IPO尽调同业竞争调查

核查分析受让资产方，是否存在同业竞争解决表象化特 征。 在所有核查程序、方式穷尽后，获取发行人不存在潜在 及现实同业竞争的声明。
三、核查说明 本部分列示项目组所执行的了解、分析性的工作，并说明相关结论。（不够可加行）
四、核查结论 经核查，发行人与控股股东、实际控制人、主要股东之间不存在同业竞争。
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发 行 人： 核查期间：
首次公开发行股票公司尽职调查程序及工作底稿格式 ——同业竞争情况调查
核查人员：
日期：
复核人员：
日期：
一、核查目的 核查发行人与控股股东、实际控制人、主要股东之间是否存在同业竞争。
二、所执行的核查程序
核查程序
程序1 程序2
核查是否存在同业竞争,履行以下核查及分析程序：第一 、取得发行人改制方案及历史沿革中历次股权变动有关 协议、资金往来凭证，分析发行人、控股股东或实际控 制人及其控制的企业的财务报告及主营业务构成等相关 数据，必要时取得上述单位相关生产、库存、销售等资 料，并通过询问发行人及其控股股东或实际控制人、实 地走访生产或销售部门等方法；第二、调查发行人控股 股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务 性质、客户对象、与发行人产品的可替代性等情况，判 断是否构成同业竞争。 仔细分析发行人的股权结构,执行以下核查及分析程序：
底稿索引
是否适用 （√或×）Leabharlann Baidu
核查人
索引号： Z-13 执行时间
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程序2.1
程序2.2 程序2.3
程序3 程序3.1 程序3.2
程序4
如果发行人股权结构较分散,前几大股东持股比例较为接 近，还需调查控股股东以外的其他股东与发行人是否存 在同业竞争或潜在的同业竞争，调查该几名主要股东控 制企业的主营业务。实际经营业务.与发行人产品可替代 性。客户对象相似程度，以判断是否存在或潜在同业竞 争。如果存在应提出解决方案或签定有关解决同业竞争 协 虽议然。发行人股权结构不分散控股股东比例较高，但发行 前存在持股5%以上且与发行人从事同行业股东，应就同 业竞争问题与该股东签妥有关解决同业竞争协议。
了解公司关联方及其他利益相关方与公司是否存在同业 竞争或相似业务（如：共用采购渠道或销售渠道、共用 经营场所，相同供应商或相同客户）,核查发行人是否存 在与关联方共用销售渠道或采购渠道、共用品牌、共同 做广告的情况。 若曾经存在同业竞争，执行以下核查分析程序：
解决同业竞争过程核查,相关资产(股权)转让定价是否合 理，关注发行人业绩真实性。