广东网上报税流程

广东网上报税流程 Final revision by standardization team on December 10, 2020.
广东网上报税流程
1、月初抄税（1号起）（抄税2步）
①防伪开票→抄税处理→本期资料→确定
②易税门户→插上卡（另一个盒）→输密码→网上抄税→步骤一→确定→抄税成功！
2、导入进销项发票、电子报税
打开：防伪系统→发票管理→发票查询→选择月份→最大化→点最后一张发票→最小化打开：（上个月的税一定要完税）企业电子报税管理系统→销项发票管理→第一个→点（发票查询逐表）→读完→保存
企业电子报税管理系统（界面）→发票查询点（上月）看是否有刚读入的销项发票企业电子报税管理系统（界面）→系统备份→保存→桌面（*月开票销项）→（报国税附表一用到。

）
报国税：
①报税管理软件→纳税申报→（10个表，附表一开始）→新增→保存→审核（先做完附
表才做增值税申报表）
②报税管理软件→纳税申报→生成申报盘（注意申报所属月份）→点击确认→（注意记住
申报盘生成的保存位置，后面用到）
③登录国税大厅→用户名（纳税人识别号）+密码，或证书登录（先录密码，后点击证书
登录）（一般纳税人申报，点②下载的“申报盘”（一个压缩包一个XML文档）按确认，提交，交税OK！
报地税：登录广东地税大厅→录用户名（纳税人识别号）和密码→登录→（地税可在15号前的工作日内申报）
3、8号前（核销发票、清卡）
①进税企通系统→登录方式（为纳税人识别号）+密码→预约→办事预约→类型（选择预约事项）→一般纳税人发票网上验旧→按表格要求填写（正常填开、填用作废分开行填，但号码要按顺序填，金额为含税金额→填完点提交（注意：一次最多可填十行，提交后，还有未填完的，继续预约填写）→十分钟后查看已填报表单（在税企通窗口菜单上点报表→点已填报表单→查看报表→查看核销状态（注：上月初买发票前已核销的发票，在本月做核销时，不需要再填写了。

）（增值专票和增值普票分开核销，分开打印验旧汇总单，只核销用完的票。

报税期内发票未用完不需买票的，不需核销和清卡，买的时候才核销和清卡）
接下来打印验旧汇总单：2小时后，报表→办事预约→预约办事列表→选择发票验旧（打√）→点回执打印→选择验旧数据→点选当前验旧日期核销成功的数据打√→确定→打印
汇总单加盖公章或发票专用章，购票员签名、填写电话、填表日期
③易税门户→插IC卡（另一个盒）→密码→点第三步骤（清卡）（买票前一定要报税、
核销发票、清卡后才可以买票，报税和核销发票顺序不分先后）
去税局买票，带的资料：国税税务证副本原件、发票专用章、发票领购本、IC卡、验旧发票汇总单（盖章）共五样。

4、27—28号，认证进项发票。

查看：企业电子报税管理系统→纳税申报主界面→点（月份）上月→如没数据，叫会计行发（月头报税备份）过来，保存桌面。

打开：企业电子报税→系统管理→系统恢复→选中（桌面）刚保存的月头报税备份，点击→恢复→确定。

点击：申报主界面→点上月（完税后），这样方可以认证进项。

认证：
①企业电子报税系统→进项发票管理（X）→防伪税控→进项专用发票管理（P）→确
定→新增→发票代码→开票日期→NO：发票号码密码区： ----------
→金额→总金额→审核→保存→审核（全部输完了）
查询→全部→分类（O）→查询未报税发票→就是刚才输入的进项票→点一下→几份→核对发票号码是否准确→保存。

②进项发票读出→选择日期→确定→写网上认证文件(手工录入的，选格式01,
02）→保存→桌面
③查找收藏夹→（广东国税网上办税大厅，XX市国税大厅）→用户名（纳税人识别
号）+密码→发票认证→网上认证→浏览→桌面→上传→30分钟后→查看（成功）→下载认证结果文件（压缩包一个，报税时附表二需导入用）及认证结果清单通知单→保存（平时的指定位置），打印（报税帐一份，公司保存一份和进项认证发票一起装订成册国税备查）。