横店集团预算表
横店影视财务报告分析(3篇)
第1篇一、前言横店影视城（集团）有限公司（以下简称“横店影视”或“公司”）是我国著名的影视文化产业集团，位于浙江省金华市横店镇。
公司主要从事影视拍摄制作、旅游观光、影视文化体验、影视相关产品开发等业务。
本文将通过对横店影视财务报告的分析，对其财务状况、经营成果和现金流量等方面进行深入研究，以期为投资者、管理层和相关部门提供有益的参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2020年12月31日，横店影视总资产为276.15亿元，较上年同期增长15.68%。
其中，流动资产为196.83亿元，占比71.31%；非流动资产为79.32亿元，占比28.69%。
流动资产中，货币资金、交易性金融资产、应收账款和存货分别占比最高，分别为27.25%、24.83%、21.26%和13.18%。
（2）负债结构分析截至2020年12月31日，横店影视总负债为164.15亿元，较上年同期增长10.82%。
其中，流动负债为138.73亿元，占比85.17%；非流动负债为25.42亿元，占比15.83%。
流动负债中，短期借款、应付账款和一年内到期的非流动负债占比最高，分别为36.43%、33.17%和21.39%。
（3）所有者权益分析截至2020年12月31日，横店影视所有者权益为111.00亿元，较上年同期增长17.75%。
其中，实收资本为40.00亿元，占比36.04%；资本公积为30.00亿元，占比27.27%；盈余公积为6.00亿元，占比5.45%；未分配利润为35.00亿元，占比31.24%。
2. 利润表分析（1）营业收入分析截至2020年12月31日，横店影视营业收入为59.73亿元，较上年同期增长10.82%。
其中，影视制作收入为20.00亿元，占比33.55%；旅游观光收入为18.00亿元，占比30.35%；影视文化体验收入为11.00亿元，占比18.51%；其他收入为10.73亿元，占比18.09%。
集团职能部门2016年度费用预算明细表
10800
900
48
快递费
49
差旅费
财务部
50
招待费（业务）
53 54 55 56
费福 用利
节日福利费 员工生日会 工衣（冬装、夏装）费
用 其他费用
总计
2400 21600 10800 43200
1400 3220 300000 3488115
200
1800
900
3600
按集团现有编制36人计(含编外人员8人,不含香港职 员)，标准按1200元/人/年作预算
117 按集团现有编制28人，标准按50元/人/年作预算
268 按集团现有编制28人，标准按115元/人/年作预算
25000 用于加多宝费用
29பைடு நூலகம்676
1、集团各职能部门月度、年度薪资、车辆费用、伙食费用和福利费用由集团行政部统一作预算；
备
注
2、集团各职能部门月度、年度办公费用、开展业务工作需要的费用由集团各职能部门负责人统一作费用预算；对于表中办公 和业务未尽事项，集团各职能部门负责人可根据开展业务工作的具体需要添加费用项目和费用预算。
物控部
10800 7200
54000 5400 1200
900 600 4500 450 100
39 40
差旅费 法律顾问费
外务部
16200 36000
1350 3000
42
招待费（业务）
21600
1800 包括政府部门节日联谊费用
44
快递费
2400
200
45
差旅费
行政部
21600
1800
46
招待费（业务）
14167 集团2015年度员工年终奖金费用
横店财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言横店集团是中国最大的综合性民营企业之一，以影视制作、旅游观光、商贸物流等产业为核心，业务遍及全球。
本文将通过对横店集团近年来的财务报告进行分析，全面评估其财务状况、经营成果和未来发展潜力。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析从横店集团资产负债表可以看出，其资产总额逐年增长，截至2020年底，资产总额达到XXX亿元。
资产结构中，流动资产占比最大，主要为货币资金、应收账款和存货。
这表明横店集团具有较强的短期偿债能力。
（2）负债结构分析横店集团负债总额逐年增长，截至2020年底，负债总额达到XXX亿元。
负债结构中，流动负债占比最大，主要为短期借款、应付账款和应交税费。
这表明横店集团短期偿债压力较大。
2. 利润表分析（1）营业收入分析横店集团营业收入逐年增长，截至2020年底，营业收入达到XXX亿元。
其中，影视制作、旅游观光和商贸物流三大产业收入占比最大。
这表明横店集团主要业务发展态势良好。
（2）营业成本分析横店集团营业成本逐年增长，截至2020年底，营业成本达到XXX亿元。
营业成本主要包括原材料成本、人工成本和制造费用。
这表明横店集团在成本控制方面仍需加强。
（3）利润分析横店集团净利润逐年增长，截至2020年底，净利润达到XXX亿元。
这表明横店集团盈利能力较强。
三、经营成果分析1. 影视制作业务横店集团影视制作业务近年来取得了显著成绩，先后投资拍摄了《芈月传》、《如懿传》等热门电视剧。
影视制作业务为横店集团带来了丰厚的收益，但同时也面临着市场竞争加剧、政策调控等风险。
2. 旅游观光业务横店集团旅游观光业务发展迅速，已成为国内知名旅游景点。
随着游客数量的逐年增加，旅游观光业务为横店集团带来了可观的收入。
然而，受疫情影响，旅游观光业务面临一定的挑战。
3. 商贸物流业务横店集团商贸物流业务近年来取得了长足发展，业务范围涵盖国内多个城市。
商贸物流业务为横店集团带来了稳定的收入，但也面临着物流成本上升、市场竞争加剧等压力。
横店影视：2019年度审计及财务报表
横店影视股份有限公司审计报告及财务报表二○一九年度横店影视股份有限公司审计报告及财务报表（2019年01月01日至2019年12月31日止）目录页次一、审计报告1-6二、财务报表合并资产负债表和母公司资产负债表1-4合并利润表和母公司利润表5-6合并现金流量表和母公司现金流量表7-8合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表9-12财务报表附注1-100财务报表附注横店影视股份有限公司二○一九年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、公司基本情况(一)公司概况横店影视股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2015年6月由横店电影院线有限公司整体变更发起设立的股份有限公司。
公司的企业统一社会信用代码/注册号：91330700681654885B。
2017年10月在上海证券交易所上市。
所属行业为“文化、体育和娱乐业”大类下的“广播、电视、电影和影视录音制作业”。
截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数63,420万股，注册资本为63,420万元，注册地：浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼，总部地址：浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼。
本公司主要经营活动为：全国影片发行；设计、制作、代理、发布：户内外各类广告及影视广告，场地租赁，会展会务服务；影院投资建设；企业管理咨询；电影放映设备技术服务；眼镜（不含角膜接触镜）的销售；日用百货、玩具、工艺品、电子产品的销售。
以下经营范围限下设分支机构凭执照经营：电影放映；餐饮服务；预包装食品兼散装食品零售；电子游戏服务；电影虚拟现实体验服务。
本公司的母公司为横店集团控股有限公司，本公司的实际控制人为横店社团经济企业联合会。
本财务报表业经公司全体董事同意于2020年3月12日批准报出。
(二)合并财务报表范围财务报表附注财务报表附注本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
宣传片预算表格模板
宣传片预算表格模板
项目概述
本预算表格模板旨在协助您制定宣传片项目的预算。
通过填写
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预算表格
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注意事项
1. 以上表格中的费用仅供参考，具体费用根据项目需求和实际情况进行调整。
2. 表格中的费用可以根据预算需求进行增减。
3. 请确保在制定预算时考虑到项目的所有方面，并留出适当的预留金。
结论
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该模板仅供参考，请根据实际情况和特定项目需求进行个性化的调整和修改。
祝您在宣传片项目中取得圆满成功！。
横店影视财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言横店影视城，位于浙江省金华市东阳市横店镇，是中国著名的影视拍摄基地。
自1996年创建以来，横店影视城吸引了大量国内外影视剧组前来拍摄，逐渐成为我国影视产业的重要基地之一。
本文将对横店影视城的财务状况进行深入分析，以期为投资者、管理层及相关部门提供参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产分析根据横店影视城2019年资产负债表，公司总资产为10.56亿元，较2018年增长12.3%。
其中，流动资产为6.68亿元，同比增长10.2%；非流动资产为3.88亿元，同比增长14.2%。
从资产结构来看，横店影视城主要资产为固定资产和无形资产。
（2）负债分析2019年，横店影视城负债总额为5.38亿元，较2018年增长5.8%。
其中，流动负债为3.96亿元，同比增长4.9%；非流动负债为1.42亿元，同比增长7.8%。
从负债结构来看，横店影视城负债主要集中在流动负债。
（3）所有者权益分析2019年，横店影视城所有者权益为5.18亿元，较2018年增长11.2%。
这表明公司盈利能力较强，资本实力雄厚。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2019年，横店影视城营业收入为8.15亿元，较2018年增长10.6%。
其中，影视拍摄收入为5.93亿元，同比增长9.5%；旅游收入为2.22亿元，同比增长12.6%。
从收入结构来看，横店影视城收入主要来源于影视拍摄和旅游。
（2）营业成本分析2019年，横店影视城营业成本为6.13亿元，较2018年增长11.4%。
其中，影视拍摄成本为4.38亿元，同比增长9.2%；旅游成本为1.75亿元，同比增长14.3%。
从成本结构来看，横店影视城成本主要来源于影视拍摄和旅游。
（3）利润分析2019年，横店影视城实现净利润为1.02亿元，较2018年增长9.8%。
这表明公司盈利能力持续提升。
三、财务比率分析1. 盈利能力分析（1）毛利率2019年，横店影视城毛利率为22.6%，较2018年提高1.1个百分点。
603103横店影视2022年财务分析报告-银行版
横店影视2022年财务分析报告一、总体概述横店影视2022年资产总计为452,033.51万元，比2021年有较大幅度的下降，下降17.13%。
而2021年企业资产总计比2020年增长54.25%。
从这三期情况看，企业资产总计并不稳定。
横店影视2022年负债总计为334,602.7万元，比2021年有较大幅度的下降，下降15.56%。
而2021年企业负债总计比2020年增长138.55%。
从这三期情况看，企业负债总计并不稳定。
横店影视2022年营业收入为142,684.25万元，比2021年有较大幅度的下降，下降39.70%。
而2021年企业营业收入比2020年增长139.06%。
从这三期情况看，企业营业收入并不稳定。
横店影视2022年净利润出现亏损，亏损31,742.93万元。
从这三期来看，2020年亏损，2021年盈利，2022年又出现亏损。
表明企业盈利情况很不稳定。
三期资产负债率分别为46.98%、72.65%、74.02%。
经营性现金净流量三期分别为-994.21万元、65,255.33万元、31,245.59万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为-17.13%，负债增长率为-15.56%。
收入与资产变化不匹配，收入下降39.7%,资产下降17.13%。
净利润与资产变化不匹配，净利润下降2,422.51%,资产下降17.13%。
资产总额和营业收入均大幅度下降，亏损在增加。
资产、收入、净利润变化一致。
要关注企业经营收缩的严重性。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，总负债分别为166,119.58万元、396,270.33万元、334,602.7万元，2022年较2021年下降了15.56%，主要是由于短期借款等科目减少所至。
从三期数据来看，营业收入分别为98,973万元、236,606.16万元、142,684.25万元，2022年较2021年下降了39.7%。
全面预算管理 - 横店集团 - 集团全面预算管理制度
**集团全面预算管理制度管理咨询公司2003年9月目录第一章总则 (2)第二章预算管理模式 (2)第三章责任中心 (3)第四章预算的组织及关系 (6)第五章预算目标的确定与分解 (10)第六章预算编制 (12)第七章预算执行与控制 (19)第八章预算反馈与考评 (20)第一章总则第一条为加强集团公司的财务管理，充分发挥经济责任制和预算工作的预测、控制作用，根据《企业财务通则》及国家有关财会法规，特制定本规定。
第二条本规定主要内容包括责任中心的划分、预算目标确定与分解、预算编制、预算的监控与执行、预算的反馈。
第三条本管理制度适用于集团公司本部及所有成员单位。
第四条本管理制度由集团公司董事局批准通过，集团预算管理委员会负责解释。
第二章预算管理模式第五条集团公司推行责任预算模式。
责任预算指按照责任会计划分的责任中心体系，进行总体目标分解、预算编制和预算执行考核的预算模式。
第六条责任预算的特点：预算目标的汇总和分解对应各级责任中心，并按责任中心的特点和责任范围，确定可控部分和不可控部分；责任预算可按责任结构对预算期内的各项资源进行计划、组织、分配，达到对资源有效和动态的配置，以明确各单位责任目标，提供考核依据，提高经济效益；责任预算将公司的整体经营目标细化，有助于监控公司长远战略的发展；责任预算要求各责任中心按统一、规范的格式编制预算，有助于统一预算数据和计划信息，提高计划效率。
第三章责任中心第七条责任中心划分标准1.关于责任中心1.1定义责任中心即企业内部为整体目标的实现而协调行动，并承担着与经营管理决策权相适应的经济责任的单位。
1.2 责任中心的特点：1）责任中心是一个责权利相结合的统一体，必须做到权责明确、权责相当。
2）目标一致性。
各预算责任主体的整体目标必须一致，应围绕着集团的总目标确定各自的目标。
3）责任中心所行使的权力和所承担的责任是可控的。
1.3责任中心分类责任预算的信息归集和考核对象为各级责任中心。
1117横店集团考核薪酬方案
服务型企业
横店大学 横店中学 横店医院 金华儿童医院 其他
7
综合业绩考核的作用
过去横店集团是利润目标考核，符合原有的管理控制模式。但指 标过于简单而且只是结果考核，不重过程。
综合业绩考核： ➢为横店集团带来了基于战略导向的多目标考核。 ➢加强了过程控制，如设定了销售、成本费用等生产运营类指标，增 加了年中的考核环节等 ➢加强了长期激励导向，如，加入了新产品销售指标，对于成长类企 业加大了收入增长的考核权重，
8
基于企业分类考核指标设定
分类 指标/
效益类指标
效益型企业
利润或EVA 资产报酬率 自由现金流
权重
40% 10% 10%
增长型企业
利润增长率 资产报酬率 自由现金流
权重 服务型企业 权重
20% 10% 10%
利润 资产报酬率 自由现金流
10% 10% 10%
运营类指标
销售额
15%
成本费用率
10%
新产品销售比重 5%
二、直接控制应发总额，使之不超发 ➢ 自下而上，定员定编定水平，汇兑核定总额 ➢ 自上而下，由企业经营成果推算应发工资总额
✓ 基于历史，控制增长 ✓ 基于历史，控制比例
27
方案设计思路的转换过程
➢ 基于历史，控制增长，强化考核的作用，精确核算出应发工资总额 （方案已经做出）
➢ 参照行业标准确定固定部分，结合奖金利润分成（不可行，否决） ➢ 基于历史，确定合理比例，控制总额的波动范围，为集团做出一个
多获得一个百分点的效益年薪基数。 如奖金基数为50万元，若考核为120分，则实发奖金为50＊120*1%＝60
万元，若考核为80分，则实发奖金为50＊80*1%＝48万元
横店集团财务分析制度
横店集团控股有限公司财务分析制度北大纵横管理咨询公司目录第一章财务分析操作规程 (1)第二章集团财务分析填报说明 (4)北大纵横管理咨询公司第一章财务分析操作规程第一条财务分析涉及的责任人及其职责（一）各级销售公司负责人：负责定期汇总产品销售统计报表，并进行分析。
（二）各级企业管理部部长、生产部部长：负责定期汇总库存材料、库存产品的统计报表，并进行分析，实现合理、有效的库存管理。
（三）各级采购部部长：负责定期汇总原材料统计报表，并进行分析。
（四）各级财务部部长：负责定期汇总整体财务状况的统计报表、分析，并为管理层提供决策依据。
（五）以下各级负责销售统计的部门统称销售部门，各级负责生产、库存统计的部门统称生产管理部门，各级负责采购统计的部门统称采购部门，各级财务统计部门统称财务部门。
第二条操作规程（一）日报、周报1. 销售部门根据对销售产品的种类、数量、单价，款项回收，内部销售、折扣与折让等的统计，编制《销售日报》、《销售周报》各一式三份，经部门负责人签字后，一份本部门留存、一份交上级相关主管部门、一份送本级财务部门。
2. 生产管理部门根据对材料进、出、存、退，辅助生产费用，工时，产品、副产品数量，安全库存、实际库存，集团内部调剂等的统计，编制《库存日报》、《生产日报》和《库存周报》、《生产周报》各一式三份，经部门负责人签字后，一份本部门留存、一份交上级相关主管部门、一份送本级财务部门。
3. 采购部门根据对材料需求，原材料市场价格，应付账款的统计，编制《采购统计日报》和《采购统计周报》各一式三份，经部门负责人签字后，一份本部门留存、一份北大纵横管理咨询公司 1交上级相关主管部门、一份送本级财务部门。
4. 财务部门每日、每周根据有关部门报送的报表进行汇总，并编制《资金日报》、《资金周报》，《内部往来日报》同时附送《生产日报》、《库存日报》《销售日报》，《生产周报》、《库存周报》《销售周报》，各一式三份，经部门负责人签字后，一份本部门留存、一份交上级相关主管部门、一份送本级公司总经理。
公司财务分析报告横店(3篇)
第1篇一、前言横店集团，成立于1995年，是一家以影视制作、旅游观光、影视拍摄、影视产业园区开发为核心业务的综合性企业集团。
近年来，横店集团在我国影视产业、旅游产业以及文化产业等领域取得了显著的成绩，成为国内外知名的大型企业集团。
本报告通过对横店集团财务报表的分析，旨在全面评估其财务状况、经营成果和现金流量，为投资者、管理层和相关部门提供决策参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2022年12月31日，横店集团总资产为XX亿元，其中流动资产占比较高，达到XX%，非流动资产占比为XX%。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等，表明公司短期偿债能力较强。
非流动资产主要包括固定资产、无形资产等，表明公司长期投资规模较大。
（2）负债结构分析截至2022年12月31日，横店集团总负债为XX亿元，其中流动负债占比较高，达到XX%，非流动负债占比为XX%。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等，表明公司短期偿债压力较大。
非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等，表明公司长期负债规模较大。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2022年，横店集团实现营业收入XX亿元，同比增长XX%，表明公司主营业务发展良好。
其中，影视制作收入XX亿元，同比增长XX%；旅游观光收入XX亿元，同比增长XX%；影视拍摄收入XX亿元，同比增长XX%。
（2）营业成本分析2022年，横店集团营业成本为XX亿元，同比增长XX%。
其中，影视制作成本XX亿元，同比增长XX%；旅游观光成本XX亿元，同比增长XX%；影视拍摄成本XX亿元，同比增长XX%。
（3）毛利率分析2022年，横店集团毛利率为XX%，较上年同期提高XX个百分点。
这主要得益于公司主营业务收入增长以及成本控制措施的有效实施。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析2022年，横店集团经营活动现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%。
这表明公司经营活动产生的现金流入能力较强，为公司的可持续发展提供了有力保障。
4_横店集团-财务管理诊断-含财务战略
预算目标的制定： 预算编制： 预算控制： 预算调整： 预算考评：
预算目标的制定考虑的因素不够全面，难以充分 挖掘企业的盈利潜能
➢预算目标制定的原则：市场原则、股东期望原则、 充分挖掘资产盈利能力原则；
➢预算目标制定的标杆：内部标准（以企业内部的过 去实际和未来的挖潜预期为标准）、外部标准（由市 场整体而不是由某一企业决定的标准，如资本市场平 均报酬率、行业平均数、行业排列前列的平均数）
财务风险预警
全面预算管理
导读
财务分析
财务风险预警
诊断结论
集团全面预 算管理尚存 在很多认识 与实务的盲 区，全面预 算体系还没 有构建成功， 离“全面预 算”还有很 大差距。
1、各层级管理者对预算的重视程度不够，预算没做到全员参与 2、整个集团缺少先进科学的内部信息系统，对预算的支持不够 3、集团预算没有实现资源的聚集整合与有序运作功能 4、集团战略定位与战略愿景不清晰，导致集团预算目标不明确 5、预算编制的具体内容不全面，仍停留在业务预算层面 6、预算的事中、事后控制不足，预算执行质量和控制效果较差 7、没有以预算为基础的考核，导致预算流于形式、失去控制力
财务组织体系
会计政策
会计核算方法 与程序
财务报告制度
财务分析评价 制度
• 直接归口集团财务中心管理的子公司财务部门 对子公司运营的支持十分薄弱
• 财务人员整体素质与集团发展的客观要求存在 较大的差距
• 集团会计政策的确定依靠核心人员的经验，未 建立规范化、系统化、统一的制度
• 会计核算方法和程序不统一，如凭证的管理、 记帐规则、结帐、对帐
类和报告这些资料的使用方法； ➢ 审查用于保证遵守那些对经营和报告可能有重要影响的政策、计
横店东磁：2020年度财务预算报告
横店集团东磁股份有限公司2020年度财务预算报告一、预算编制说明本预算方案是以经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的横店集团东磁股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度财务报告为基础，参考了公司近几年来的经营业绩及现时的经营能力；分析预测了公司所涉及产业目前的发展阶段、面临的竞争格局、未来的发展趋势以及国内外经济发展形势、国际突发公共卫生事件对公司所属产业的影响等；同时，公司围绕“做强磁性，发展能源，适当投资”的发展战略，积极推进磁性材料转型升级和外延式扩张；新能源产业加大产业链布局；器件产业加大产研投入等工作，确定公司2020年经营目标。
本预算报告的编制遵循我国现行的法律、法规和企业会计制度，并按照公认的会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。
二、基本假设1、预算期内公司的法律、法规、政策及经济环境无重大变化；2、按现行的国家主要税率、汇率及银行信贷利率；3、公司所处行业形势、市场行情无重大变化；4、公司主要经营所在地、业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；5、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系无重大变化；6、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入运营；7、无其他人力不可抗拒、不可预测因素造成的重大不利影响。
三、预算编制依据1、公司2020年主要产品销售目标：公司预计2020年度实现销售收入712,000.00万元。
2、2020年期间费用依据2019年实际支出情况及2020年业务量的增减变化情况进行预算。
四、利润预算表单位：万元五、关于2020年度财务预算的说明（一）收入及利润预算根据市场形势预测，并结合公司的实际情况，2020年度公司营业收入预计712,000.00万元，比上年度的656,363.82万元，上升8.48%；利润总额预计78,700.00万元，比上年度的76,655.08万元，上升2.67%；归属于母公司股东的净利润预计69,200.00万元，比上年度的69,106.44万元，上升0.14%。
603103横店影视2023年上半年决策水平分析报告
横店影视2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2022年上半年利润总额亏损7,502.47万元，2023年上半年扭亏为盈，盈利12,368.95万元。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2022年上半年营业利润亏损8,740.27万元，2023年上半年扭亏为盈，盈利11,288.59万元。
在营业收入迅速扩大的同时，企业在扭亏的基础上实现了较大幅度的利润增长，企业经营状况明显改善。
二、成本费用分析横店影视2023年上半年成本费用总额为108,386.32万元，其中：营业成本为95,767.34万元，占成本总额的88.36%；销售费用为998.13万元，占成本总额的0.92%；管理费用为3,241.52万元，占成本总额的2.99%；财务费用为4,835.79万元，占成本总额的4.46%；营业税金及附加为3,543.54万元，占成本总额的3.27%。
2023年上半年销售费用为998.13万元，与2022年上半年的722.83万元相比有较大增长，增长38.09%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2023年上半年管理费用为3,241.52万元，与2022年上半年的2,739.79万元相比有较大增长，增长18.31%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为2.77%，与2022年上半年的3.29%相比有所降低，降低0.52个百分点。
三、资产结构分析横店影视2023年上半年资产总额为452,757.69万元，其中流动资产为143,690.4万元，主要以货币资金、预付款项、交易性金融资产为主，分别占流动资产的48.8%、13.8%和10.44%。
非流动资产为309,067.28万元，主要以使用权资产、固定资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的48.37%、22.14%和17.77%。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的59.23%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
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合计
第二季度 4月 5月 6月 合计
7月
第三季度 8月 9月
合计
第四季度 10月 11月
期末余额
投资收益
投资合计
投资活动现金流出
投资活动现金流入（收回投资）
投资活动现金流入（投资收益）
二、融资还贷 1.股权融资
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
支付股利 2.债权融资
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额 3.银行贷款
上年实际 本年预算 1月
第一季度 2月 3月
合计
第二季度 4月 5月 6月 合计
7月
第三季度 8月 9月
合计
第四季度 10月 11月
共6页 第1页
表 25 _________年度__________ 公司投融资预算表
填报单位： 填报日期：
责任 中心
填报 人：
单位： 元
项目
上年实际 本年预算 1月
第一季度 2月 3月
合计
第四季度 10月 11月
合计
筹资活动现金流入（吸收投资）
筹资活动现金流入（借款）
筹资活动现金流出（偿还债务）
填表说 明：
涉及 利息 费用 的支 出， 不在 本表 统计 现金 流情 况。
共6页 第3页
第四季度 12月6页 第5页
第四季度 12月 合计
共6页 第6页
表 25 _________年度__________ 公司投融资预算表
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责任 中心
填报 人：
单位： 元
项目
一、投资 1.股权投资 1.1 长期股权投资
期初余额 本期增加 本期收回 期末余额 投资收益 1.2 短期股权投资 期初余额 本期增加 本期收回 期末余额 投资收益 2.债券投资 2.1 长期债权投资 期初余额 本期增加 本期收回 期末余额 投资收益 2.2 短期债权投资 期初余额 本期增加 本期收回
期初贷款余额
本期贷入
本期还贷
本金还贷
利息还贷
贷款增加净额
共6页 第2页
表 25 _________年度__________ 公司投融资预算表
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单位： 元
项目
上年实际 本年预算 1月
第一季度 2月 3月
合计
第二季度 4月 5月 6月 合计
7月
第三季度 8月 9月