第五章 托收

A. 出口商的责任 ① 托收申请书中的指示必须是明确的；
② 及时指示； ③ 负担费用。
• B. 托收行的责任 ① 执行委托人的指示； ② 对委托人提供的单据是否与买卖 合同相符合不负责任； ③ 负担过失的责任。
3. 托收行与代收行之间的关系
代收行是托收行的代理人，代收 行须严格按照托收委托书 (Collection Advice/Order /Instruction) 办理业务。
the parties concerned with the operation of a collection
1.The principal: He is usually the seller (exporter) and the person who presents the documents to his bank together with corresponding Collection Application. 2.The remitting bank: The bank to which the principal entrusts the documents. It is the bank who forwards the documents in accordance with the instructions in the collection order to the collecting bank in the buyer’s country.
补充：单据
什么是单据？
金融单据 与商品交易相 关的一切凭证 和证明文件。
商业单据来自百度文库
1. 金融单据：汇票、支票、本票、 付款收据或其他用于取得付款的类 似票据。
2. 商业单据：商业发票、运输单据、 货物描述证明或除金融单据之外的 任何其他单据。
二、托收的当事人 托收的当事人： 委托人；托收行； 代收行；付款人。
f.如有利息，注明：利率、计息期等以及 是否可以放弃。 g.使用何种付款方法及通知付款的方式； h.发生拒绝付款、拒绝承兑和/或与其他 指示不符时的指示。
托收指示必须注明“本项托收业务 按照国际商会第522号出版物的规定办 理”。 （This collection is subject to Uniform Rule for Collections, ICC Publication NO.522 ）
提示行一般由代收行兼任。
（五）付款人 (Drawee) 指汇票中指定的付款人，也就是银行向之提 示汇票和单据的债务人，一般是进口商。
（六）需要时的代理 (Customer’s Representative in Case of Need) 在实际业务中，如发生付款人拒付，委托人 可指定在付款地的代理人代为处理货物存仓、 转售、运回等事宜。这个代理人---“需要时的代 理”。
第五章
第一节 第二节 第三节
托收
托收概述 托收的种类与流程 跟单托收的风险及其防范
第一节
托收概述
一、Def： 托收（Collection）是由债权人（出口 商）开出汇票，委托当地银行通过其在 国外的分行或代理行向债务人（进口方） 收取款项结算的方式。
逆汇
URC522
Collection
The bank receiving collection order handles financial documents and/or commercial documents, and surrenders the documents against acceptance or payment, or against other conditions. （PP96）
《URC522》的主要内容
1. 有关托收的各种定义解释。
2. 银行应当善意和合理的谨慎行事。 银行必须核实所收到的单据在表面上 与托收指示书所列一致； 银行没有进一步检查单据的义务。
Document examination in collection
1) Banks are not liable for checking DOCS; 2) General respects in checking DOCS (for the seller): ① whether the DOCS are in line with S/C request; ② whether the B/L, insurance policy & draft are endorsed correctly; ③ whether the draft is properly drawn; ④ whether the B/L is in a full set; ⑤ whether DOCS can meet the customs requirements of the import country (all the requirements should be clarified in the business negotiation)
3. The collecting bank or the presenting bank: The bank takes care of the actual collection or the obtaining of an acceptance or payment from the drawee in accordance with the collection order of the remitting bank.
–
三、托收当事人之间的关系
1. 委托人与付款人之间的关系（PP97） 委托人与付款人在国际贸易交易中， 分别为出口商与进口商---买卖关系。
三、托收当事人之间的关系
2. 委托人与托收行之间的关系 委托人与托收行之间的关系是委托 代理关系。两者关系的依据是托收申请 书 (Collection Application)。
注意：这种方式为出口商减少了风 险，为获得货款提供了保证。
付款交单---按付款时间
即期付款交单 付款交单
有进出口当事人事先约定时，才受其约束。
第二节
托收的种类与流程
一、托收的种类
光票托收 (clean bill for collection)
即期付款交单 （D/P AT SIGHT）
托收
跟单托收
(documentary collection)
付款交单 （D/P）
远期付款交单 （D/P AFTER SIGHT）
托收指示： 是指托收行寄送托收单据给代收行 的寄单面函（Covering Letter）。 • 由托收行依据托收申请书而制作的寄送 单据的面函；
1. 如何遵循托收指示 a.根据UCR522： 托收的所有单据必须伴随着托收指示；银行仅 被允许按照托收指示和UCR522办理业务。 代收行没有义务在其他地方寻找指示。 其它地方：单据；合同；托收指示中未授权 的第三方等。
常用的方法
2. 跟单托收的种类与交单方式
即期付款交单 付款交单（D/P） （D/P AT SIGHT） 远期付款交单 （D/P AFTER SIGHT）
跟单托收
(documentary collection)
承兑交单（D/A） 其他条件下的交单安排
A. 付款交单（Documents against Payment, D/P） 指出口商交单以进口商支付货款为 条件，即出口方将汇票连同货运单据交 给银行托收时，指示银行只有在进口方 付清货款后，才能交出货运单据。
b.托收行要严格按照委托人的托收申 请书缮制托收指示，做到托收指示 的内容与托收申请书的内容严格一 致；
2.托收指示的内容 a.委托行、委托人、付款人、代收行和解付 行（如有）的详情； b.托收金额及币种； c.所附单据及每一项单据的份数； d.取得付款或承兑的条件和条款； e.要求收取的费用，注明是否可以放弃；
4. The drawee: the buyer (importer) to whom the collection documents are presented.
what kinds of documents must be prepared by the principal.
– – a bill of exchange drawn on the importer; documents of title (i.e. a complete set of clean, shipped on board bills of lading, made out to order and blank endorsed), and other relevant documents; the collection application which contains the exporter’s instructions to the remitting bank.
3.银行对交来的单据按原样向受票人提示。 4.付款：提示行必须在货币支付后，除非托 收指示书另有规定，才能把单据交与受票 人。
5.银行对于跟单托收项下的货物无义务采取 任何措施。 6.银行必须以最为快捷的速度发出代收款收 讫通知、付款通知、承兑通知、拒付、拒 绝承兑通知等。
7.有关利息、费用的问题。 ♦ 费用的负担 1.理论：委托人负担； 2.实务：在销售合同中写明： ①托收行的银行费用---委托人负担； ②代收行的银行费用---付款人负担。 注意：《URC522》并非国际上公认的法律，只
承兑交单 （D/A）
其他条件下的交单安排
（一）光票托收 卖方仅开立汇票而不附带任何货运 单据，委托银行收取款项的一种托收结 算方式，业务处理比较简单。 适用范围：收取尾款；代垫费用、佣金、 样品费或者其他贸易从属费用。
（二）跟单托收
1. 跟单托收（DUMENTARY COLLECTION）PP105 指出口商将汇票和物权单据一并交给 银行，委托其收取货款的方式。
4. 代收行与付款人之间的关系

代收行与付款人之间并不存在契约 关系。 付款人是否付款，完全根据他与委 托人之间所订立的销售合同而决定， 即以委托人提供的单据足以证明委托 人已履行了买卖合同义务为前提。
图4-1 托收的当事人及其相互关系
四、托收的特点
1. 托收是建立在商业基础之上的一种结算方 式，最大特点是“收妥付汇、实收实付”。 2. 出口商与托收行之间、托收行与代收行之 间只是一种代理关系。
3.托收指示的重要性 a.所有的托收业务必须附有一个单独的 托收指示； b.代收行仅被托收指示中载明的指示所 引导； c.代收行没有义务审核单据以获得指示。
对b.项的延伸
（四）提示行 (Presenting Bank) 指进口商所在地向付款人做出即期 或远期汇票提示，要求付款人付款或
承兑的银行。
3. 托收是逆汇方式，即出票法。
4. 针对跟单托收这项业务，银行的作用仅 仅是委托代理和接受委托代理。
五、托收统一规则（URC522）
• UNIFORM RULES FOR COLLECTIONS， 是国际商会第522号出版物 ，简称 《URC522》，1996年1月1日实施。 • 银行应严格按照托收指示书以及 《URC522》有关规定办理托收业务。
受理托收业务； 寄单委托其国外联行或代理行，代向 付款人收款。
（三）代收行（Collecting Bank） 是指进口商所在地接受托收行委托，
向进口商收取货款的银行。
通知托收情况； 保管好单据； 无义务对托收项下货物采取任何 行动。
托收指示 在托收中很 重要
托收指示 PP99 （Collection Order/ Instruction /Covering Letter）
明确地域 位置
（一）委托人（Principal）
一般是出口商，由其开出汇票，委 托银行向债务人收取货款。 严格按照销售合同的各项条款履行 权利与义务； 履行与银行签订的委托收款的合同。
托收申请书
（二）托收行（Remitting Bank）
也称寄单行、出口方银行，是指委托 人所在地接受委托，办理托收业务的银行。