金蝶EAS固定资产操作手册之财务人员版

固定资产操作手册之财务人员版

目录

1.系统路径 (3)

2.基础设置 (3)

2.1固定资产类别 (3)

2.2使用状态 (6)

2.3变动方式 (6)

2.4经济用途 (6)

2.5存放地点 (6)

3.初始化 (8)

4.日常核算 (13)

4.1固定资产新增 (13)

4.2固定资产查询 (14)

4.3固定资产变更 (15)

4.4固定资产清理 (18)

4.5固定资产盘点 (21)

5.折旧管理 (25)

5.1折旧计提 (26)

5.2折旧维护 (27)

6.报表统计 (28)

7.期末处理 (28)

7.1期末对账 (28)

7.2期末结账 (33)

固定资产是企业资产的重要组成部分，它为企业生产经营活动提供必要的物质条件。在本章中我们将会介绍作为财务人员，应该如何操作固定资产模块。

1.系统路径

财务会计----固定资产

2.基础设置

在进行固定资产的日常业务操作之前，我们需要先对固定资产系统做使用前的基础设置，具体包括固定资产类别、使用状态、变动方式、经济用途，这四项内容是由集团统一规划制定的，各分子公司只需要将集团制定的内容引入到各自的组织中即可。

2.1固定资产类别

系统路径：财务会计----固定资产---基础设置---固定资产类别

双击“固定资产类别”，打开如下界面

可以看到，首次进入时，该界面下是没有内容的，我们需要将集团统一规划的内容引入过来，具体操作为点击工具栏上的“引入”按钮，如下

会弹出如下界面

在该界面上，我们首先点击“全选”按钮，然后点击左下角的“引入”，完成后系统会提示引入成功，如下

点击确定后退出，我们可以看到已经引入进来的内容

2.2使用状态

系统路径：财务会计----固定资产---基础设置---使用状态

在该界面下我们需要做的和2.1中相似，操作相同，此处不再赘述。

2.3变动方式

系统路径：财务会计----固定资产---基础设置---变动方式

在该界面下我们需要做的和2.1中相似，操作相同，此处不再赘述。

2.4经济用途

系统路径：财务会计----固定资产---基础设置---经济用途

在该界面下我们需要做的和2.1中相似，操作相同，此处不再赘述。

2.5存放地点

除上述四方面以外，我们还需要提前设置好固定资产的存放地点，因为在新增固定资产卡片时需要选择存放地点，如果此处不提前设置好，我们就会发现固定资产卡片上存放地点里面无法选择内容且无法进行维护。

系统路径：企业建模---辅助数据---公共数据---地址簙

双击打开如下界面，鼠标选中“各项目地址”，然后点“新增”

弹出如下界面

在该界面上我们只需要维护“地址编码”和“地址详址”两个字段即可，其中，地址编码为当前公司的组织单元码+5位流水号，如当前公司代码为T0S0，则地址编码为T0P000001，以此类推，地址详址中维护详细的存放地点，如四楼会议室，填写完毕后点击保存即可

以上五个操作就是我们在使用固定资产模块之前所需要做的基础设置，下面我们来看固定资产的初始化。

3.初始化

系统路径：固定资产---初始化---固定资产卡片初始化

双击会弹出如下过滤界面

直接点击“确定”进入如下界面

在该界面上，我们可以录入固定资产的期初数据，点击“新增”，弹出如下界面

下面我们来详细介绍各字段：

<1>.资产类别：选择正确的资产类别

<2>.资产名称：填写正确的资产名称，资产命名规则见集团财务下发的固定资产管理制度

<3>.资产数量：因为在固定资产系统中我们按照“一卡对应一物”的规则来做，所以，数量为“1”，也就是说，如果我们买了完全相同的10台电脑，则我们需要建立10张固定资产卡片，而不是建一张固定资产卡片，数量填10.

<4>.实物入账日期：因为当前为系统初始化阶段，启用期间设置为2014年11期，所以此处输入的日期必须为2014年11期之前，如2014-10-31，系统结束初始化后又有新卡片时，则根据实际情况进行录入。

<5>.财务入账日期：同<4>

<6>.使用状态：一般都选择“使用中”

<7>.来源方式：选择正确的来源方式

<8>.存放地点：选择正确的存放地点，也就是最一开始维护好的存放地点

<9>.经济用途：一般选择“生产经营用“

<10>.管理部门：选择正确的管理部门，此处需要注意，如果该资产的管理部门和使用部门不是同一部门，则需要维护好正确的管理部门和使用部门

<11>.保管人：选择正确的保管人

<12>.使用部门：选择正确的使用部门和使用人

到此，固定资产卡片上第一个页签“基本信息“维护完毕，下面我们来看第二个页签”原值与折旧“上的信息，如下

在该页签上，我们只需要关注以下几个字段即可

<1>.原币金额：固定资产的原值

<2>.附加费用：购进固定资产时的附加费，如没有，不需填写

<3>.累计折旧：累计折旧的余额

<4>.本年累计折旧：本年的发生额

接下来是“核算信息”页签

在该页签上需要维护“固定资产科目”和“累计折旧科目”两个字段，“减值准备科目”允许不维护

下面是“折旧费用分摊”页签

在该界面上维护“折旧费用分摊科目”及“分摊比例”

以上信息都维护好以后，点击工具栏上的“提交”按钮，一张固定资产卡片的