公司现金收支管理制度

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公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)

公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。

第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。

2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。

第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。

2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。

3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。

4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。

第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。

2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。

3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。

4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。

第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。

2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。

3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。

第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。

2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。

3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。

第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。

2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。

公司财务现金管理制度（3篇）

公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。

其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。

2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。

3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。

4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。

5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。

6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。

7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。

8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。

以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。

公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。

第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。

2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。

3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。

公司现金收支管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。

第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。

第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。

第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。

第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。

公司现金管理制度范文(三篇)

公司现金管理制度范文第一章总则第一条为规范公司的现金管理工作，提高财务管理效益，制定本制度。

第二条公司现金管理工作的目标是确保公司现金资金安全、合理使用，保证公司正常运转。

第二章现金资金的保管与使用第三条公司现金资金应由财务部门统一保管，并建立完善的现金保管制度，确保现金的安全。

第四条公司员工在使用现金资金时，必须遵守以下规定：1. 凭领导批准使用现金，并填写相应的使用申请单。

2. 使用现金时应当认真核对现金的数量和真伪，并填写领款单和交款单，确保现金的流转记录准确无误。

3. 禁止私自挪用、挪借、私分公司现金，如有发现将追究责任。

4. 禁止冒领现金或虚报、套取公司现金，如有发现将追究责任。

第三章现金的收付与结算第五条公司现金的收付与结算应遵守以下规定：1. 收款：收款人员必须核实收款对象和金额是否一致，并及时填写收款凭证，并将收款的现金及时存入公司指定的银行账户。

2. 付款：付款人员必须认真审查支付对象和金额，并使用公司指定的付款方式进行支付。

3. 结算：公司应根据业务需要进行定期结算，并及时进行核对和调整。

第四章现金的年末盘点第六条公司应每年进行一次全面的现金盘点，包括公司现金在库、银行存款等，核对并记录金额和数量，确保现金的准确性和完整性，并填写现金盘点报告。

第五章现金的审计与监督第七条公司应定期进行现金管理的内部审计，对现金的收付与结算、保管和使用等进行检查和审计。

第八条公司应建立现金管理的日常监督机制，加强对现金管理工作的监督和指导，及时发现和纠正问题，并提出改进意见。

第六章其他事项第九条本制度的解释权属于公司财务部门。

第十条公司应将本制度向全体员工进行宣传，并确保员工理解并遵守本制度。

第十一条本制度自通过之日起施行，可随时根据公司需要进行修订和补充。

企业应根据自身情况对该范本进行适当的修改和完善，以适应公司的实际需要和要求。

同时，制度的具体实施还应参考相关法律法规的规定和公司的实际情况。

公司现金管理制度范例(5篇)

公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。

第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。

公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

第四条现金支出范围。

1.职工工资、各种工资性津贴。

____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。

____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。

5.出差人员必须随身携带的差旅费。

____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。

第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。

库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。

第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。

库存限额不足时从银行存款账户提取。

第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。

现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。

第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。

第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。

第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。

第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。

第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。

第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。

第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。

现金收支的日常管理规定（5篇）

现金收支的日常管理规定1、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

4、企业不得坐支现金。

坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得“白条抵库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得“公款私存”;不准保留账外公款，即不得设置“小金库”等。

7、不准单位之间相互借用现金。

8、其他规定，如实行“钱账分管”等。

银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;____个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

结算起点定为____元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报____备案。

现金收支的日常管理规定（2）日常现金收支管理是每个人生活中重要的一部分，它关系到个人的经济状况和财务安全。

一个有效的现金收支管理制度可以帮助我们合理规划和使用我们的资金，避免浪费和债务问题。

在下面的____字里，我将为您详细介绍现金收支的日常管理规定。

第一部分：制定预算1. 设立目标和优先级：在制定预算之前，我们应该明确我们的目标和优先级。

我们需要思考我们的长期目标，例如买房、养老、教育金等。

公司财务现金管理制度（5篇）

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

公司现金管理制度范文（5篇）

公司现金管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司的资金流动和现金管理，提高财务管理水平，保障公司财务安全，特制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司的各个部门、各级别员工，在公司内部进行现金管理的一切活动。

第三条目标本制度的目标是确保公司现金的安全与合理使用，规范公司的现金管理流程，提高资金的使用效率，保障公司经营活动正常进行。

第四条定义1. 现金：指货币、有价证券等可以用于交换和购买货物、支付成本和费用的资产。

2. 现金收付流程：指公司内现金的收取、支付和管理的流程及相关的内部控制措施。

3. 现金管理人员：指被公司授权管理现金的人员，包括财务人员和相关部门的负责人等。

第二章现金收付管理流程第五条现金收取1. 现金收取应由专门的财务人员负责，接收现金时应核对金额的准确性，并开立收据。

2. 现金收取后，应按规定的程序及时上缴给财务部门，由财务人员进行登记并核对收据。

第六条现金支付1. 现金支付应由专门的财务人员负责，支付前应核对支付事项及金额，确保支付的合法性和准确性。

2. 现金支付的用途必须与公司经营活动相关，并经过相关部门负责人的审批。

3. 现金支付的金额应按需要支付的数额准备，不得超额支付。

4. 现金支付应按规定的流程进行，由财务人员进行登记并核对相关凭证。

第七条现金保管1. 现金保管由财务部门负责，应设有专门的现金库房。

2. 现金库房应有专门的保管员，保管员应具备相关的经验和知识，严格遵守保管规章制度，确保现金安全。

3. 现金库房应设有先进的防盗设备，并定期进行保养和维护，确保设备的正常使用。

4. 现金库房应有专门的保管记录，记录现金的入库、出库、盘点等情况，确保现金流动的准确性和完整性。

第三章现金管理的内部控制第八条现金收付的内部控制1. 现金收付的内部控制应建立健全，确保现金的安全、准确和合法使用。

2. 现金收取和支付的程序应明确，责任人员应明确，禁止挂靠和串通操作。

3. 现金收付凭证的使用应规范，必须填写相关的信息，附有相关的支持文件。

公司现金管理制度（三篇）

公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。

为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。

二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。

2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。

3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。

4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。

三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。

1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。

1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。

2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。

2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。

2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。

2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。

3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。

3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。

3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。

3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。

四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。

2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。

3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。

公司现金管理制度范例(4篇)

公司现金管理制度范例1. 规范现金的使用和支出- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。

- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。

- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。

2. 确保现金的安全和保管- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。

- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。

- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。

3. 遵守法律法规及税务规定- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。

- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。

4. 审计和监督- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。

- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。

5. 提高现金管理水平- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。

- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。

以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。

制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。

公司现金管理制度范例（2）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司现金的使用、收支及管理，提高现金管理的效率和安全性，制定本制度。

本制度的制定依据为《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规以及国家有关文件。

第二条适用范围本制度适用于公司所有部门及员工。

第二章收入第三条薪资收入1.公司按照国家规定的劳动合同和工资制度，向员工发放薪资。

2.员工薪资发放方式包括现金支付、银行转账等方式，由员工自行选择。

3.财务部门负责按照工资单和员工填写的银行账号，及时将薪资发放给员工。

第四条销售收入1.销售部门应在销售完成后及时向财务部门报送销售收入来源、金额等信息。

2.财务部门根据销售部门提供的销售信息，及时将销售收入入账，确保销售收入的准确性和完整性。

现金收支管理制度全文

现金收支管理制度全文一、总则为规范公司现金收支管理，提高资金使用效率，降低风险，特制定本制度。

二、收款管理1. 公司收款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，收款人员必须按照相关规定进行操作，并及时录入系统。

2. 现金收款必须由专人负责，同时在收银台设置金库，对现金进行分类、登记、保全，每天进行核对现金数额和记录。

3. 支票收款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，避免支票盖章后因账号错误或金额不符合导致的风险。

4. 电子支付收款必须通过公司授权的收款渠道进行操作，同时录入财务系统，及时核对到账情况。

5. 所有收款必须开具正规发票或收据，明细清晰，金额准确无误。

三、付款管理1. 公司付款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，对不同的付款方式，必须按流程进行操作。

2. 现金付款需由专人负责，同时必须填写付款申请单，经主管审批后方可支付。

3. 转账付款必须由财务专人操作，核对账号、金额等信息，避免误操作或出错。

4. 支票付款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，确保付款无误。

5. 电子支付付款必须通过公司授权的付款渠道进行操作，同时录入财务系统，确保账户安全。

6. 对于大额付款，必须经过公司高层领导批准，确保资金使用合理。

四、备用金管理1. 公司设置备用金账户，用于公司日常小额开支，备用金由专人负责管理，每月进行核对备用金数额，盖章记录。

2. 备用金使用需填写备用金申请单，经主管审批后方可使用，必须开具收据或发票，明细清晰。

3. 备用金账户不得用于其他用途，一旦账务出现错误或缺额，责任由管理人员承担。

五、报销管理1. 公司员工出差、差旅等费用需要报销时，必须填写报销单，附上相关凭证，经主管审批后方可报销。

2. 报销信息必须真实准确，报销单需填写金额、日期、用途等详细信息，凭证需保留备查。

3. 对于特殊费用报销，需经过公司领导批准，确保报销合规。

六、差旅费管理1. 公司员工出差需要申请差旅费用，必须填写出差申请单，经主管批准后才可出差。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、总则为规范公司现金收支管理，保障公司资金安全，提高公司运转效率，特制定本管理制度。

二、收款管理1、收款方式公司接受现金、支票、银行转账、支付宝、微信支付等方式收款。

为保证款项的真实性及及时到账，应当依据会计法律法规规定的相关原则进行核验。

2、手续办理收款人员接到款项时，应当及时登记并填写相关的收款凭证。

收款凭证应当包括日期、金额、收款人员等信息，以备查验。

3、存款管理接收到现金后，必须及时存入公司指定的银行账户进行归集。

存入银行账户后，应保留存款凭证作为依据，确保资金入账无误。

4、不得私留款项公司员工不得私自挪用、私留收款款项。

如有私留收款情况，一经查实，公司将追究相应责任人的法律责任。

三、付款管理1、报销管理员工报销经公司核准后，应当及时填写报销单，并附上相关票据、发票，经财务部门审核后方可报销。

2、采购管理公司采购物品应当根据采购合同或者订单进行，与供应商签署合同，并按照合同约定的付款方式进行付款。

3、工资管理公司员工薪资应当按照合同约定的工资标准结算，工资发放应当经过公司财务部门审核，并按期发放。

4、税收管理公司应当按照国家税法规定，按时缴纳各项税款，并确保支付准确、及时，以避免产生滞纳金和罚款。

四、现金管理1、现金保管公司财务部门应当设立专门的现金保管人员，负责对公司现金进行统一管理和保管，确保现金安全。

2、现金监控财务部门应当定期进行现金盘点，并制定相应的盘点记录，以确保现金账目与实际现金数额相符。

3、现金用途公司现金应当按照公司规定的用途进行支出，未经授权不得私自挪用。

五、审计管理公司应当定期进行财务审计，并根据审计结果对现金收支情况进行评估和改进。

六、查处违规对于违反现金收支管理制度的行为，公司将予以严肃处理，情节严重者将给予纪律处分。

七、附则本管理制度自发布之日起生效，如公司有其他规定或政策与本管理制度不一致的，以本管理制度为准。

公司保留对本管理制度的修改和解释权利。

公司资金收支及账户管理制度（六篇）

公司资金收支及账户管理制度第一章引言为确保公司的财务管理与资金运营规范化，保障资金安全与效率，特此制订本规程。

第二章资金审批流程1. 公司应依据内部管理规定设定资金审批流程，明确审批权限及规定。

2. 公司需设立专项审批机构或委员会，负责资金支出的审核与批准。

3. 各部门申请使用资金时，须提交经部门负责人审核签字的申请。

4. 申请应详细说明资金用途及金额，并附相关支出凭证和单据。

5. 审批部门或委员会需及时处理申请，并通知申请人结果。

第三章资金收支管控1. 公司应设立财务部门，负责资金收支管理，涵盖收款、付款及账户管理。

2. 所有收款与付款业务必须通过公司指定的银行账户进行，禁止个人账户涉及公司资金。

3. 每笔收支需有对应凭证和票据，及时登记入公司账簿。

4. 财务部门应定期进行资金核对和账务检查，确保账户余额准确无误。

5. 公司资金使用必须合法合规，禁止用于非法活动或个人利益。

第四章账户管理1. 公司需设立专用账户处理资金收付，并定期进行账户管理，包括监督和对账。

2. 账户的开设与撤销需经公司负责人批准，并按银行规定办理手续。

3. 账户操作须由授权人员执行，未经授权不得操作。

4. 财务部门每月需对账户进行对账，核对账户余额与银行对账单。

5. 账户管理人员应确保账户安全，定期更换密码，防止信息泄露。

第五章资金审计1. 公司应定期进行资金审计，由独立审计机构检查资金使用情况。

2. 审计结果应形成书面报告，及时提交给公司负责人。

3. 如需，审计报告应对外公开，以确保资金管理透明度。

第六章违规处理与责任追究1. 对违反资金收支及账户管理规定的，公司将依据内部规定进行处罚。

2. 对严重违规者，将依法追究其法律责任。

第七章附则本规程的解释权归公司负责人所有，自公布之日起生效。

以上即为公司资金收支及账户管理规程的主要内容。

该规程旨在确保资金安全与有效运作，提升财务管理效率和规范性。

期望全体员工严格遵守，共同为公司发展与稳定贡献力量。

公司现金收支管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

（二）安全性原则：加强现金管理，确保现金安全。

（三）流动性原则：保持现金流动性，满足公司日常经营需要。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第五条除第四条规定范围外，其他款项应通过银行转账结算。

第三章现金收支管理第六条公司设立专职出纳员，负责现金的收付、保管和盘点工作。

第七条公司设立现金收支审批制度，任何现金收支必须经批准后方可进行。

第八条现金收支审批流程如下：（一）各部门提出现金收支申请，填写《现金收支申请单》。

（二）部门负责人审核《现金收支申请单》，签署意见。

（三）财务部对《现金收支申请单》进行审核，签署意见。

（四）公司领导审批《现金收支申请单》。

第九条现金收支必须使用合法、有效的凭证，如收据、发票、银行进账单等。

第十条现金收支实行“日清月结”制度，出纳员每日下班前必须清点现金，确保现金收支平衡。

第四章库存现金管理第十一条公司库存现金限额由财务部根据公司实际情况核定，报公司领导批准。

第十二条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

第十三条库存现金限额不足时，可向银行提取现金，但需填写《现金提取申请单》并经财务部审批。

第五章监督检查第十四条公司定期对现金收支管理进行监督检查，确保现金收支合法合规。

第十五条对违反本制度的行为，公司将依法进行处理，并追究相关责任人的责任。

公司现金管理制度例文（四篇）

公司现金管理制度例文第一章总则第一条为规范企业现金管理，确保财务安全，提升资金使用效率，特制定本规程。

第二条本规程适用于公司内部所有部门及员工，所有涉及公司资金管理及使用的活动均须遵守本规定。

第三条公司现金主要用于日常运营及资金周转，包括但不限于工资发放、办公费用、采购支付、销售回款等。

禁止将公司现金用于非法或违规行为。

第四条公司财务部门为现金管理的主管单位，负责现金的收支、监督及核对工作。

第二章现金收付第五条公司员工在处理现金收支时，应遵守以下规定：1. 收款人需核实现金真伪及金额，无误后交至财务部门，并取得收据。

2. 付款人须提前向财务部门提出现金支付申请，并在获得同意后进行支付。

3. 财务部门在接收现金时，需核实真伪和金额，并在财务流水账中登记相关信息。

第六条财务部门需建立完善的收款凭证制度，确保现金收入有明确的凭证，每笔现金收入均需对应相应的收款凭证。

第七条财务部门应定期向相关部门和员工通报现金收入情况，以确保信息透明。

第三章现金的保管与使用第八条公司现金需妥善保管，确保安全无虞。

第九条现金应存放在安全的保险柜中，财务部门需制定相应的保管措施，保证现金的完整性和安全性。

第十条现金需定期盘点，盘点前财务部门需对现金进行清点并记录，与保险柜内现金进行核对。

盘点后应编制现金盘点报告，记录现金数量并由盘点人员签字确认。

第十一条公司现金使用遵循以下原则：1. 现金支出需经过财务部门审批，并按照公司预算执行。

2. 财务部门需建立现金支付管理制度，确保使用透明且合理。

3. 员工用于工作及报销的现金，应在规定时间内凭相关费用票据进行报销。

第十二条公司现金使用不得超出预算范围，超出预算需提前向财务部门报备并获得批准。

第十三条在日常使用中，应防范现金被盗或损坏的风险。

如发现异常情况，应立即报告财务部门，协助调查处理。

第四章现金的监督与审计第十四条财务部门负责对公司现金收付进行监督和核对。

第十五条现金的监督和审计应定期进行，以确保现金使用符合相关法规和政策。

公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)

公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。

所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。

二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。

2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。

3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。

三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。

2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。

3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。

四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。

2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。

3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。

4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。

5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。

五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。

2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。

3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。

六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。

公司现金的管理制度(8篇通用)

公司现金的管理制度（8篇通用）公司现金的管理制度篇1第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。

第三条建立不相容职务相互分离控制制度。

不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。

第四条建立授权批准制度。

明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。

各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。

经办人必须在授权范围内办理业务。

第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。

经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。

对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。

第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。

第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。

有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。

2、支付审批。

审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。

对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。

3、付款审核。

财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。

复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。

4、办理支付。

付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。

第八条、财务处内部管理。

1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。

2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。

现金收支管理制度三篇

现金收支管理制度三篇篇一：现金收支管理制度一、现金收入管理制度1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。

二、经费支出管理制度（一）对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；（二）购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；（三）拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；（四）拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；（五）拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；（六）员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；（七）购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；（八）其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。

（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

篇二：现金收支管理制度第一条为加强公司的现金管理工作，根据国家及上级有关规定，结合我公司实际，特制定本制度。

第二条收人金额是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。

各单位应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。

公司资金收支及账户管理制度（3篇）

公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。

一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。

2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。

3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。

4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。

5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。

6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。

二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。

2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。

3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。

4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。

5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。

6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。

以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。

同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。

公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。

2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。

3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。

3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。

现金收支管理制度三篇

（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

篇二：现金收支管理制度第一条为加强公司的现金管理工作，根据国家及上级有关规定，结合我公司实际，特制定本制度。

第二条收人金额是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。

各单位应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。