资产清查明细表
固定资产清查明细表
固定资产清查明细表
1、固定资产报废时,首先要将处置的固定资产转入清理：
借：固定资产清理，
借：累计折旧，
贷：固定资产(原值)。
2、清理费用分录：
借：固定资产清理，
贷：银行存款或现金。
3、处置收入：
借：银行存款，
贷：固定资产清理。
4、固定资产清理后，余额在借方则是产生报废损失，转入营业外支出：借：营业外支出一处置固定资产净损失，
贷：固定资产清理。
5、固定资产清理后，余额在贷方则是产生清理收益，则转入营业外收入：借：固定资产清理，
贷：营业外收入一处置固定资产净收益。
固定资产清查明细表模板
附件1-1
、请各乡镇 教办、中学 、县直各学 校，近期将 固定资产清 查一遍，并 填报固定资 产清查报 表，以备xx市 安排的固定 资产软件导 入数据，并 于2019年7月 22日报一名 固定资产管 理员。
2、各学校是 否有需政府 偿还的建设 项目债务， 如果有，请 在7月23日前 到xx教体局 计财科进行 债务信息维 护（内容： 项目名称、 立项时间、 债权人、借 款时间、金 额等）
附件2-1
行政事业单位固定资产清查明细表
单位名称：
单位负责人：
单位分管负责人：
财务负责人：
填报人： 组织机构代
码： 住
址： 联系电话：
资产清查有帐有物(盘亏)图书、文物及陈列品类明细表
附件4-3
资产清查有帐有物（盘亏）图书、文物及陈列品类明细表
单位盖章：资产清查人员签字：单位负责人签字：资产评估公司核查签字：共页日期：年月日
填表说明：1、2 3 4 5 6 7 8 9 10按下发的各单位资产帐目填写相关字段内容，不得漏项。
2、在“盘亏原因”栏中注明原因，是因调拨至其它单位、已报损未消账、丢失等，“调拨至其它单位、已报损未消账”的要对方单位认可证
明。
3、各栏目中要内容真实准确，上报前必须由相关人员签名，盖章。
如在清理中出现工作失误问题，将由各签字人负责。
建筑物固定资产清查明细表(xls 页)
净值 12=4-8
折旧年限 13
* 制表人：
固定 资产 清查 明细
表 （房 屋建筑 物）残值 14已使用月数 15
基准日：
应计提折旧
16=9*(１14)/13/１２
应补提 折旧 17=1610
实有数量
原值 18
清查数
*
*
— %d —
清查数 折旧
19=10+17
减值准备 20
净值 21
预计处理收入 22
清查出有问题 资产数
23=12-21-22
损失原因 24
小计 25=26+27
企业申报损失数 列损益
26
核权益 27
*
小计 28=29+30
中介审核数 列损益
29
核权益 30
关键证据 31
索引号 32
*
*
按新会计制度 尚可收回金额
33
应补提减值准 备
34=IF((2133)>0,21-
新制度下帐面 净值
35=21-34
按新会计制度 预计损失原因
36
备注 37
*
*
基础表27-2 单位： 元
KM
编制
单
位：
序 号
固定资产编号
*
*
房产证号 *
名称 *
数量m2 *
合计
*
*
单位负责人：
填 报 日 期：
购置时间 *
使用年限 *
原值 1
折旧 2
账面数 减值准备
3
*
*
净值 4=1-2-3
原值 5
会计技术差错
折旧
减值准备
6
资产清查房屋类明细表
资产评估公司
学楼”分类号的填写，首先在“附件6财政部固定资产分类与代码”中找到“教育用房”这个名称，对应名称前面的7个填表说明：1、此表由后勤管理处负责填写，清查范围仅限藏龙岛校区；
2、房屋主要包括：房屋包括办公用房、教学用房、仓库、食堂用房、配电房（指独立建筑）、其他用房等
3、此表按独立楼栋或独立建筑填写；
4、填写方法：2 以该资产全称为准，不要简称；3 按财政部分类目录为依据进行分类并填写分类号（7位号码），参见附 表，即由“资产名称”在“附件6财政部固定资产分类与代码”中找到对应的7位数字的“资产分类号”，比如:“A1教附件1-1
资产清查房屋类明细表
单位盖章：
资产清查人员签字：单位负责人签字：共 页 日期： 年 月 日
数字“”即为此资产的分类号；5 暂不填写；其他都要根据实际填写。
固定资产清查明细表交通运输
31
32
按新会计 应补提减 新制度下 按新会计 制度尚可 值准备 帐面净值 制度预计 34=IF((2 133 35=21-34 36 33)>0,21 -33,0))
备注
37
*
*
*
*
基础表27-4 单位： 元
KM
清查数 减值准备 20 净值 21 预计处理 清查出 收入 有问题资 22 23=1221-22 损失原 因 24 企业申报损失数 小计 列损益 核权益 25=26+27 26 27 中介审核数 小计 28=29+30
*
基础表27-4 单位： 元
中介审核数 列损益 核权益 29 30
关键证据
索引号
编制单位：
序号
固定资产 规格型号 编号 * *
名称
数量(台) 购置时间 使用年限
原值 1
账面数 折旧 2
*
*
*
*
*
合计 单位负责人： 填 报 日 期：
*
*
*
*
账面数 减值准备 3
净值 4=1-2-3
原值 5
会计技术差错 折旧 减值准备 6 7
净值 8
原值 9=1-5
基准数 折旧 减值准备 10=2-6 11=3-7
财务负责人：
制表人：
固定资产清查明细表（交通运输工具及其他）
基准日：
准数 净值用月 应计提折 应补提折 数 旧 旧 实有数量 15 16=9*(１ -14)/13/ 17=16-10 １２*15
原值 18
清查数 折旧 19=10+17
13
14
*
*
*
— %d —
输工具及其他）
资产清查表格(表格模板、XLS格式)
填表说明
1.提供的表格清单如下所示，企业应据实填列，不得遗漏或重复；
2.各名细表逐项填至“账面价值”栏，各行不得有空项；
3.各汇总表由相应的明细表自动生成，无需人工填列；
4.填写明细表时，不得破坏最后的合计行，否则不能正确生成汇总表；
5.应收票据(表3-3)中“到期日期”精确到日；
6.应收账款(表3-4)中“发生日期”精确到月，“账龄”用同一种方法确定；
7.长期投资中的“投资比例”或“持股比例”指占被投资单位的比例；
8.房屋建筑物( 表5-1-1)中“权证编号”指房产证编号，无证用文字说明；
其“建筑面积”指实际面积，而非图纸面积；
9.在建工程-土建工程(表5-4-1)中“付款比例”指占原始投资额的比例；
10.土地使用权(表6-1)中“用地性质”指商业或工业用地等，
“开发程度”指三通一平或四通一平等，“备注”栏填写土地取得方式等。
资产清查有帐无物(盘亏)通用设备类明细表
附件3-3
资产清查有帐无物（盘亏）通用设备类明细表
单位盖章：资产清查人员签字：单位负责人签字：资产评估公司核查签字：共页日期：年月日
填表说明：1、2 3 4 5 6 7 8 9按下发的各单位资产帐目填写相关字段内容，不得漏项。
2、在“盘亏原因”栏中注明原因，是因调拨至其它单位、已报损未消账、丢失等，“调拨至其它单位、已报损未消账”的要对方单位认可证
明。
3、各栏目中要内容真实准确，上报前必须由相关人员签名，盖章。
如在清理中出现工作失误问题，将由各签字人负责。
固定资产清查明细表
固定资产清查明细表1. 引言固定资产是企业长期使用、拥有的具有独立形态、能为企业创造经济效益的物质资产。
为了保证企业固定资产的安全、完整和准确，进行固定资产清查是必要且重要的工作。
本文将详细介绍固定资产清查明细表的内容和编写要求。
2. 固定资产清查明细表的目的固定资产清查明细表是记录企业所有固定资产信息的核心文档，其目的是： - 确保固定资产台账与实际情况相符，减少差异； - 建立合理、完备的固定资产信息管理体系； - 提供准确的数据支持，为企业决策提供参考依据。
3. 固定资产清查明细表内容及要求3.1 资产基本信息在固定资产清查明细表中，需要包含每个固定资产的基本信息，如下： - 资产编号：每个固定资产都应有唯一且连续的编号； - 资产名称：对于不同类型的固定资产，需标注其具体名称； - 资产类别：将固定资产按照类别进行分类，如机器设备、办公家具等； - 规格型号：记录固定资产的规格型号，以便后续维修和更新； - 资产数量：记录每个固定资产的数量； - 单位成本：记录每个固定资产的购置成本； - 存放地点：标明固定资产存放的具体位置。
3.2 使用情况为了全面了解固定资产的使用情况，需要在清查明细表中包含以下内容： - 使用部门：记录当前使用该固定资产的部门名称； - 使用人员：标注当前负责使用该固定资产的员工姓名； - 使用日期：记录该固定资产开始使用的日期； - 使用年限：标明该固定资产预计使用年限。
3.3 维修及报废情况为了跟踪固定资产的维修和报废情况，清查明细表还需包含以下信息： - 维修记录：记录对该固定资产进行过维修的时间、原因和费用等信息； - 报废日期：标注该固定资产被报废或出售的日期； - 报废原因：说明导致该固定资产被报废或出售的原因。
4. 编写要求为了确保固定资产清查明细表的准确性和完整性，编写时应遵循以下要求： - 表格设计：使用表格形式呈现，合理划分各列、行，使信息清晰明了； - 数据规范：填写数据时要准确无误，避免错误信息的录入； - 完整性：每项固定资产都应有对应的记录，不得遗漏； - 及时更新：随着企业固定资产变动，需要及时更新并调整清查明细表； - 审核确认：对于重要的固定资产变动，需进行审核确认，并在清查明细表中注明。
资源性资产清查登记明细表1
201
核实数
年
月
日
行 次 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48
单位ห้องสมุดไป่ตู้元
账面数 核实数
负债及所有者权益 一、流动负债合计 短期借款 应付款项 应付工资 应付福利费 二、长期负债合计 长期借款及应付款 一事一议资金 专项应付款 其中：征地补偿费
附件15
资产负债汇总表（合并报表）
（乡镇级、村级、组级） 农清汇总01-3 填报单位
资产 一、流动资产合计 货币资金 短期投资 应收款项 存货 二、 农业资产合计 牲畜（禽）资产 林木资产 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 三、长期资产合计 长期投资 其中：长期股权投资 四、固定资产合计 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 其中：经营性固定资产 固定资产清理 在建工程 其中：经营性在建工程 五、其他资产 其中：无形资产 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 资产总计 备注: 24 附报： 1.经营性资产 2.非经营性资产 3.待界定资产 4.全资子公司所有者权益 填报单位（公章）： 三、所有者权益合计 资本 其中：政府拨款等形成 资产转增资本 公积公益金 其中：征地补偿费转入 未分配收益 负债和所有者权益合计 账面数
填表人: 注：表内勾稽关系1=2+3+4+5,6=7+8,10=11,13=16+18+19,21≥22,24=1+6+10+13+21,25=26+27+28+29, 30=31+32+33,36=37+39+41,42=25+30+36,24=42,24=45+46
固定资产清查明细表(机器设备)
10=2-6
11=3-7
净值 12=4-8
折旧年限 13
残值率 14
已使用月数 15
制表人：
*
*
*
固定资产清查明细表（机器设备）
应计提折旧 应补提折旧 16=9*(１-14)/13/１２*1517=16-10
基准日：
实有数量
原值 18
清查数 折旧 19=10+17
— %d —
清查数
减值准备 20
编制单位：
序 固定资产编号 号
*
*
规格型号 *
名称 *
数量(台) *
购置时间 *
合计
*
*
*
单位负责人：
填 报 日 期：
使用年限 *
原值 1
折旧 2
账面数 减值准备 3
净值 4=1-2-3
* 财务负责人：
原值 5
会计技术差错
折旧
减值准备
6
7
净值 8
原值 9=1-5
基准数
财务负责人：
基准数
折旧
减值准备
净值 21
预计处理收入 22
清查出有问题 资产数
23=12-21-22源自损失原因 24小计 25=26+27
企业申报损失数 列损益 26
核权益 27
*
小计 28=29+30
中介审核数 列损益 29
核权益 30
关键证据 31
索引号 32
*
*
按新会计制度 应补提减值准备 新制度下帐面 按新会计制度
尚可收回金额
净值
预计损失原因
33 34=IF((21-33)>0,21-33,0)3)5=21-34
资产清查有物无帐(盘盈)家具类明细表
附件2-2
资产清查有物无帐（盘盈）家具类明细表
单位盖章：资产清查人员签字：单位负责人签字：资产评估公司核查签字：共页日期：年月日
填表说明：1、积极鼓励在清查中，无账固定资产（账外资产）入账，对工作突出的个人和部门，“清查办”将积极向学校反映。
2、对不在下发资产账目清单中的资产可按照以下两种方法处理：①已知单价、购置日期的无账资产，按上表有关内容填列②不知单价、购置
日期资产，只填资产名称、规格型号、数量、领用人，其它由相关部门核价后填写。
“清查办”将对盘盈资产进行编号、分类、建账。
3、对同一批次“规格型号”一致的可填写为一条记录。
4、“来源”项填写：校内其它部门调拨未登记、捐赠、自有资金购入或其它方式等。
5、各栏目中要内容真实准确，上报前必须由相关人员签名，单位盖章。
如在清理中出现工作失误问题，将由各签字人负责。
固定资产清查明细表模板
注：“单位性质”根据批复成立单位实际情况勾选行政单位或事业单位；“资产大类”为土地、房屋构筑物、通用设备、专用设备、图书 档案、文物和陈列品、家具用具及动植物、无形资产；“资产分类”即新国标分类（系统内嵌），常用资产可参照《通用资产新国标分类 和名称规范参照表》。
附件1-12
资产清查盘盈明细表Байду номын сангаас
单位性质：行政单位○/事业单位○ 填报单位（盖章）： 序号 栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 … 合计 填表人： 联系电话： 单位分管负责人： 填报日期： 年 月 日 资产大类 1 资产名称 3 数量 5 暂估价值 6 品牌及规格 使用/管理部 型号 门 9 10 使用人 11 存放地点 12 单位：元 备注 13
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资 产 负 债 清 查 表
项 目 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 其中： 应付福利费 应付利润（股利） 应交税费 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期负负债 其他流动负债 流动 负债合计 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 其中：特准储备资金 长期负债合计 递延税款贷项 负债合计 *少数股东权益 实收资本（股本） 国家资本 集体资本 法人资本 其中：国有法人资本 集体法人资本 个人资本 上级拨入资金 资本公积 盈余公积 其中：法定盈余公积 公益金 补充流动资本 *未确认的投资损失（以“一 未分配利润 未确认资产损失 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 行次 44 45 46 47 48 49 50 51 53 54 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 账面数 4 调整数 5 清查数 6
资 产 负 债 清 查 表
项 目 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 应收出口退税 存货 其中：原材料 产成品（库存商品） 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 长期投资 其中 ：长期股权投资 长期债权投资 *合并价差 长期 投资合计 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值（净额） 固定资产清理 工程物资 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产 其中：土地使用权 递延资产 其中：固定资产修理 固定资产改良支出 其他资产： 其中：临时设施 无形及其他资产合计 递延税款借项 清产核资待处理 资 产 合 计 行次 1 2 3 4 5 6 8 9 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 账面数 1 调整数 2 清查数 3