第一章+国际结算概述

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终交收,当天起息 清算是无条件的,不可改变及撤销 款项是每笔分开清算,一天内系统可完成10万笔 由于清算时必须经5家银行,清算成本较高,大约每笔
花费1.5欧元~3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议,亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
(二) 欧洲银行协会(European Bank Association, EBA)的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
(二)联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务,较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统,即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器,它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额,根据不同 收款行分别加以累计,以便每天营业终了时,交换 银行间进行双边对账和结算,其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET), 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年,日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月,完成各种测试后,经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。

国际结算知识点总结

国际结算知识点总结

第一章国际结算概述1.国际结算的概念国际结算(International settlement):是指处于两个不同国家的当事人,(因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷)通过银行办理的两国间外汇收付业务。

注意:该定义的关键词:“不同国家”、“通过银行”、“外汇收付业务”。

2.国际贸易结算由国际贸易活动而发生的货款结算,以结清买卖双方间的债权、债务关系,称之为国际贸易结算。

3.国际非贸易结算国际贸易以外的其他经济活动,以及政治、文化等交流活动,而引起的货币收付,称为非贸易结算。

它们建立在非商品交易基础上,常见的侨汇、旅游、运输、通讯、建筑、保险、金融、咨询、广告等。

第二章国际结算中的票据1.广义的票据:是指商业上的权利单据(Document of Title),它作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。

具有流通转让性,又是流通证券。

如发票、提货单、栈单、仓单、保单.2.狭义的票据:是以支付金钱为目的的证券,由出票人签名于票据上,无条件地约定由自己或他人支付一定金额,可以流通转让。

包括汇票、本票和支票,这是本章研究的对象。

3.票据流通的三种形式:(一)过户转让或通知转让(Assignment):1、转让书(书面形式),转让人签名。

2、在债务人处登记过户,或书面通知原债务人,不因债权人更换而解除其债务。

3、转让人只能将其拥有的权利让渡给受让人.受让人获得权利受到转让人权利缺陷的影响。

4、三个当事人:债权转让人、债权受让人及原债务人如:股票(Share Certificate)、人寿保险单(Life Policies)、政府证券(Certificate of Government Stock)、债券(Debenture)等采用过户转让,它们不是完全流通证券。

(二)交付转让(Transfer)1、单纯交付或背书交付转让,不必通知原债务人。

2、受让人取得它的全部权利,他可以用自己的名义对票据上的所有当事人起诉。

第一章国际结算概述

第一章国际结算概述

2019年2月12日星期二
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第一章 国际结算概述
二、国际结算学科
(一)国际结算学科的性质
1. 从金融学科的角度看
国际结算学科属于国际金融实务的一个分支 。
2. 从商业银行的角度看
国际结算学科内容属于商业银行学中的中间业务范畴。
2019年2月12日星期二
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第一章 国际结算概述
2019年2月12日星期二
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第一章 国际结算概述
第三节 国际结算业务中的往来银行
一、银行在国际结算中的作用
高效率的资金转移功能 安全保障功能
信用和支付中介功能
贸易融资功能
2019年2月12日星期二
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第一章 国际结算概述 二、国际结算业务中往来银行的类型
(一)联行
代理处
海外分支行(境外联行)
联营银行
联行
附属银行(子银行)
银团银行
代表处
2019年2月12日星期二
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第一章 国际结算概述
(二)国外代理行 1.账户行
(1)账户行可以是单方开立账户和双方互开账户。 (2)根据开立性质的不同,可以把账户分为往户账、来 户账和清算账户。
2.非账户行
2019年2月12日星期二
第一章 国际结算概述
第一章结算的产生与发展
2
3
第二节 国际结算的基本问题
第三节 国际结算业务中的往来银行
2019年2月12日星期二
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第一章 国际结算概述
第一节 国际结算的产生与发展
一、国际结算的产生 二、国际结算的发展
由现金结算发展到票据结算

第一章国际结算导论《国际结算》PPT课件

第一章国际结算导论《国际结算》PPT课件

01
国际结算中的惯例
在国际结算中,由于各国法律不同,因此形成了一些国际公认的惯例和
规则,如“严格相符”原则、“单单相符、单证相符”原则等。
02
国际结算中的规则
国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》(UCP)、《托收统一规则》
(URC)等,以及各国银行所遵循的银行惯例和规则。
03
国际结算中的法律适用
在国际结算中,当事人可以选择适用某一国家的法律或者国际惯例来解
国际结算是国际资本流动的重要渠道,为 跨国投资、融资等活动提供便利。
维护国家经济安全
促进国际金融合作
国际结算是国家经济安全的重要组成部分 ,通过加强国际结算风险管理,可以维护 国家经济安全。
国际结算是国际金融合作的重要领域,通过 加强国际合作与交流,可以推动国际金融市 场的稳定与发展。
02 国际结算中的基本概念
国际援助与捐赠
通过国际结算,政府或民间组织可向其他国家或地区提供经济援 助或捐赠。
国际结算的发展趋势与挑战
电子化趋势
随着互联网技术的发展,国际 结算逐渐实现电子化,如电子 信用证、电子托收等,提高了
结算效率。
人民币国际化
随着人民币国际化的推进,人 民币在国际结算中的地位逐渐 提升,为中国企业“走出去” 提供了便利。
CHAPTER
货币与汇率
货币的定义及功能
货币是商品交换的媒介,具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币等五 种基本职能。
汇率的概念及种类
汇率又称汇价,是两种货币之间的兑换比率。根据买卖立场不同,汇率可分为买价和卖价 ;根据汇兑方式不同,可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率;根据交割期限不同,可分 为即期汇率和远期汇率。

第一章 国际结算概述《国际结算2》PPT课件

第一章 国际结算概述《国际结算2》PPT课件

控制文件的内容
密押(TEST KEY)是两家银行之间事先约定的专用 押码,在发送电报时,由发送电报的银行在电文前加 注,经接收电报的银行核对相符,用以确认电报的真 实性。密押的机密性强,国际结算中的所有资金转移 均通过电报或者电传进行,因此应由绝对可靠的人经 管,使用1~2年后应当更换新的密押,以确保安全。
第五节 人民币跨境结算
一、人民币跨境结算的定义及背景
人民币跨境结算是指经国家允许指定有条件的企业在自愿基础上, 以人民币进行跨境贸易的结算,商业银行在人民银行规定的政策范 围内,直接为企业提供人民币跨境相关服务。
产生背景: 金融危机下,政策支持和群众基础 居民和非居民对人民币跨境结算有明显需求 人民币汇率和通胀率较为稳定
3、环球银行金融电信协会(The Society for Worldwide
Interbank Financial Telecommunication,SWIFT)。该
系统可以自动储存信息、自动加押、自动核对密押。
SWIFT以其费用低廉、安全、可靠、快捷、标准化、自动
化等优点,已成为银行之间划拨资金、开立信用证和往来
二、国际结算的产生与发展
现金结算
非现金结算
直接结算
通过银行结算
凭实物结算 人工结算
凭单据结算 电子结算
第二节 国际结算的性质和内容
一、国际结算的性质
国际结算是一项银行中介业务 国际结算离不开国际金融 国际贸易是国际结算的基础
二、国际结算课程的特点
国际金融、国际贸易的二级子学科 实践性强 英语要求较高 法律性强,规则细
三、国际结算的内容
国际结算工具——汇票,本票,支票 国际结算方式——基本方式:汇款,托
收,信用证 附属方式:银行保证书、备用信用证、 国际保理、包买票据 国际结算单据——基本单据:商业发票, 运输单据,保险单据 附属单据——检验证书、重量单、装箱 单、产地证明书、船公司证明

第一章 国际结算概述《国际结算》PPT课件

第一章 国际结算概述《国际结算》PPT课件

国际合作组织。其业务范围包括客户汇款、银行资金调拨、外
汇交易、贷款存款付息、托收、股票以及跟单信用证的通知索
汇等。

2.电子信用证

所谓电子信用证,就是从信用证的开立到传递、议付、索
汇及审单等全都通过电脑来处理,使影响结算速度的单据最终
消失。电子信用证的优势在于 ①速度快;②费用低;③安全性
高;④银行工作效率提高
来完成的结算,票据是非现金结算的工具。国际结算以非现金
结算为主,并出现了下列变化:

1.银行成为国际结算的中心

2.国际结算的依据是单据而非货物

3.单据的传递速度加快

二、目前国际结算的特点和发展趋势

(一)国际结算和贸易融资更加紧密地结合起来

贸易融资是指围绕国际贸易结算的各个环节发生的资金融
通的经济活动。

海外分行一般可以经营东道国法律允许经营的所有银行业
务,包括存贷款业务、信托业务等,但必须遵守东道国的法律
并接受东道国有关当局的监管。

(二)建立代理行

根据协议本国银行与外国银行相互提供代理服务,这家外国
银行即为本国银行的代理行。

代理行在资金及管理上与国内银行无任何隶属关系,完全是
一家独立的国外银行,只是根据协议,在规定的业务范围内彼此

1.信用证与汇款结合,是指一笔交易部分用信用证方式支
付,余额用汇款方式结算。

2.信用证与托收结合,是指部分货款用信用证方式支付,
余额用托收方式结算。

3.汇款或托收和保函/备用证结合。

(四)代表货物所有权的单据

第一章 国际结算概述

第一章 国际结算概述
核对信函真实性
费率表 Terms and Conditions
(三)账户行
代理行之间单方或双方互相在对方银行开立账户, 代理行就成为了账户行。

代理行不一定是账户行,但账户行一定是代理行。
账户行开立的形式 甲行在乙行开设乙行所在国货币的账户 乙行在甲行开设甲行所在国货币的账户 双方互设对方所在国货币的账户
例题
1.A Co.(英国出口商), B Co.(美国进口商), 结算货币: USD A Co. England
GBP A/C
B Co. USA
USD A/C
Midland Bank
USD
Bank of New York
账户行Bank of New York记账,发送已贷记报单: We have credited(贷记) your account with us.
CHIPS
Clearing House Inter-bank Payments System ,1970年 环 球银行间金融电讯协会(The Society For Worldwide 4月成立,国际美元支付系统。它是一个著名的私营跨国大 Inter-bank Financial Telecommunications),1973 年 5 额美元支付系统,是跨国美元交易的主要结算渠道。通过 月成立 ,总部设在布鲁塞尔。目前,全世界已有超过 200 CHIPS处理的美元交易额约占全球美元总交易额的 95% 。个 国家的7000多个银行在使用SWIFT 。计算机数据通讯网在 CHIPS成员有纽约清算所协会会员、纽约市商业银行、 荷兰和美国设有运行中心,在各会员国设有地区处理站。 外国银行在纽约的分支机构等。 中国是SWIFT会员国。中国银行作为中国的外汇外贸专 CHIPS是一个净额支付清算系统,它租用了高速传输线 业银行于 1983年2月加入SWIFT,成为中国第一家会员银行 路,有一个主处理中心和一个备份处理中心。每日营业终 , 1985年5月13日,中国银行正式开通SWIFT。 止后,进行收付差额清算,每日下午六时(纽约时间)完 成资金转账。

国际结算概述

国际结算概述

第二章 国际结算(International Settlement)中的票 据
• 第三节 本票 (Promissory Note)
• 本票的定义
• A promissory note is an unconditional promise in writing made by one person to another signed by the maker,engaging to pay,on demand or a fixed or dererminable future time,a sum certain in money to or to the order,of a specified person or to bearer.
• (二)需要时的受委托人:预备付款人 • (三)付款地点 • (四)担当汇款行 • (五)利息与利率 • (六)用其它货币支付 • (七)提示期限 • (八)免做退票通知 • (九)无追索权:免除对出票人的追索权。
第二章 国际结算(International Settlement)中的票 据
• 汇票的当事人及其权利、责任 • 汇票当事人:出票人(Drawer) • 付款人(Addressee) • 收款人 • 背书人(Endorser) • 被背书人(Endorsee) • 参加承兑人(Acceptor for honour) • 保证人(Guarantor) • 持票人(Holder)
第二章 国际结算(International Settlement)中的票 据
• (四)承兑(Acceptance) • 1.普通承兑(Gerneral Acceptance) • 2.限制性承兑(Qualified Acceptance )
• (五)付款(Payment) • (六)(七)退票和退票通知 • (八)决绝证书 • (九)追索权(Right of Recourse) • (十)参加承兑(Acceptance for honour) • (十一)参加付款 • (十二)保证或担保

第一章 国际结算概述[7页]

第一章 国际结算概述[7页]
《国际结算》 第一章 国际结算概述
第一节 国际结算的内涵
一、国际结算的定义 国际结算就是按照一定的规则、程序,借助金融 工具、结算方式以及银行的跨国合作,清偿国际 间的债权债务并实现资金转移的金融活动。
第一节 国际结算的内涵
二、国际结算服务的主要内容 (一)国际贸易结算 (二)国际商务与投资活动的支付中介 (三)其他国际结算服务 三、与国际结算相关的延伸性贸易金融服务 (一)贸易融资 (二)信用支持与风险管理 (三)其他增值性贸易金融服务
第三节 国际结算的要素与功能
二、国际结算的基本功能 (一)保障全球各种交易往来的正常进行 (二)开展国际交流的基础性金融渠道 (三)推动对外经济发展的金融支持 (四)有助于提高商业银行的竞争力
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
第四节 国际结算的发展变革
一、金融自由化加剧了国际结算业务竞争 二、技术进步推动了国际结算运作的重大变革 三、国际规则保障并推动了国际结算的有序运作 四、金融综合经营与创新提高了国际结算运作效率
第二节 国际结算的特征
一、业务服务范围的国际性 二、业务服务领域的广泛性 三、国际规制的约束性 四、支付结算货币的多元性 五、风险的多重性与多发性
第三节 国际结算的要素与功能
一、国际结算的基本要素 (一)支付工具是实现资金跨境流动的基本载体 (二)国际支付系统是实现资金跨境流动的基础管道 (三)单据是实现物权转移和债务清讫的基本依据 (四)国际结算方式是实现跨境资金收付的基本手段 (五)全球合作是国际结算运作的基本保障

第一章_国际结算概述

第一章_国际结算概述
跨国大额美元支付清算系统
(2)CHAPS: Clearing House Automated Payment System英国清算所自动支付系统
跨国大额英镑支付清算系统
(3)TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System
第一章国际结算概述
第一节国际结算的基本概念
一、国际结算的定义
国际间的经济交往活动:
①国际商品买卖
需要清偿国际债权债务关系
②国际服务提供
需要进行货币收付(活动)
③国际资金调拨
需要跨国转移资金
④国 际 借 贷国际结算
国际结算(International Settlement)是为清偿国际债权债务关系或跨国转移资金(目的)而发生在不同国家间的货币收付活动(手段)。
Incoterms:International Commercial Terms
应付行
应收行
A
B
C
应收合计
应付Байду номын сангаас额
A
0
10
20
30

B
10
0
20
30
0
C
10
20
0
30
10
应付合计
20
30
40
90

应收差额
10
0


10
二、国际支付清算系统
当今世界上有三大著名自动支付清算系统用于国际支付:
(1)CHIPS:Clearing House Interbank Payment System纽约清算所银行同业支付系统

第一章国际结算概述

第一章国际结算概述

第一章国际结算概述教学内容:一、国际结算的涵义及特征二、国际贸易结算与国际非贸易结算三、国际结算的产生与发展四、国际结算的往来银行五、本书的内容分四大部分教学重点:国际结算的往来银行难点:国际结算的方式在实际工作中的运用学时分配:4学时讲课方式:讲授与案例讨论板书:标题及本章重点内容一、国际结算的涵义及特征(Definition and Character)国际结算(International settlement):是指处于两个不同国家的当事人,(因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷)通过银行办理的两国间货币收付业务。

特征(character):1. 按照国际惯例(International customs)进行结算(例如:国际贸易术语解释通则2000(Incoterms 2000),UUCP500,UCR522,书P10)2. 自由兑换的货币(freely exchanged currency)Q:为什么目前在多边结算中常用的货币只有美元、日元、欧元和英镑等,而不是使用所有的国家的货币A:各国货币有可兑换和不可兑换之分。

(参考教材P118)3. 推定交货(象征性交货)symbolized dilivery二、国际贸易结算与国际非贸易结算商品买卖产生国际贸易结算占国际结算的大部分服务供应资金调拨产生非贸易结算(国际贸易以外的经济活动,国际借贷政治、文化活动)(如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等)国际贸易结算:由国际贸易活动而发生的货款结算,以结清买卖双方间的债权、债务关系,称之为国际贸易结算。

非贸易结算:国际贸易以外的其他经济活动,以及政治、文化等交流活动,而引起的货币收付,称为非贸易结算。

本课程讨论的主要是国际贸易结算。

三、国际结算的产生与发展1.国际结算是伴随国际贸易的发展而产生发展的。

货物交换货币交换goods exchange currency exchange2.现金结算非现金结算。

第01章 国际结算概述

第01章  国际结算概述

第一节
国际结算的基本概念
图1-1
现金结算
第一节
国际结算的基本概念
如果以票据代替现金进行结算,既非现金结算, 如果以票据代替现金进行结算,既非现金结算,只需由 威尼斯商人乙(卖方)开出一张命令伦敦商人甲(买方) 威尼斯商人乙(卖方)开出一张命令伦敦商人甲(买方)付款给 自己的商业汇票,将其售给威尼斯商人丙(买方) 自己的商业汇票,将其售给威尼斯商人丙(买方),威尼斯商 人丙将此汇票寄给伦敦商人丁(卖方),由伦敦商人丁向伦敦 人丙将此汇票寄给伦敦商人丁(卖方) 商人甲提示该汇票,要求商人甲付款。 商人甲提示该汇票,要求商人甲付款。这样不必跨国运送黄 金,大大方便了结算,克服了现金结算所造成的种种弊病, 大大方便了结算,克服了现金结算所造成的种种弊病, 如图1 所示。 如图1-2所示。
第一节
国际结算的基本概念
定期航线的开辟,班轮运输的普及,邮寄单据业务的开展, 定期航线的开辟,班轮运输的普及,邮寄单据业务的开展, 以及更为及时、迅速和正确的情报资料的提供, 以及更为及时、迅速和正确的情报资料的提供,使各个方面 的对外业务联系能够维持在一个稳定的基础上。 的对外业务联系能够维持在一个稳定的基础上。许多国家的 法律也对运输单据的法律性质予以确定,对运输单据、保险 法律也对运输单据的法律性质予以确定,对运输单据、 单据等的受让人权利在法律上予以保证。因此, 单据等的受让人权利在法律上予以保证。因此,在国际贸易 中的某些单据(如海运提单)演变成为可转让的物权凭证, 中的某些单据(如海运提单)演变成为可转让的物权凭证,银 行为扩大业务范畴愿意买入代表物权的单据为卖方进行融资, 行为扩大业务范畴愿意买入代表物权的单据为卖方进行融资, 从而使国际贸易结算从凭实物结算发展到凭单据结算。 从而使国际贸易结算从凭实物结算发展到凭单据结算。

国际结算讲义

国际结算讲义

第一章国际结算概述一、国际结算的概念1、狭义概念:指外汇银行所进行的跨越国界的货币收付活动。

广义概念:指在一定的规则下,按照一定方式,对国际间由于商品交易以及其他经济、政治、文化交流等产生的债权债务关系所进行的货币性清偿的经济活动。

2、国际结算的特点国际结算属于银行中间业务国际结算以国际贸易为基础国内结算与国际结算比较3、国际结算制度管制的双边结算制度自由的多边结算制度区域集团多边结算制度二、国际结算的演进和发展1、国际结算的产生2、国际结算的发展⏹从现金结算发展到非现金结算⏹从“凭货付款”发展到“凭单付款”⏹从买卖直接结算发展到买卖通过银行结算⏹从简单结算发展到交货与付款相结合的比较完整的结算条件3、国际结算技术的发展邮件处理技术美国CHIPS系统英国CHAPS系统布鲁塞尔SWIFT系统4、国际结算中国际惯例的发展5、我国国际结算的发展三、国际结算的风险1、政治风险2、信用风险3、货币风险四、国际结算的发展趋势1、货到付款被重新推崇2、银行的资金融通作用越来越大3、国际结算向计算机化、网络化方向发展4、单据电子化五、国际结算课程的特点、授课对象及主要内容1、本课程业务性比较强,在介绍国际结算的基本原理、基本流程的基础上,要求学生掌握代理行、国际汇款、托收、信用证、国际保理、福费廷等国际结算业务运作的基本技能。

同时,也系统地向学生介绍国际结算的有关国际惯例和法规,以提高学生对国际结算业务的处理能力。

2、《国际结算》课程受课对象主要有两类:一是金融管理专业的学生,侧重从银行业务角度学习,关注的重点是:银行业务流程和各类单证的审核和处理。

二是国际贸易和工商管理等专业的学生,侧重从商务角度学习,关注的重点是:贸易业务流程和各类单证的制作和处理。

二者之间的区别突出地表现在以下几方面:⏹国际结算中的往来银行:金融专业要求了解得更详细,国贸专业可不学习这方面内容。

《票据法》:是金融专业重点学习内容,特别是票据行为,以及银行是如何处理票据的,强调规范使用票据。

第一章 国际结算概述(全)

第一章  国际结算概述(全)

四、国际结算和国内结算的异同
(一)使用的货币不同,存在汇率风险
例:假设2010年7月1日,美元对人民币的汇率是6.78, 当天我国进口商与国外厂商签订一份合同,约定1 个月后我方支付100万美元货款,若1个月后汇率是 6.85,请问汇率的变化对我国进口商有什么影响?
(二)产生国际结算风险的原因复杂
不定项选择: A、劳务出口 B、商品贸易 C、旅游贸易 D、购买外国公司股票 E、外币兑换 F、 向国外提供资金援助 (1)以上行为对应贸易结算的是: (2)以上行为对应非贸易结算的是:
三、国际结算的基本条件
任何一笔国际结算都必须至少明确以下几个问题:用 什么货币结算?什么时候结算?采用什么方式结算? 凭借什么才能获得结算?
(二)与单据相关的国际公约与国际惯例
《海牙规则》、《汉堡规则》、《国际铁路货物运送 公约》、《联合运输单证统一规则》、《伦敦保险 协会货物保险条款》等等
(三)与结算方式相关的国际惯例
1、《托收统一规则》:是关于约束托收各当事人权 利与义务的国际惯例,简称《URC522》(1996年 1月1日)。 2、《跟单信用证统一惯例》:是关于约束信用证各 当事人权利和义务的国际惯例,现在已经更新至 《UCP600》(2007年1月1日)
取现字据、兑现证明
二、国际结算涉及的法律与国际惯例
(一)与票据相关的代表性法律
1、《英国票据法》:目前英国、美国以及英联邦的 国家和地区均采用或借鉴该票据法 2、《日内瓦统一票据法》:以欧洲大陆为主的30多 个国家和地区采用该票据法 注意:我国有自己的票据法,即1995年颁布实施的 《中华人民共和国票据法》。
除考虑信用风险、市场风险之外,还有考虑国际间政 治、经济、军事风险等。

第一章 国际结算概述《国际结算3》PPT课件

第一章 国际结算概述《国际结算3》PPT课件

第三节 国际结算中的往来银行
(二)联行的分类
国内联行(domestic sister bank)是指设立在国内不同城 市和地区的分支行。国内联行往来是国际结算中不可缺少 的组成部分。
海外联行(overseas sister bank)是指设置在海外的分支 行。设立海外联行的目的是开拓海外市场,方便国际结算, 扩大银行业务范围。
第四节 国际结算系统
一、美元清算系统——CHIPS
HIPS(Clearing House Interbank Payment System)即纽约清算所银行 同业支付系统,于1970年建立,由纽约清算所协会(NYCHA)经营管理, 是全球最大的私营支付清算系统之一,主要进行跨国美元交易的清算。
第五节 人民币跨境结算
二、人民币跨境结算产生的背景
(1)2008年全球金融危机爆发后,美元对其他货币的波动及美元的长期弱 势趋势对真实经济造成了巨大伤害。
(2)居民和非居民对人民币跨境结算有明显需求。 (3)人民币汇率和通胀率较为稳定。
三、人民币跨境结算发展历程
• (一)初始期 • 在上海、广州、深圳、珠海、东莞试点。试点地区有限,试点
企业审批程序复杂,境外客户接受度不高,业务量未明显增加 • (二)扩大期 • 试点地区和业务范围进一步扩大,试点企业的限制降低 • (三)发展期 • 境内企业可以人民币进行境外直接投资
三、人民币跨境结算的意义
• 1.有利于减缓国家外汇储备增长的压力 • 2.有利于推动人民币国际化 • 3.有助于进一步完善人民币汇率形成机制 • 4.促进我国金融业的发展与开放,增强中国在国际市场上的金融 资源配置能力
二、国际结算的产生与发展
现金结算
非现金结算
直接结算
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二、国际结算的分类:在实务中通常把国际结算分为国际贸易结
算和非贸易国际结算两大类。
(一)国际贸易结算:
是国际结算的基础,在国际结算中具有主导地位,其结算范围有: 1、有形贸易结算。指有形贸易(Visible Trade)引起的货币收付活 动。有形贸易即商品的进出口贸易。 2、记账贸易结算。也称为协定贸易结算。它是在两国政府所签订 的贸易协定项下的商品进出口贸易结算。 3、因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算。 4、综合类经济交易中的商品贸易结算。在国际经济交易中,一些 交易既包含了商品贸易,又包含了非商品贸易。

3、国际间资金单方面转移结算。指发生在政府及民间的各种援助、 捐助、赠款以及各种资金调拨行为 4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算 5、其他非贸 易结算业务。 与贸易结算相比,非贸易结算虽然业务量大,但结算手续较为简 单,通常它只涉及一部分结算方式和内容。掌握了国际贸易结算, 其他贸易结算也就不难掌握了。因此,国际贸易结算是本书的写 作重点,也是我们的学习重点。
第一章 国际结算概述
第一章 国际结算概述 第一节 国际结算的基本概念
一、 国际结算的含义: (International Settlement) 是指为清偿国际间债权债务 关系或跨国转移资金而发生在不同国家之间的货币收付 活动。清偿国际间的债权债务关系以及跨国转移资金是 国际结算的基本目的,国际结算(跨国货币收付)是其 手段。 不同国家之间之所以存在债权债务关系,是因为国际间 存在着广泛的政治、经济、军事、文化等各方面的交往, 这些交往常常会伴随着资金的流动。随着国际交往的增 加,特别是国际贸易的不断发展,国际间的债权债务总 量与日俱增。

我们把国际结算中使用的信用工具即票据称为国际结算工具,其主要功 能是收付一定金额的货币。

(二)国际结算方式

国际结算方式是指国际间货币收付的途径、手段和渠道,它主要是解决资金 (外汇)如何从进口地转移到出口地的问题,这是国际结算的最主要内容。
(三)国际结算的单据 单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。在国际贸 易结算中,货物单据化和凭单而非凭货付款是基本特征。货物单据化是 银行作为国际贸易结算中介的前提。单据对于国际贸易债务的清偿具有 至关重要的影响。电子数据交换系统(Electronic Data Interchange, EDI)的问世与应用,将引发国际贸易及其结算的传统单据运作体系的重 大变革。
(二)非贸易国际结算:
主体是服务贸易。结算范围有 1、无形贸易结算。指由无形贸易(Invisible Trade)引起的 货币收付活动。它包括:(1)保险、பைடு நூலகம்输、通讯、港口、旅 游等劳务活动的收入与支出;(2)资本借贷或国际直接投资 与间接投资产生的利息、股息、利润等的收入与支出;(3) 广告费、专利费、银行手续费等其他劳务收支。 2、金融交易类结算。主要指国际间各种金融资产买卖的 结算。
(一)国际结算的产生 国际结算以国际贸易的产生和发展为前提,但它们并不是同时产 生的。国际贸易的产生早于国际结算。国际贸易产生和发展的基 础是社会生产力的发展和社会分工的扩大。 原始社会末期,随着生产力的不断发展,剩余产品的不断增加, 产生了私有制、阶级和国家,商品流通超出国界便出现了国际贸 易的萌芽。最初的国际贸易是以物物交换的形式进行的,随后又 产生了充当一般等价物的实物货币。初期的实物货币种类较多, 如布匹、贝壳等,后来主要是黄金、白银。 但从严格意义上讲,在黄金、白银充当一般等价物之前,还不存 在国际结算,只有到了封建社会,金、银成为货币,充当统一的 一般等价物,行使价值尺度、流通、支付和储藏手段职能,并充 当世界货币后,国际结算才得以产生。



(一)国际结算业务量不断扩大 (二)办理国际结算业务的银行机构增加 过去,中国银行作为我国的外汇专业银行,是我国办理国际结算业务的 惟一机构和国际结算中心。现在除中国银行外,其他国有商业银行、股 份制商业银行、地方商业银行以及外资银行等都先后开办了国际结算及 外汇业务。 (三)结算货币多元化 1968 年以后,开始部分采用“外汇人民币”计价结算。1968年以前,我 国对外贸易全部使用外币结算。现在,我国对外贸易绝大部分使用美元、 日元等可自由兑换外币结算,其中美元是最主要的结算货币,其次是欧 元、日元、英镑和港币等。 (四)结算方式以信用证为主 改革开放以来,随着对外贸易逐步与国际接轨,我国的国际结算也采取 了世界通用的汇款、托收、信用证等方式,其中信用证是最主要的方式,
四、国际结算的基本内容
作为一门课程,国际结算主要包括三个方面的内容,即国际结算使用的 信用工具(国际结算工具)、国际结算方式以及国际结算单据(商业单 据)。 (一)国际结算工具(票据) 信用工具也称金融工具是以书面形式发行和流通,用以证明债权人权利 和债务人义务的契约证书。 票据在结算中起着流通手段和支付手段的作用,远期票据还能发挥信用 工具的作用。主要包括汇票、本票和支票,它们被称为国际结算的基石。 票据的运动规律、行为、法规、要式及种类等等是国际结算研究的第一 个对象。 票据是具有一定格式、载明确定金额、到期由付款人对持票人或其指定 人无条件支付一定款项的信用凭证;或者说票据是以无条件支付一定金 额为目的的特定证券。
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(三)由直接结算变成了以银行为中介的间接转账结算 现代商业银行非常适合担任国际结算中介机构,其加入极大地促进了国际贸易和国 际结算的发展。 1、银行拥有高效率的资金转移网络: 为了在国际范围内寻找赢利机会,一些大型商业银行纷纷在海外设立为数众多的分 支机构;同时,为了国际结算的方便,这些银行还在全球范围内建立了广泛的代理 关系包括账户关系,这样货币的收付就变成了银行内部或账户行之间的资金划拨或 账务转换,而一般不发生实际的货币运行活动。资金的转移效率得到了极大的提高, 既降低了成本,又节省了时间。 2、银行有安全的保障系统 为保证货币的安全收付,银行之间形成了一套完善的用以识别真伪的印鉴、密押系 统。通过这套保障系统,很容易辨别银行间往来凭证、函件的真假,银行和客户的 利益都有了保障。 3、银行资金雄厚、信用卓著 相对于工商企业而言,银行资金实力雄厚、信用等级较高,通常是比较稳定和安全 的,是值得信任的。在贸易双方互不了解、互不信任的情况下,银行通过借出自己 的信用而为双方或不被信任的一方担保,可以促进贸易活动的顺
(二)传统国际结算的特点 在国际结算产生初期及此后相当长的时期里,国际结算都是以传 统的方式在进行,这就是贸易商人之间直接以现金支付进行结算, 买卖双方一手交钱、一手交货,银货当面两讫。 现金结算、直接结算以及凭货付款是传统国际结算的三大特点。
二、国际结算的发展和完善 随着国际贸易的发展和现代商业银行的产生,传统的国际结算不断发 生着变化,并逐步向现代国际结算转变。到世纪末,现代国际结 算基本形成。 (一)从现金结算到非现金结算 早期的国际结算主要以金银铸币作为结算手段。买方直接将金银 货币交付卖方,以清偿债务。但是,远途运送金银不仅风险大、 费用高,而且难以清点和辨别真伪,这些都给国际贸易商人带来 很多不便。当交易量较大、交易活动频繁、交易距离遥远时,这 种不便就更为突出。 因此,现金结算也就不能适应国际贸易大规模发展的需要了。逐步 取代现金结算的是票据结算,即非现金结算、转账结算,在此阶 段,票据逐步取代现金而成为最主要的结算工具。票据制度的发 展和完善经过了数百年的历史,大体上经过了三个阶段。
(四)国际结算与贸易融资相结合 国际贸易融资又叫国际结算融资,是指围绕国际贸易结算的各个环节 发生的资金和信用融通活动。在贸易活动中,卖方总希望尽快收回货 款和融通周转资金,而买方则希望迟付货款和从银行得到融资。由于 银行具有资金和信用上的优势,在进出口商具备银行规定的基本条件 时,银行通常会满足进出口商的融资要求。 (五)现代国际结算更加规范 国际贸易和国际结算惯例是指在长期的国际贸易和国际结算实践中逐 渐形成的一些通用的习惯做法和普遍规则。国际惯例的形成必须具备 这样一些条件:经过长期反复的实践而形成,内容比较明确和规范; 与现行法律没有冲突;不违背公共秩序和良好风俗;有赖于国际认可 等。
(四)以银行为中心的支付体系 是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。跨国支付系统的作用 也越来越突出。进入90年代后,各国清算系统的主动脉向大额实时支付 结算方向发展,而小额支付系统仍采用差额结算。
第二节 国际结算的产生和发展

国际结算是随着国际贸易的产生而产生的,并随着国际贸易的发 展壮大而不断发展完善,不同时期的国际结算具有不同的特点。 同时,国际结算的发展又反过来促进了国际贸易的进一步扩大。
汇兑票据时期 2. 市场票据时期 3. 流通票据时期 (二)从“凭货”付款发展到“凭单”付款 随着国际贸易的迅速发展,国际贸易的分工开始出现。商人们已不再 像以前亲自驾船出海,而是委托船公司(承运人)运送货物,船东们 为了减少海运风险,又向保险商投保,这样,商业、航运业、保险业 就分化成为三个独立的行业,并出现了提单、保险单。这些单据既是 收据,又是物权凭证,可以转让他人,于是,单据成了买卖和抵押的 对象。此后,单据的制作越来越规范和统一。



从理论上讲,国际间债权债务关系的清偿,除国际结算 (跨国货币收付)以、以黄金偿还等多 种手段。但在实际 上,后两种手段外,还有易货对债权债务的清偿作用非常 小。 这是因为各国对黄金的进出口均施行严格管制政策,只有 国家政府之间的债权债务清偿才能采用,而在民间很少使 用。 易货贸易双方不仅要以同一货币计价,而且还要收付一定 比例的外汇,为降低风险,保证合同顺利履行,贸易双方 或一方还需向银行申请开立信用证或银行保函,这就是说, 现代易货贸易仍不能脱离国际结算。因此,国际结算是国 际间债权债务关系清偿的最主要手段和最通行方式。
三、国际结算的性质
国际结算是一门以国际金融、国际贸易和商业银行学为基础而形成 的交叉学科。 (一)国际结算是一项银行中介业务 商业银行是国际结算业务的开办主体。在现代国际结算中,不同 国家间的债权债务关系的清偿都是通过银行中介实现的。 在清偿债权债务的活动中,商业银行提供服务、承担风险的根本 目的是为了获得一定利润。商业银行在开展国际结算业务时,有 权选择是否接受客户的委托和申请,有权采用某些保障措施以降 低自身所承担的风险并决定收取一定的费用。总之,商业银行是 按照安全性、流动性、收益性三项基本原则来办理国际结算业务 的,有利可图是其基本目的。 (二)国际结算离不开国际金融 国际结算中使用的主要是可自由兑换货币,这样,在国际结算中 总是要涉及外汇转移及外汇票据流动、货币兑换与汇率、外汇进 出入管制、外汇风险等问题,而这些都是国际金融的实务问题。
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