用友ERP实验报告

实验报告
课程名称：会计信息系统
班级：教学4班
指导教师：**
学号：***********
*名：***
提交日期：2017-2018学年第2学期
广东财经大学教务处制
关于用友ERP薪资管理系统的实验报告
一、实验目的与实验内容
实验目的：要求熟练掌握建立工资类别、建立人员类别、设置工资项目和计算公式的方法。

掌握职工薪资的录入、修改计算等常用的数据处理方法及正确计算薪酬的处理方法。

应用系统自动计算个人所得税，结合工资发放形式进行扣零处理。

掌握个人所得税的扣缴申报、查看等操作。

理解并灵活应用薪资管理系统工资分摊和生成转账凭证的基本原理与方法。

实验内容：输入或者复制职工的薪资原始数据，并以职工个人的工资数据为依据，计算各个工资项目的具体数据，编制工资结算单；按部门和个人类别汇总工资数据，计算并申报个人所得税；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；设置工资费用分配与计提的记账凭证模板，并实现自动转账生成记账凭证，其查询、审核、记账等后续操作在总账系统中完成。

查询薪资业务相关记账凭证的状态。

二、综合实验成果
薪资管理系统针对每一个工资类别下全体职工的薪资数据进行处理，将每一个工资类别下全体职工的基本工资数据录入系统，调整每月发生的工资数据变动，对本期间的薪资数据进行计算汇总。

系统自动计算个人所得税，对属于同一工资类别下的多个发放次数中发放的工资统一进行计税。

银行代发工资，薪资管理系统生成记账凭证，提供多种方式的薪资数据资料的查询、打印工作。

包括薪资发放表、各种汇总表及个人工资条等薪资系统的相关账表。

通过此实验，掌握了进行工资核算、工资发放、工资费用分摊，工资统计分析和计算个人所得税等处理方法，获得了薪资记账凭证和薪
资账簿以及报表的查询结果，熟悉了薪资系统的日常业务处理。

图1-1为正式职工工资发放条，完成了薪资管理系统的日常业务处理后，才能够得出的薪资数据资料的查询账表。

录入的数据正确，系统自动计算，最后对账时本期的发生额是平衡的。

图1-1 正式职工工资发放条
三、各模块主要实验过程与实验成果
(一)薪资管理系统初始化
1.设置人员附加信息
（1）执行“设置”|“人员附加信息设置”，单击“增加”|“栏目参照”|“性别”，同理增加“学历”。

2.建立工资项目
（1）执行“设置”|“工资项目设置”，“增加”所给的工资项目资料。

（2）点“确定”“退出”。

3.发放工资银行设置
（1）执行“基础档案”|“收付结算”|“银行档案”。

（2）根据资料修改已有银行名称信息。

1.建立工资类别
（1）执行“工资类别”|“新建工资类别”，输入工资类别名称。

“正式职工”与“临时职工”。

（2）下一步，打开“新建工资类别—请选择部门”|“选定全部部门”，点完成退出。

2.设置工资类别人员档案
（1）执行“工资类别”|“打开工资类别”|“正式职工”，单击“确定”。

（2）执行“设置”|“人员档案”。

（3）单击“增加”，打开“人员档案明细”，输入职工资料。

人员档案录入完成后，如图2-1所示
图2-1 人员档案
3.设置工资类别的工资项目
（1）执行“设置”|“工资项目设置”，增加工资项目，并将工资项目移动到相应的位置。

4.设置“缺勤扣款”和“住房公基金”的计算公式
（1）在工资项目设置对话框中单击“公式设置”，打开“工资项目设置—公式设置”。

（2）单击“增加”，选择“缺勤扣款”|“缺勤扣款公式定义”，录入“缺勤扣款”
的计算公式，同理，设置“住房公积金”的计算公式。

5.设置“交通补贴”的计算公式
（1）在“工资项目设置-公式设置”，增加“交通补贴”的计算公式。

公式设置完成后，如图2-2所示
图2-2 公式设置界面
(二)薪资管理系统日常业务处理
1.录入并计算职工工资数据
（1）执行“业务处理”|“工资变动”，单击“替换”，打开“工资替换数据”，选择将工资项目“福利补贴”替换成“200”，单击“确定”、“是”。

（2）分别录入其他工资项目内容。

（3）单击“计算”，单击“汇总”，计算全部工资项目内容。

工资变动完成后，数据如图2－3所示。

图2－3 工资变动
2.确认个人所得税的计提基数
（1）选择“人力资源”|“薪资管理”，打开“工资类别”|“正式职工”，确定（2）执行“业务处理”|“扣缴所得税”，单击“确定”进入“个人所得税扣款申请表”。

（3）单击“税率”，打开“个人所得税申请表-税率表”，查看“基数”，点确定。

3.扣缴所得税
（1）执行“业务处理”|“扣缴所得税”，打开“个人所得税申报模板”|“个人所得税年度申报表”，单击“打开”，进入“所得税申报”。

完成后，如图2-4所示。

图2-4 个人所得税年度申报表
4.查看银行代发一览表
（1）执行“业务处理”|“银行代发”，打开“银行文件格式设置”，单击“确定”。

（2）单击“是”，进入“银行代发一览表”，退出。

“银行打发一览表”如图2-5所示
图2-5 银行代发一览表
(三)薪资管理系统记账凭证处理
1.工资分摊设置
（1）执行“业务处理”|“工资分摊”，单击“工资分摊设置”|“分摊类型设置”，单击“增加”，打开“分摊计提比例设置”。

（2）在“计提类型名称”栏录入“应付工资”，单击“下一步”，打开“分摊构成设置”，分别选择分摊构成的各个项目内容。

单击“完成”，返回“分摊类型设置”对话框。

（3）同理，参照以上步骤，完成“工会经费”、“职工教育培训费”、“住房公积金”等各项目的分摊设置。

工资分摊设置完成后如图2－6所示。

图2－6工资分摊
2.工资分摊并生成转账凭证
（1）执行“业务处理”|“工资分摊”。

（2）选中“应付工资”前的复选框，并单击选中各个部门，选中“明细到工资
项目”复选框。

（3）单击“确定”，进入“应付工资一览表”窗口，选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”前的复选框。

（4）单击“制单”，选择凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”。

（5）同理，参照上述步骤，生成“工会经费”、“职工教育培训费”、“住房公积金”的转账凭证。

生成凭证过程如图2－7所示，凭证如2－8所示
图2－7 生成凭证
图2－8 查询凭证
3.查看薪资发放条、部门工资汇总表
（1）执行“统计分析”|“账表”|“工资表”，选择“工资发放条”和“部门工资汇总表”查看。

工资发放条、部门工资汇总表如图2-9，图2-10所示。

图2－9工资发放条
图2-10 部门工资汇总表
4.工资项目分析（按部门）查询
（1）执行“统计分析”|“工资分析表”，单击“确定”，打开“选择待分析部门”，选中各个部门。

（2）单击“确定”，打开“分析表选项”，选中所有的薪资项目内容。

（3）单击“确定”，进入“工资项目分析表（按部门）”，|“部门”|“财务部”，可以查看财务部工资项目构成情况。

同理可查询其他部门，查询结果如2-11 所示。

图2－11 工资项目分析（按部门）
四、实验过程中的主要问题与解决办法
(一)薪资管理系统初始化实验
1.设置操作员时，密码容易忘记。

解决办法：在系统管理中找到用户，修改其密
码，并记录下来，以免再次忘记。

2.设置不同工资项目的公式时，工资类别中没有设置的工资项目不允许在公式中
出现，操作界面提示公式不合法。

解决办法：关闭当前操作，关闭工资类别，选择需要的工资类别进行增加工资项目的设置。

(二)薪资管理系统日常业务处理
1.进行职工工资变动处理时，数据输入错误。

解决方法：使用替换工资项目，利用系统自动改正错误数据。

2.因为先进行了工资变动后修改的个人所得税计提基数，最终得出的工资数据不
正确。

解决方法：修改个人所得税计提基数后，再进行一次工资变动。

(三)薪资管理系统记账凭证处理
1.在进行工资分摊设置时，会计科目总是无效无法成功录入，因为会计科目档案
中没有对应的会计科目。

解决办法：在会计科目档案中增加“应付工资”、“工会经费”’、“职工教育培
训费”和“住房公积金”科目，即可成功录入。

2.生成分摊转账凭证时，系统提示借贷双方不平衡。

通过检查发现，本应在贷方
的科目错记借方。

解决方法：直接在凭证中进行修改，保证平衡后保存即可。

3.当分摊转账凭证生成后，在总账凭证中不能够修改。

解决办法：回到薪资管理系统，删除凭证，重新生成正确凭证。

五、收获与体会
跟照教材的实验步骤与内容处理，过程都是相对顺利简单的。

通过对第四章薪资管理系统的学习，系统学习了如何进行薪资管理系统的初始化，如何处理薪资管理系统的日常业务，以及如何处理薪资管理系统的记账凭证。

基本上达到了本次实验的目的，熟悉了薪资管理系统，对大部分的系统功能都能够灵活运用，例如利用系统自动生成转账凭证，或进行工资分摊等。

掌握了工资数据计算、个人所得税计算的方法。

了解了企业日常查询工资、个人所得税等账表的操作。

在实验的过程中，我体会到了“细节决定成败”。

在处理薪资管理系统日常业务时，进行工资分摊时不断地跟照教材反复录入，始终无法成功录入会计科目。

于是我回头反思，综合我在前边章节学习的实验得到的经验，我需要先再看一遍实验步骤的要求是否有遗漏，如果没有再查找根源性的问题。

我发现这个实验添加了新的会计科目，而我的会计科目档案里没有，所以无法成功录入。

作为一名财会人员，工作必须是具有谨慎性，准确性以及正确性的。

通过这次实验，让我学会了这一点，有耐心注重细节，小心谨慎。

不论是实验，上课学习，还是工作，都应如此。