集团请款报销流程

XX集团请款报销流程

一、目的

为了使集团各公司的财务资金计划、请款、费用报销审批流程合理有序、科学规范，使各部人员明确审批程序和审批权限，特制定以下审批程序。

二、适用范围

1、集团各公司各部门发生的业务

2、集团各分公司发生的业务

三、审批流程

1、正常运营费用

经办人填写费用报销单

部门经理审核

主办会计审核

总经理审批

出纳处报账

2、购车资金计划：

经办人填写请款单

部门经理审核

计划内总经理审批

计划外董事长审批

3、固定资产、生产设备购置

经办人填写申购单

部门经理审核

总经理审批

董事长审批

4、借支权限

经办人填写借支单

部门经理审核

总经理审批

5、招待费报销

经办人向总经理备案

总经理向陈总监备案

经办人总经理在发票上审批签名

陈总监在发票审批签名

填写费用报销单

主办会计审核

总经理在报销单上审批

出纳处报账

6、员工因公出差或培训费用报销

经办人行政部人事专员处填写《员工培训完成手续表》

填写费用报销单

部门经理审核

主办会计审核

总经理审批

出纳处报账

差旅费相关说明：

（一）、报销费用项目包括：培训费、住宿费、交通费、餐费等。（二）、外出培训出差补贴标准：

1、工资补贴标准：

（1）参与班组提成的员工，因公出差培训的时间不参与班组提成，公司补贴每人50元/日；

（2）个人提成的员工，因公出差培训的时间公司补贴每人50元/日；（3）固定工资的员工，因公出差培训的时间按正常出勤处理。

2、饭餐补贴标准：

（1）早餐：10元/餐；午餐：20元/餐；晚餐：20元/餐。

（2）员工出差培训地或住宿酒店有提供对应的餐次，则公司不提供相应的餐补。乘坐飞机出差含飞机餐的公司不提供相应的餐补。（三）、在出差培训地应使用大巴或公交车等大众交通工具，若发生特殊情况需要乘坐出租车的需先打电话向总经理知会，经总经理批准后方可乘坐出租车前往目的地，否则乘坐出租车费用由自己承担。

四、注意事项

1、遇到紧急情况时，可以电话汇报董事长\总经理相关事宜，由董

事长\总经理电话授权财务部办理用款事宜。

2、每道审核都应严格按照公司出台并下发的有关用款及费用管理

制度执行。

3、各道审核和审批程序均不能直接越级提报。

4、原则上报销必须有合法票据，如无票据，必须事先报总经理审

批，财务部复审。

5、借款外出办事原则上3个工作日内进行报销，采取前不清后不

借的制度，即前笔借款没有报销后，后笔款项不能借。

6、此审批流程经董事长批准后，自下发之日起正式执行。

7、此审批流程解释权归集团总公司财务部。

XX集团

2014年8月18日