全性的考虑，开始关注商贾们的自有资产状况，资产负债表于是孕育而生；２、利润表（也称收益表、损益表）（income statement），它是总括反映企业在某一会计期间（如年度、季度、月份）内经营及其分配（或弥补）情况的一种会计报表；随着近代商业竞争不断加剧，商业社会对企业的信息披露要求越来越高，静态的、局限于时点的会计报表——资产负债表已无法满足信息披露的要求，人们日益关注的是企业持续生存能力，即企业的盈利能力，于是，期间报表——损益表开始走上历史舞台。
另一种观点认为，损益表出现的直接原因是近代税务体系发展的要求。
３、财务状况变动表是反映企业在一定会计期间（通常是年度）内资金的来源渠道和运用去向的会计报表，是一张综合反映企业理财过程，以及财务状况变动的原因与结果的报表。
以现金为基础编制的财务状况变动表又叫做现金流量表（statement of cash flow），它是反映在一定会计期间现金收入和现金支出的会计报表。
自动生成资产负债表、利润表-附最新会计科目表
收 收 收 付 转 转 转 转
21,780.00 29,947.50 16,500.00 17,600.00 74,921.00
收 收 付 转 转 转 转 转 转 转 转 收
转 转 转 收 收 收 收 收 收 转 转 转 转 转 转 转 收 收 收 收 收 收 收 转 转 转 转 转 转 转 转 转 收 收 收 收 收 收 转 转 转 转 转 转 转 收 102 103 53 53 53 53 53 53 107 107 108 109 109 109 109 56 59 59 59 59 59 59 110 112 112 112 112 113 113 114 114 64 64 64 64 64 64 118 118 120 120 120 121 121 67 67 67 67 67 67 69 69 124
收 付 收 收 付 转 转 转 收 收 收 付 转 转 转 付 收 收 收 转 转 转 转 转 转 转 转 转 转 付 付 付 付 收 收 收 转 转 转 收 收 付 转 转 转 转 转 转 转 付 付 收 收 收
76 105 84 88 109 150 156 157 94 95 96 112 158 159 163 116 105 105 106 170 171 173 177 179 184 186 190 192 197 118 118 126 127 117 117 135 202 203 204 126 126 142 237 238 240 242 262 262 263 159 159 130 132 135 16,431.50 500.00 9,113.40 62,920.00 84,080.00 14,606.00 10,000.00 59,213.00 28,272.00 6,075.00 35,580.00 57,940.00 29,400.00 72,300.00 4,465.50 45,601.00 34,240.00 71,340.00 15,840.00 780.00 7,220.00
财务报表模板excel
财务报表模板excel
财务报表是企业财务管理的重要工具，它能够清晰地展示企业的财务状况和经营成果，对于企业的财务决策和经营管理具有重要的指导作用。
而在制作财务报表时，使用Excel表格可以极大地提高效率和准确性。
下面，我们将介绍一个常用的财务报表模板Excel，帮助您快速、准确地制作财务报表。
首先，财务报表模板Excel中最常用的就是资产负债表和利润表。
资产负债表主要用于展示企业的资产、负债和所有者权益的状况，而利润表则用于展示企业的收入、成本和利润的情况。
在Excel中，可以通过设置表格和公式来自动计算各项指标，极大地减少了手工计算的时间和错误率。
其次，财务报表模板Excel还可以包括现金流量表和财务比率分析。
现金流量表用于展示企业的现金流入和流出情况，能够帮助企业及时掌握现金流动的情况，预防资金周转不畅的问题。
而财务比率分析则可以通过计算各项财务指标来评估企业的财务健康状况，帮助企业及时发现经营问题并进行调整。
此外，财务报表模板Excel还可以根据企业的实际情况进行定制化。
比如，可以根据企业的行业特点和经营模式来调整报表的内容和格式，使其更符合企业的管理需求。
同时，也可以根据不同的财务报表要求来设置不同的工作表，方便管理和查询。
总的来说，财务报表模板Excel是企业财务管理中的重要工具，它能够帮助企业快速、准确地制作各类财务报表，并且可以根据企业的实际情况进行定制化。
因此，掌握和使用财务报表模板Excel对于企业的财务管理具有重要的意义，希望以上介绍能够对您有所帮助。
自动编制现金流量表 有资产负债表及利润表自动出
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
企业负责人:
现金流量表
2011年度
行次
金额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
1
17,721,494.72 净利润
3
- 加：计提的资产减值准备
8
22,803,548.16
固定资产折旧
9
40,525,042.88
无形资产摊销
10
32,280,024.75
长期待摊费用摊销
12
67,365.00
待摊费用减少（减：增加）
13
72,411.75
预提费用增加（减：减少）
18
6,352,108.29
减：现金等价物的期初余额
56
1,753,133.09 现金及现金等价物净增加额
财务负责人：
行次
57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
76 77 78
79 80 81 82 83 制表人：
会企03表 单位：元 金额
110,603.84 -
180,000.00 -
编制单位：东营市华丰智能工程有限公司
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
财务报表自动生成资产负债表、损益表、现金流量表
XXX有限公司会计报表附注2018年度金额单位：人民币一、公司基本情况xx有限公司（以下简称本公司）成立于2013年11月20日，xxxxx注册资金50000万元人民币（实收资本10000万元），经营期限20年。
经营范围：农业技术开发；花卉、苗木种植、销售；园林绿化工程施工、养护；草坪、盆景培育、销售；观光果园管理服务；土地复垦、农村基础设施建设；建材销售。
二、不符合会计核算前提的说明本公司无不符合会计核算前提的情况。
三、重要会计政策、会计估计1、会计制度本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度本公司以1月1日起12月31日止为一个会计年度。
3、记账原则和计价基础本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基础。
4、记账本位币和外币业务核算方法本公司以人民币为记账本位币。
本公司发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账，年末（期末）对货币性外币项目按年末（期末）市场汇率折算为人民币，其和原折合人民币金额的差额，与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入当期损益。
5、现金及现金等价物确定标准现金为本公司的库存现金及随时可用于支付的存款（包括银行存款和其他货币资金）现金等价物指本公司持有的期限短（一般为3个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
6、坏账核算办法（1）本公司坏账确认标准为：A、债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；B、债务人逾期未履行偿还义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账。
（2）坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（应收账款和其他应收款）按个别认定法计提坏账准备。
7、存货核算方法（1）存货主要为原材料、低值易耗品和库存商品；（2）存货购进采用实际成本计价，存货发出分别采用加权平均法。
类别规定折旧年限（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物205 4.75机器设备1059.5运输工具5519其他5519税目税率计税依据企业所得税25%应纳税所得额城市维护建设税5%应交流转税教育费附加3%应交流转税地方教育费附加2%应交流转税无。
财务的三大报表是什么
财务的三大报表是什么？在会计上有三大财务报表，分别是：资产负债表、损益表、现金流量表，资产负债表反应企业报表日财务状况，损益表反应企业会计期间的盈利情况，现金流量表反应企业会计期间的经营、投资、筹资现金流情况。
三张报表在编制上相对单独存在，而在财务分析时却相互依存、相互影响。
在实际的使用中一定要把它们综合起来看，对表间的各种财务数据的关系要辩证的看。
如净利润大增而经营性现金流量反而减少，那这个业绩增长的质量就不可靠了，很可能是“突击销售”的结果，又比如负债水平与财务费用不匹配，有可能这些负债是预收账款，该类负债不增加费用反正增加利润，这样的负债多些放在银行吃利息也不见得是坏事。
三大财务报表分别是用来干什么的？三大财务报表分别是：资产负债表、损益表、现金流量表。
三张报表以一个三维立体式展现一家公司的财务状况，损益表、现金流量表属于期间报表，反映的是某一段时期内企业的经营业绩，资产负债表是期末报表，反映的是报表制作时企业的资产状况。
从相互作用上看一个经营期间损益表、现金流量表改变资产负债表结构，但长期而言，资产质量对企业盈利能力起到决定性作用，这又是资产负债表决定损益表、现金流量表。
三张报表不是独立存在，而是相互关联的，即表间勾稽关系。
各报表间不能分开独立的看，而要一起综合对比分析，相互印证，资产负债表提供一个平台，损益表、现金流量表在上面长袖善舞。
三大会计报表的关系三大会计报表项目之间基本勾稽关系包括：资产=负债+所有者权益。
收入-费用=利润。
现金流入-现金流出=现金净流量。
资产负债表、利润表及现金流量表分别与其附表、附注、补充资料等相互勾稽等。
资产负债表与利润表间勾稽关系。
根据资产负债表中固定资产、累计折旧金额，复核、匡算利润表中“管理费用—折旧费”的合理性。
结合生产设备的增减情况和开工率、能耗消耗，分析主营业务收入的变动是否存在产能和能源消耗支撑。
利润及利润分配表中“未分配利润”项目与资产负债表“未分配利润”项目数据勾稽关系是否恰当。
自动生成财务报表,T字账_丁字账表_凭证_损益表_现金流量表_资产负债表
应付账款 预收账款 其他应付款 应付股利
0.00 0.00 5,000.00
应付工资 未交税金 其他应交 款 预提费用
0.00 0.00 0.00 0.00
•)• 应 Šê货 €9摊费 €9处
动资产损 动资产 计 0.00 8,000.00
应付福利费 •„动负债 计 0.00 5,000.00
长 长 固
资产负债
编 单 : 编 ： 2008年 8月31日 单 ： 币
资 动资产： 动资产： 货币资 €0•=•p资 应 应 据 账款 减：坏账 净应 预 账款 账款 款
产
数
数
负债 动负债： 动负债： 短期借款 应付票据
权
数
数
0.00
0.00 0.00 5,000.00 0.00 -
0.00 3,000.00 备
资产： 资产： 资产资产总计自动计算差额数-
资： 资 资产： 资产： 固 减： 固 固 资产 计 价 旧 0.00 0.00 0.00 长 负债： 负债：
长期借款 应付债券 •)• 长 长 负债 负债 计 0.00
资产净值 资产清
建工 ‚tŽ¨资产 ‚tŽ¨资产 递 资产 递 资产： 资产：
负债
计
0.00
5,000.00
‚tŽ¨资产 资产 长 •)• 长 递 递 税项 税款 项 0.00 8,000.00 递 资产 计 0.00 …1ˆ¼‰•权 …1ˆ¼‰•权 实 资 资 公积 润 所有者权益合计 负债 权 计 0.00 3,000.00 3,000.00 8,000.00 ：
带公式财务报表(资产负债表、利润表、现金流量表),EXCEL带公式模板,填数字自动生成完整报表
固定资产合计 无形资产及其他资产：
无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项
资产总计 企业负责人：X
行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 21 24
31
32 34 38
39 40 41 42 43 44 45 46 50
117
资本公积
118
盈余公积
119
-
其中：法定公益金
120
未分配利润
121
所有者权益（或股东权益）合计 122
- 负债和所有者权益（或股东权益）总计 135
财务负责人：X
年初数
会企01表 单位：元 期末数
0.00
0.00
-
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-
-
制表人：X
长期负债合计
- 递延税项：
递延税项贷项
-
负债总计
少数股东权益
行次
68 69 70 71 72 73 74 75 80 81 82 83 86 90 100
101 102 103 106 108 110
111 114
所有者权益（或股东权益）：
- 实收资本（或股本）
115
减：已归还投资
116
实收资本（或股本）净额
51 52 53 60
61 67
年初数
-
资产负债表
期末数
XX年X月X日Leabharlann 负债及所有者权益流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
实用模板快速制作财务报表
实用模板快速制作财务报表在当今的商业世界中，财务报表是企业运营的重要晴雨表，它能够清晰地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
然而，对于许多人来说，制作财务报表可能是一项复杂且耗时的任务。
别担心，本文将为您介绍一些实用的模板，帮助您快速、准确地制作财务报表。
一、资产负债表模板资产负债表是反映企业在特定日期财务状况的报表。
它主要由资产、负债和所有者权益三部分组成。
以下是一个简单的资产负债表模板：｜项目|金额|｜｜｜｜流动资产| ｜｜货币资金| ｜｜应收账款| ｜｜存货| ｜｜其他流动资产| ｜｜流动资产合计| ｜｜非流动资产| ｜｜无形资产| ｜｜长期投资| ｜｜非流动资产合计| ｜｜资产总计| ｜｜流动负债| ｜｜短期借款| ｜｜应付账款| ｜｜应付职工薪酬| ｜｜应交税费| ｜｜流动负债合计| ｜｜非流动负债| ｜｜长期借款| ｜｜长期应付款| ｜｜非流动负债合计| ｜｜负债总计| ｜｜所有者权益| ｜｜资本公积| ｜｜盈余公积| ｜｜未分配利润| ｜｜所有者权益合计| ｜在填写资产负债表时，需要注意以下几点：1、货币资金：包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
2、应收账款：根据客户欠款的金额填写。
3、存货：包括原材料、在产品和产成品等。
4、固定资产：按照固定资产的原值减去累计折旧后的净值填写。
5、负债部分：要准确记录各项借款、应付款项和应交税费等。
二、利润表模板利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表。
它主要包括营业收入、营业成本、期间费用、利润等项目。
以下是一个利润表模板：｜项目|金额|｜｜｜｜营业收入| ｜｜减：营业成本| ｜｜营业税金及附加| ｜｜销售费用| ｜｜管理费用| ｜｜财务费用| ｜｜资产减值损失| ｜｜加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）｜｜｜投资收益（损失以“”号填列）｜｜｜营业利润| ｜｜加：营业外收入| ｜｜减：营业外支出| ｜｜利润总额| ｜｜减：所得税费用| ｜｜净利润| ｜填写利润表时，需要注意以下方面：1、营业收入：根据企业销售商品、提供劳务等取得的收入填写。
资产负债表、现金流量表、损益表、会计报表
货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 应收利息 应收股利 其他应收款 短期投资 存货
其中：原材料 库存产品 一年内到期的非流动资产 其他流动资产
流动资产合计 非流动资产：
可供出售金融资产 持有至到期投资
长期股权投资 长期应收款 长期股权投资 股权分置流通权 投资性房地产 固定资产原价
行次 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102
期末余额
会企01表 单位：元
年初余额
资产总计
46
单位负责人：
制表人：
减：累计折旧 固定资产净值
减： 固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 其中：土地使用权 开发支出 商誉 合并差价 长期待摊费用（递延资产） 所得税资产 递延税款借项 其他非流动资产 其中：特准储备物资 非流动资产合计
编制单位：xx公司
行次
期末余额
1
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33
财务报表_会计报表_资产负债表_利润表_损益表_现金流量表_(空白自动生成的表格)
金、各种津贴和补贴等；其他为职工支付的现金包括为职工支付的养老保险、待业保险等社会保险基金 等。不包括支付给在建工程人员的工资。
计算公式如下：
支付给职工以及为职工支付的现金＝“应付工资”、“应付福利费”帐户借方发生额（不包括支付给在
6、“支付的各项税费”项目反映企业实际支付的各种税费，不包括本期退回的增值税、消费税、营业税 反映。也不包括计入固定资产价值实际支付的固定资产投资方向调节税、耕地占用税等。本项目可以根 等帐户的记录分析填列。
取得投资收益所收到的现金＝“投资收益”－“长期股权投资——损益调整”帐户增加净额－“应 摊销”－“长期债权投资——折价”中的“折价摊销”－“应收利息”增加净额－“长期债权投资
10、“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”项目，反映企业处置固定资产、无形 的净额。本项目可以根据“固定资产”、“固定资产清理”、“无形资产”、“营业外收入”、“营业
销售商品收到的现金＝主营业务收入（819万元－20万元）－应收帐款增加净额（19万元－8万元）＋应 元
2、“收到的税费返还”项目反映企业收到返还的各种税费，如收到的增值税、消费税、营业税、所得税 费税、营业税、教育费附加等，冲减“主营业务税金及附加”，返还所得税，冲减“所得税”。
计算公式如下： 收到的税费返还＝“补贴收入——税费返还”、“主营业务税金及附加——税费返还” 、“所得税
计算公式如下：
支付的其他与经营活动有关的现金＝“营业外支出” （处理固定资产损失、固定资产报废损失、实物捐 净额＋“管理费用”（ 支付的工资、福利费、税金、折旧、无形资产摊销、计提坏帐除外）、“销售费 本期发生额＋“待摊费用”（其他费用）增加净额（借方）－“预提费用”增加净额（贷方）
8、“收回投资所收到的现金”项目，反映企业出售、转让或到期收回除现金等价物以外的短期投资、长 到的现金。不包括长期债权投资收回的利息，以及收回的非现金资产。收回的非现金资产，不涉及现金 资与筹资活动”项目中反映。处置投资收回的现金扣除投资成本后的收益，计入投资损益，构成净利润 活动产生的现金流量类别中。本项目可以根据“短期投资”、“长期股权投资”、“长期债权投资”、
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其他应收款明细及帐龄分析表
表1-3
公司名称：
年 月 日 帐龄
单位：元
对方名称
期末余额
1年以内 金额 比例
1-2年 金额 比例
2-3年 金额 比例
3年以上 金额 比例
一、外部单位及个人：
二、内部单位：
三、员工借款
四、其他
合计
说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。 说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。