费用报销管理制度执行版样本
报销制度管理办法范本
报销制度管理办法范本一、总则（一）为了加强公司的财务管理，规范报销行为，合理控制费用支出，根据国家有关财务法规和公司的实际情况，特制定本报销制度管理办法。
（二）本办法适用于公司全体员工。
（三）报销原则：真实、合法、合规、准确、及时。
二、报销范围（一）办公费用：包括办公用品、办公设备维修、水电费、电话费等。
（二）差旅费：员工因公务出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
（三）业务招待费：因业务需要招待客户所发生的费用。
（四）培训费用：员工参加培训所支付的费用。
（五）其他费用：如租赁费、邮寄费、广告宣传费等。
三、报销流程（一）填写报销单员工根据实际支出情况填写报销单，注明报销日期、费用明细、金额、用途等信息，并附上相关的原始凭证。
（二）部门审核部门负责人对报销单进行审核，确认费用的真实性、合理性以及是否符合公司的业务需求，审核通过后签字。
（三）财务审核财务部门对报销单及原始凭证进行审核，审核内容包括报销单填写的规范性、费用的合理性、发票的合法性等。
（四）审批根据公司的审批权限，由相关领导进行审批。
（五）报销支付审批通过后，财务部门按照公司的财务制度进行报销支付。
四、报销标准（一）办公费用1、办公用品：根据公司的采购规定，在预算范围内进行采购，凭发票报销。
2、水电费、电话费：根据实际发生金额，凭发票报销。
（二）差旅费1、交通费（1）员工出差乘坐交通工具的标准根据公司规定执行，如飞机经济舱、火车硬座/硬卧等。
（2）因特殊情况需要乘坐超标准交通工具的，需提前申请并经批准后方可报销。
2、住宿费根据出差地区的不同，设定不同的住宿标准，凭发票在标准内报销。
3、餐费按照出差天数和公司规定的餐费标准进行报销。
（三）业务招待费1、业务招待需事先填写申请单，注明招待对象、事由、预计费用等，经批准后方可进行。
2、业务招待费的报销应提供发票，并注明招待事项。
（四）培训费用员工参加培训需经公司批准，培训费用根据培训协议和发票进行报销。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
费用报销的管理制度模板怎么写5篇
费用报销的管理制度模板怎么写5篇费用报销的管理制度模板怎么写篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。
借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
公司费用报销管理制度模版（四篇）
公司费用报销管理制度模版第一章总则第一条为规范公司的费用报销行为，提高财务管理的效率和透明度，维护公司的财务安全，特制定本管理制度。
第二条公司的费用报销包括但不限于员工出差费用、办公费用、会议费用等各类费用的报销。
第三条所有员工在报销费用时，应严格遵守本制度的规定。
违反本制度规定的，将承担相应的法律责任。
第四条公司负责制定和修订本管理制度，并组织相关部门进行培训和宣传，确保员工能够全面了解和遵守本制度。
第二章费用报销的范围和要求第五条公司主要的费用报销包括但不限于以下几类：1. 员工出差费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 办公费用：包括办公用品、设备购置及维护、租金等；3. 会议费用：包括会议场地租赁、餐饮费、交通费等。
第六条员工在报销费用时应符合以下要求：1. 费用应是合理和必要的，并与工作相关；2. 费用报销申请须在费用发生后的30日内向财务部门提出；3. 报销申请必须附上详细的费用票据、报销单等相关材料；4. 在申请报销之前，员工应先向对应部门提出申请，并获得部门负责人的同意。
第三章费用报销流程第七条公司的费用报销流程应包括以下几个环节：1. 出差费用报销：1.1 员工在出差结束后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；1.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；1.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；1.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；1.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；2. 办公费用报销：2.1 员工在购买办公用品等费用发生后，填写费用报销单，详细列明所购买的物品和费用金额；2.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；2.3 部门负责人核实购买的物品和费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；2.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；2.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；3. 会议费用报销：3.1 员工在参加会议后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；3.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；3.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；3.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；3.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；第四章费用报销的审批和审核第八条公司对于费用报销的审批和审核应满足以下要求：1. 所有的费用报销申请必须经过部门负责人的审批，并在费用报销单上签署意见；2. 财务部门负责核实费用的真实性和准确性，并对费用报销单进行审核；3. 财务部门在审核通过后将费用报销记录入账，并及时将报销款项发放给员工；4. 高额费用报销需要公司财务总监或总经理审批；5. 财务部门对费用报销进行定期检查和审计，以确保费用的合理性和正确性。
费用报销的管理制度（6篇）
费用报销的管理制度费用报销的管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编为大家收集的费用报销的管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
费用报销的管理制度11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的.费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
公司费用报销管理制度范本（3篇）
公司费用报销管理制度范本一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
费用报销管理制度范本
费用报销管理制度范本一、总则（一）目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销的流程和标准，合理控制费用支出，保障公司的资金安全和正常运营，特制定本制度。
（二）适用范围本制度适用于公司全体员工。
（三）基本原则1、真实性原则：费用报销必须基于真实、合法的业务活动，不得虚构或夸大费用。
2、合理性原则：费用支出应符合公司的业务需要和财务预算，不得铺张浪费。
3、合规性原则：费用报销应符合国家法律法规和公司的财务制度，不得违反相关规定。
二、费用报销的分类及审批流程（一）费用分类1、差旅费：包括因公出差发生的交通费、住宿费、餐饮费等。
2、业务招待费：因业务需要招待客户发生的费用。
3、办公费：购买办公用品、设备维修等费用。
4、通讯费：电话费、网络费等。
5、培训费：员工参加培训发生的费用。
6、其他费用：如水电费、物业费等。
（二）审批流程1、员工填写费用报销单，注明费用的用途、金额、日期等信息，并附上相关的发票和凭证。
2、部门负责人审核费用报销单的真实性和合理性，签字确认。
3、财务部门审核费用报销单的合规性和准确性，包括发票的真伪、费用的计算等。
4、公司领导审批费用报销单，根据公司的授权权限进行审批。
5、审批通过后，财务部门安排付款。
三、费用报销的标准（一）差旅费1、交通费（1）员工出差应选择经济合理的交通方式，如火车、汽车、飞机等。
（2）乘坐飞机应按照公司规定的舱位标准执行，超出标准的费用自理。
（3）市内交通费应按照实际发生的费用报销，原则上应选择公共交通工具。
2、住宿费（1）住宿费标准应根据出差地区和员工级别进行划分，具体标准见附件。
（2）超过住宿标准的费用自理，特殊情况需经公司领导批准。
3、餐饮费（1）餐饮费按照出差地区的标准进行补贴，补贴标准见附件。
（2）如因业务需要发生招待费用，应按照业务招待费的审批流程进行报销。
（二）业务招待费1、业务招待费应事先填写招待申请单，注明招待对象、事由、预计费用等，经部门负责人和公司领导批准后方可执行。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司管理制度费用报销范本
第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，确保费用支出合理、合规，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条费用报销应遵循合法、真实、合规、节约的原则。
第二章费用报销范围及标准第四条费用报销范围包括：1. 差旅费：因公出差、考察、培训等产生的交通、住宿、餐饮、市内交通等费用；2. 办公费：办公用品、办公设备购置、维修、租赁等费用；3. 招待费：因业务招待产生的餐饮、娱乐、礼品等费用；4. 交通费：因公出行的市内交通、长途交通等费用；5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等费用；6. 教育费及培训费：参加公司组织的各类培训、学习产生的费用；7. 员工福利费：员工生日、节日福利等费用。
第五条费用报销标准：1. 差旅费：按照公司规定的标准执行；2. 办公费：根据实际需要，合理控制费用；3. 招待费：按照公司规定的标准执行，严禁超标；4. 交通费：按照公司规定的标准执行；5. 通讯费：按照公司规定的标准执行；6. 教育费及培训费：根据培训内容、费用预算等因素确定；7. 员工福利费：根据公司实际情况和员工需求合理确定。
第三章费用报销流程第六条费用报销流程：1. 员工填写《费用报销单》，附上相关票据；2. 部门负责人审核，签署意见；3. 财务部门进行审核，确认无误后办理报销手续；4. 财务部门将报销款项支付给员工。
第四章费用报销管理第七条费用报销管理：1. 员工应严格按照费用报销范围及标准进行报销，不得擅自扩大报销范围或提高报销标准；2. 费用报销单据应真实、合法，不得伪造、变造；3. 费用报销单据需妥善保管，便于财务部门查阅；4. 财务部门应定期对费用报销情况进行统计分析，发现问题及时整改。
第五章附则第八条本制度由公司财务部负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行。
费用报销单一、报销人：（姓名）二、报销日期：（年月日）三、报销事由：（出差、业务招待、办公用品购置等）四、报销金额：1. 差旅费：（元）2. 办公费：（元）3. 招待费：（元）4. 交通费：（元）5. 通讯费：（元）6. 教育费及培训费：（元）7. 员工福利费：（元）五、合计金额：（元）六、报销人签名：（）七、部门负责人签名：（）八、财务审核人签名：（）九、备注：（）十、附件：（发票、收据等）。
费用报销管理制度范本(通用6篇)
费用报销管理制度范本（通用6篇）费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1.除正常费用外，公司其他一切费用必须事先计划，经支出审批机关批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5.总经理瑞德产生的费用由总经理徐报销。
6.每周三被指定为费用报销日。
培训回来的员工必须当月转入培训，经主管签字后才能报销。
当事人填写报销单，部门经理签字，交给财务方。
二、报销规定（一）、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4.住宿费:单次或双次出差最高不超过200元，出差深圳、广州、上海、北京最高不超过350元。
超出部分由个人承担，如有特殊情况需院长批准方可报销。
5.交通费:员工出差需要购买机票，由办公室统一购买，不得擅自购买。
如果擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为了处理紧急事务，普通员工用车和船作为交通工具。
员工长途出差的交通费可以报销，打车票不能连续编号。
6、出差津贴：每人每一天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内出差，尽量选择乘坐公司汽车或公交车。
原则上不建议打车。
公司费用报销的管理制度模板5篇
公司费用报销的管理制度模板5篇公司费用报销的管理制度模板精选篇1第一章总则第一条为规范出差管理流程、加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。
第二条本制度参照本公司行政管理、财务管理相关制度的规定制定。
第二章一般规定第三条员工出差依下列程序办理：出差前应填写出差申请单。
出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。
第四条出差的审核决定权限如下：1、当日出差出差当日可能往返，一般由部门经理核准。
2、远途出差由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总经理核准。
第五条交通工具的选择标准：（1）短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。
（2）远途出差一般选择火车作为交通工具，特殊情况下采用汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。
第三章出差借款与报销第六条费用预算坚持“先预算后开支”的费用控制制度。
各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划、月计划、周计划，报财务部及总经理审批，并严格按计划执行，不得超支，原则上不支出计划外费用，特殊情况报总经理审批。
第七条借款（1）借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。
（2）需借支的出差人员依据审批后的出差申请表填制借款单，财务部门【员工差旅费管理制度】收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算，若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识则交付总（副）经理进行裁决。
（3）出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批；（4）借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。
无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。
（5）借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。
（6）借款金额原则上限制为：普通员工借款金额在1000~2023元，主管级以上员工金额在1000~3000以内，特殊用途超过5000元等特大金额应上报到主管副总标明原因审批。
2024年公司差旅费报销制度样本（3篇）
2024年公司差旅费报销制度样本1、出差前需详细填写出差地点、事由及预计费用，并经部门负责人签署确认，未经批准不得擅自出差。
2、出差人员每月仅限申请一次借款。
借款需凭已批准的“出差申请单”，填写“用款申请单”，详细列出预计的开支，经部门负责人签字，财务负责人审核，最终由总经理批准后方可借款。
3、出差返回后，需提交经部门负责人签字的原始单据，按照公司的费用报销规定，经财务负责人审核后办理差旅费报销。
4、若实际发生的差旅费与原出差申请单内容（如地点、天数、人数、交通工具等）不符，未经部门负责人批准，超出部分将不予报销。
5、出差人员应在返回后规定的工作日内，由借款人至财务部进行本次差旅费的统一结算，不得分次或延迟报销。
6、遵循“前账不清、后账不借”的原则，未清前次借款将不处理新的借款申请，由此导致的工作延误责任自负。
7、所有报销费用需符合公司规定标准，附具的单据必须真实有效并与费用相符。
8、出差人员每月可报销两次，具体时间为每月的指定日期。
二、费用标准1、基本原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行定额使用，超出部分不报销，节省的归个人所有。
(1)住宿标准：总经理：实报实销其他人员：____元/人/天。
(2)伙食补助费：杭州市内：____元/人/天杭州市外：____元/人/天(3)市内交通费：销售人员及正式员工：____元/月。
(1)住宿费报销：1. 实际住宿费用在限额内凭发票报销，按实际住宿天数计算。
2. 接待单位提供住宿或住在亲友家无法提供发票的，不报销住宿费。
3. 住宿费标准通常按规定执行，特殊情况如涉及重要业务，须经分管领导批准后按实报销。
4. 副总及以上级别人员可单独住宿，其他人员若为同性两人同时出差，按一个房间标准报销。
(2)伙食补助费报销：按实际出差天数计算，中午12时前离开或抵达按全天标准，中午12时后离开或抵达按半天标准。
出差人员不享受公司额外的餐贴。
(3)交通费报销：1. 符合乘坐卧铺条件未乘坐的，特快列车按票价的____%，其他列车按票价的____%予以补助。
费用报销管理规章制度范本
费用报销管理规章制度范本在充满活力,日益开放的今天,我们可以接触到制度的地方越来越多,制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么你真正懂得怎么制定制度吗?下面是由作者给大家带来的费用报销管理规章制度范本7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度范本篇11、对原始单据的一般要求：(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗失，后果自负。
2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。
数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
6、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清平联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。
对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。
对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。
教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长室申报同意并备案。
8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。
费用报销管理规章制度执行（精选7篇）
费用报销管理规章制度执行(精选7篇)费用报销管理规章制度执行(精选7篇)在学习、工作、生活中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度执行7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度执行【篇1】第一条、公司员工出差应勤俭办事，在不影响工作的前提下应乘坐火车或汽车，确需乘飞机的，应办理乘机审批手续。
第二条、所有出差人员必须填写《差旅计划表》并请总经理审批，凡未经批准的，一律按私自外出处理。
第三条、出差人员返回后，填写《差旅总结表》《差旅费报销单》另附《每日工作记录表》，经总经理审批后，到财务部门报销。
报销程序如下：申请人填写报销单→财务部会计审核→总经理批准→财务部长核准→出纳付款。
第四条、总经理、副总经理出差，由董事长审批。
第五条、公司总部差旅费标准：（1）地州办事处跨区域暂按此标准执行，在本区域内出差另行规定。
（2）超支部分自理，节余不补。
（3）地区类别。
一类地区：北京、上海、深圳、天津、重庆。
二类地区：除一类地区以外的省会城市及地级市、一类地区周边的县级市。
三类地区：所有县级城市及地区。
第六条、因公赴外地培训学习以及派往国内各分支机构工作的员工，在该城市工作、学习、培训期间不享受第五条“出差补贴”的待遇。
第七条、出差住宿规定1、两位以上同性员工前往同一地点出差，原则上须两人同住一间双人房，住宿标准按高级别者为准，同住人员不报销住宿费。
2、公司人员到公司有住处的城市出差，原则上住公司住处，不再报销住宿费。
第八条、非我公司的外部销售人员按一般员工报销标准执行。
第九条、本规定自发布之日起执行。
费用报销管理规章制度执行【篇2】为认真执行上级的财务报销规定，合理使用经费，特制定以下报销制度：一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则，由分管领导批准报销，借款或一次报销达5000元以上者，须经校长审批签字后，方可报销。
公司费用报销管理制度7篇
公司费用报销管理制度7篇公司费用报销管理制度（篇1）为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必需一致，数量、单位、单价必需匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。
11、发票必需真实有效，不得虚开发票、作废发票及失效发票。
二、凭证填写及票据粘贴要求1、各部门应依据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。
费用报销管理制度范例(3篇范文)
费用报销管理制度范例（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司费用报销的管理制度办法怎么写5篇
公司费用报销的管理制度办法怎么写5篇第二条本制度依据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应准时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定（一）报销人必需取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应留意：依据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目专心写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
（三）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
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四川高德投资有限公司费用报销管理制度第一章总则第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：依照公司实际状况，将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其她费用等。
第三条：本制度合用公司各部门及分子公司。
第二章费用报销制度及流程第四条：原始凭证有效性规定1、报销人应获得真实合法原始凭证⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一种章，发票无效。
⑵、财政机关批准并统一监制行政事业性收据；⑶、邮政、银行、铁路系统各类带印戳收据、支出证明单；2、发票真假辨别：发票章单位名称需要和网上注册名称一致，可以登录发票上提供查询网址进行核算，避免假票。
3、发票昂首：购货方名称（需提供应开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供应开票者公司完整开票信息。
4、发票版面：不容许有任何涂改痕迹，涉及（金额、购货方名称以及其她项目），虽然对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。
5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联与否加盖了开票单位发票专用章，当场核对下发票章上名称以及税号与否与专用发票上销货方信息一致，避免获得不符合规定专用发票。
同步，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免后来在税务局认证时通但是，导致不必要损失。
6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供应财务，将发票进行粘贴报销即可。
7、营改增后需要增值税专用发票两家公司：南充领秀置业有限公司（一期成本费用普票、二期成本费用专用发票）；仪陇县恒通达商贸有限公司；别的公司产生费用索取普票即可。
第五条：费用报销单填写及票据粘贴规定：若未按照流程签字报销，财务有权回绝审核、报销。
第七条：报销时间规定1、房产、建筑公司每月1日至25日每周二、四办理费用报销，每周三、五办理对外付款业务。
贸易、服务公司每月1日至25日每周二、四办理费用报销，每周一、三、五办理对外付款业务。
25日财务结帐，26日至月底不再办理对外支付及费用报销业务（经营费用借款、出差借款除外）。
报销及对外付款审批流程须提前办理，待审批无误后交到财务部，财务依照公司制度，在规定期间内报销及对外付款。
由于特殊状况需要对外付款且未到付款时间，应提前向领导报告并告知财务。
2、原则上在完毕审批流程后财务方予报销，为了提高工作效率，在领导不在状况下，容许电话请示报销后补签。
3、超过三个月以上（含三个月）费用将不予报销，视自动放弃。
4、营改增后，原地税发票已停用，公司员工报销费用提供原地税发票，财务部有权回绝报销。
第八条：差旅费报销1、公司人员因公外出所发生交通费、住宿费、出差补贴等按规定原则在限额内实行实报实销，超过原则某些自行承担。
公司员工出差时提前填写员工出差审批表，出差期限应当由派遣负责人视状况而定，员工将填写好出差审批表交于公司行政部，记录考勤，若因工作需要延长出差时间，应打电话向公司请示，若由于私事无端延长出差时间，公司不予报销差旅费。
2、出差补贴及原则：出差住宿费按照不超过如下原则实报实销，超过某些不予报销；出差伙食费按照如下原则进行补贴，不再支付相应餐费报销。
到消费较高省市出差，如北、上、广、深、杭州等地，报领导审批后可实报实销。
业务招待费报领导审批后，可实报实销。
2.1、住宿费报销时必要提供住宿发票，实际发生额未达到住宿原则金额，差额不予补偿，超过原则某些自行承担。
2.2、出差期间招待客户需要事先经主管领导批准后方可报销招待费，回来后补办申请手续。
2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销有关费用。
2.4、不同级别人员一同出差所乘交通工具可享有最高档别所使用工具。
2.5、部门经理如下（含部门经理）出差确需乘坐飞机，一律先申请，经主管领导批准后方可乘坐飞机。
2.6、到达目地后，因特殊因素等需乘坐出租车，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
2.7、住宿费原则为一种原则间原则。
同性两人一道出差可一同住宿仅享有一种原则间住宿原则2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同步注明有无住宿费，贴上住宿票，费用包干某些凭发票报销（发票金额不不大于费用包干原则按原则报销，发票金额不大于费用包干原则按实际金额报销）。
2.9、报销差旅费须在回公司十日内办理报销手续，缴还预支差旅费。
3.0、出差时索取发票规定：出差时会产生费用有餐费、住宿费以及交通费。
住宿费可索取专用发票，餐费、交通费索取普票。
第九条：办公用费用管理1、办公费用涉及印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。
由行政人事部统一负责经办和管理，做好采购入库工作。
2、各部门工作所需用专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门经理和主管领导审批后，由行政人事部统一安排印制。
3、各部门所需办公用品，统一到行政人事部领用，并做好领用登记。
4、办公用品只能用于办公，不得移作她用或私用。
5、个人领用办公用品、工具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，须办理移送手续，如有遗失，照价补偿。
6、公司办公费用报销须按公司费用报销审批程序执行。
7、行政人事部购买办公用品时，尽量选取可以开具增值税专用发票销售方。
8、对于快递费，可以与取件人采用签单形式，定期开票一次，索取专用发票。
9、销售公司办公用品由房产公司提供，销售公司领取办公用品时行政人事部应单独登记，由销售公司经理统一领取，其她人不得随意领取。
第十条：业务招待费管理1、招待费涉及因公请客餐费、礼物费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。
招待费发票统一索取普票，发票内容不得浮现“礼物、礼物”等字样。
2、各部门因公招待须事先申请主管领导批准，原则上不容许先斩后奏。
参加招待活动人员中（总经理除外），以最高档别人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。
3、招待费发票日期栏必要填写清晰并阐明招待事由，应注明招待时间、地点、对方人员、己方陪伴人员等信息（用铅笔备注，便于审批后擦掉）。
4、其他非公招待客人一律个人承担。
5、由于招待费虽然开专票也不能抵扣，当产生招待费时可以让对方开具会议费或者住宿费增值税专用发票。
在这种状况下提供会议费或者住宿费专票用铅笔在报销单上备注上实际费用。
6、招待费发生1个月内报销，报销时按次填写费用报销单，每次要与批复状况相符，不能多次合计汇总填报。
7、公司烟、酒实行定点采购，由行政部专人办理采购和领用审批手续，财务部指定专人按采购审批单签单购进并保管，按审批后领用单发放，行政人员依照购进回单和领用单做出入库台账。
业务需用人员申请领用时填领用单交予行政人员办理审批领用手续后领用。
按月结算时，经行政人员核对，财务审核无误后按报销审批程序规定予以支付货款。
实物存储于财务部，月底由行政、财务联合盘点。
第十一条：交通费1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊状况下需要乘坐出租车，必要事先获得部门经理批准，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
第十二条：车辆使用费1、公司车辆统一在指定加油站由专人办理加油卡，开具增值税专用发票。
除自驾出差可以在异地加油外，均须到定点加油站凭卡加油，否则费用自理。
2、因公外出或者出差时可以使用公司车辆，办理私事不得使用公司车辆，特殊状况经总经理批复后酌情考虑。
公司车辆驶出新政镇须报总经理批复，否则对当事人处以其本人一种月工资罚款。
3、因公自驾车外出办事，严格遵守交通法规，交通罚款自行承担。
车辆使用费报销时限不得超过一种月。
4、车辆使用中发生加油费，路桥费、洗车费、车险、维修保养等报销时应注明费用发生时间、车辆车牌号，不得将多辆车费用合并报销；车辆维修保养时需填制报修单，批示后方可维修（异地故障电话请示，后补手续），报销时须附修理单位打印或盖章物料及工时结算单和报修单。
第十三条：通讯费1、对长期在项目部工作员工，按工作需要在定额范畴内执行实报实销，超支自付。
定额如下：副总经理以上300元/月，部门经理200元/月，普通员工150元/月。
发票昂首为个人，提供普通发票。
2、公司产生通讯费在缴费时索取增值税专用发票。
第十四条：培训费1、培训费用由行政人事部统一备案、统一管理、统一安排。
2、费用发生前受训部门应向行政人事部门申报员工培训筹划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核主管领导审批后送一份至财务部门。
3、费用使用部门应按照筹划在申请范畴内使用费用。
4、培训费索取增值税专用发票。
第十五条：会议费1、各部门因工作需要参加各种会议，应写申请报告，详细注明会议性质、内容、目、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，后附“会议邀请函”，经部门负责人核算、主管领导签字后方可前去。
2、参会人员应严格控制费用开支，不得无端超支，厉行节约，反对铺张挥霍；3、会议结束后十日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批申请报告及“会议邀请函”。
4、产生会议费索取增值税专用发票，并且会议费发票上不能浮现餐费字样。
第十六条：水电气费、物业管理费、社保等固定费用，由经办人员依照真实合法单据申请报销。
第十七条：单据类型1、经营费用、员工借款填写借支单，无需附件。
2、差旅费报销，填写差旅费报销单，后附住宿费、过路费发票等3、除上述1、2条外，其她业务报销，均需使用费用报销单，后附发票。
4、若业务发生后，需用其她票据代替，填写费用报销单，报销单内容与代替发票内容一致，但需用铅笔标注真实业务，并且将收据附在背面。
若无发票，将收据附在费用报销单上即可。
未涉及其他事项发生费用，依照实际状况，由经办部门上报主管领导酌情解决。
第三章借款原则及流程第十七条：借款原则1、员工因公（因私一律不予借支）需要借款，普通不超过其1个月工资总额。
2、试用期员工原则上不容许借款。
3、员工因公需要借款时，应合理预测所需金额并填写借款单，经批准后到财务部领取钞票；在原有借款未办理报销手续或未还清欠款不得再借。
4、员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余钞票。
因特殊因素当时不能扣回借款或交回钞票，在当月发放工资时扣回。
员工报账还当月借款时，需收回当月借款单并销毁，还跨月借款时规定财务出具还款收据，以免重复入账5、单笔借支或报销金额超过5000元，需提前一天告知财务备款。
8、因审核过错导致借款人无法报帐冲销借款或归还借款或无法从工资扣回借款，经办负责人（含各级审批人）应承担相应经济责任。
9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据填写、粘贴与否规范，与否通过有效批准，所附单据与否合法合规等，对符合规定报销单据应及时审核，经逐级审批后交与出纳付款，对不符合规定应退回报销人并向报销人阐明退回理由。
10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、各级审批人员、会计签名等与否齐全，对审批手续齐全报销单据应及时予以报销，对不符合审批手续报销单有权回绝报销或付款。