电算化会计--11任务采购与应付业务处理
会计电算化教程(第二版)-19第九章采购业务处理(一)
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三、发票复核
发票在保存以后，还必须要经过复
核处理。复核以前还没有付款的发票，
在经过复核处理以后，票上的货款会
被确认为有效的应付款，然后传送到
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注意
只有使用“拷贝订单”功能，才能建立起 《采购订单》和《采购入库单》之间的链接， 才能在《采购订单》的《执行统计表》中查 询这份订单的执行情况。
在《采购入库单》的单据体上右击弹出快 捷菜单，单击快捷菜单上的“查看现存量” 会弹出“现存量查询”窗口，在“现存量查 询”窗口输入查询条件后单击［刷新］按钮， 可以查看货物的现存数量返。回
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注意
如果要取消现付，可以在发票界面上右击，在弹 出的菜单中单击“取消现付”。已经制单的“现付” 操作不能取消；已经经过复核操作登记了应付账的 《采购发票》不能进行“现付”；记账以后，已经 “现付”的《采购发票》，不能取消现付。
“现付”功能支持外币现付。现付的汇率以发票 上的汇率为准。
无论是不是已经做了采购结算都可以进行现付操 作。
一张发票支持多种结算方式。可以全部现付；
也可以部分现付。部分现付的时候，余款在审核
以后记作应付款。“现付”也可以用于《采购发
票》的货款结算。
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休 息
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现付的操作
请注意观摩操作演示
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我们可以发现，现付处理的发票经过审核以后， 发票上并没有出现带红色方框的“已审核”标志； 而不作现付处理的发票，在“复核”以后会打上 带红色方框的“已审核”标志。这是因为：审核 的作用是把发票上的金额记入应付款，而现付以 后的发票，就不能再作为应付款入账了。不过， “现付”的发票还是要审核的，不然的话，在 “核算”系统中对这笔业务进行制单处理的时候， 会找不到这张发票；因为“审核”操作的另一个 作用就是把发票传递到“核算”系统当中。
国家开放大学电大《电算化会计》形考任务3及4网考题库答案
国家开放大学电大《电算化会计》形考任务3及4网考题库答案形考任务3一、单选题1.固定资产的价值将随着固定资产的使用而逐渐转移，构成企业的()。
正确答案：成本费用2.固定资产的核算内容不包括()。
正确答案：固定资产转移的核算3.通常按每一个独立的固定资产项目连同()设置固定资产卡片。
正确答案：附属设备4.企业出售、报废或()固定资产时，应根据有关凭证将固定资产卡片注销，另行保存。
正确答案：盘亏5.各企业固定资产卡片的格式不尽相同，但一般应包括：固定资产购建时的基本情况、()、折旧计提情况。
正确答案：使用状况6.计算机会计可以方便地采用能更准确反映实际情况的()计提折旧的处理方式。
正确答案：单项7.根据()的固定资产卡片文件，按设定的折旧计算方式计提固定资产折旧，生成固定资产折旧文件。
正确答案：月初8. ()根据固定资产增加文件，增加固定资产卡片文件记录。
正确答案：月末9. ()根据固定资产减少文件，删除固定资产卡片记录。
正确答案：月末10.固定资产子系统的功能包括()、固定资产增减变动处理、折旧处理、生成记账凭证、期末业务处理正确答案：系统初始设置11.固定资产折旧处理包括折旧的计算和折旧费用的()等。
正确答案：分配12.固定资产的增减变动和折旧费用分配的数据传送通过在固定资产子系统生成()来实现。
正确答案：记账凭证13.固定资产的期末业务处理主要包括()和月末结账。
正确答案：对账14.固定资产子系统的控制参数设置主要有确定固定资产子系统基本原则、()、主要折旧方法、编码规则和与账务系统的接口。
正确答案：启用月份15.对采购业务的管理主要体现在两个方面：一是对采购量的控制，二是对()的控制。
正确答案：采购成本16.对采购业务的管理不同的企业会采取()的控制措施。
正确答案：不同17.采购业务管理要使库存量保持()的水平正确答案：较低18.采购管理要求需要采购与应付子系统和()共同完成。
正确答案：存货子系统19.采购订单的作用包括(),以及减少经营的风险和存储的成本，将库存压到最低。
《电算化会计》形成性答案
《电算化会计》形成性3――4答案一、单项选择题1、采购与应付系统的主要功能是（ D ）A．输出反应采购业务的各种报表 B。
采购核算 C．采购管理 D。
采购管理与核算2、与采购与应付系统有关系的业务系统为( A )A．总帐系统 B。
工资系统 C采购付款单 D。
销售系统3、采购入库单可以由( A )生成。
A．采购订单 B。
采购退货单 C。
采购付款单 D。
采购合同5、销售与应收子系统中使用的库存产品代码( C )A．两组代码是不相同的概念 B．不允许在销售系统中进行设置C．必须与库存管理子系统中的代码保持一致 D．两组代码互不相关6．为了方便用户使用和保持数据一致性，对销售订单、销售发票、收款单等应该（ A ）A．允许互相生成 B．不允许互相生成 C．允许单向生成 D．不允许单项生成二、多项选择题1．采购与应付的管理包括（ ABCD ）几个方面。
Ａ.采购数量的控制 B.采购成本的控制 C.资金流的控制 D.物流的控制2．采购与应付系统输入的主要单据有（ ABCD ）。
A．采购订单 B.采购发票 C.付款单和退货单 D.采购入库单3．采购与应付系统必须有的初始设置为（ AC ）。
A．供应商档案设置 B.存货档案设置 C.结算方式设置 D.付款期间设置4．对于制造业来说，采购量的大小应该由（ BC ）来决定。
A．生产计划 B.原材料库存 C.销售计划 D.资金计划5．销售与应收子系统客户代码一般使用群码方式进行编码，通常应包括客户（ ABC ）。
A．所属国家 B.所属地区 C.单位性质 D.银行账号6．销售与应收子系统数据输入设计，应注意（ ABCDE ）。
A．用户界面尽量与手工单据格式一致B．相互关联的凭证可以由系统自动互相生成C．凡是在初始设置中进行设置的项目应采用参照输入的方法D．通过输入的原始数据计算机自动计算填入对应项目E．作为正式记录存入系统的凭证应该经过确认三、判断题1．通过采购发票与采购付款的对比，形成与供应商的往来账。
采购及应付款业务操作手册
U871系统操作手册-采购业务编写日期：2008-8-25目录一、采购业务 (3)㈠、录入并审核采购订单 (3)㈡、采购入库 (3)1、参照采购订单生成采购入库 (3)2、直接作采购入库 (5)㈢、采购发票结算业务 (6)1、生成发票 (6)2、发票结算 (8)㈣、财务账务处理 (8)1、应付账款挂账业务 (8)⑴、发票记账 (8)⑵、生成凭证 (9)2、付款业务 (11)⑴、先挂账后付款 (11)⑵、现付业务（部分现结，部分同时挂账） (12)⑶、付款核销 (15)3、当月暂估入库处理 (17)⑴、采购入库单记账 (17)⑵、生成凭证 (18)4、次月全额来票回冲暂估处理 (20)⑴、生成发票 (20)⑵、发票结算 (20)⑶、结算成本处理 (21)⑷、生成凭证 (22)5、次月部分来票回冲暂估处理 (27)⑴、生成发票 (27)⑵、发票结算 (28)⑶、结算成本处理 (28)⑷、生成凭证 (28)一、采购业务㈠、录入并审核采购订单采购部主管根据现存量，确定需要向某供应商采购时，在U8采购管理录入采购订单，录入计划到货日期。
打开“业务工作”页签－供应链－采购管理－采购订货，双击“采购订单”，点“增加”录入表头的供应商、采购类型、业务员和表体的存货编码、数量和单价等，保存并由审核。
㈡、采购入库1、参照采购订单生成采购入库需要检验的货物入库必须依据质检部门检验的结果入库，仓管员参照采购订单生成采购入库单。
打开“业务工作”页签－供应链－库存管理－入库业务，双击采购入库单，选择“生单－采购订货单（蓝字）”，，弹出一个过滤条件窗口，选择或输入过滤条件，点“过滤”。
弹出一个“采购订单列表”对话框，如下图，选择8月14日0000000002号采购订单单，在“订单生单表体”里面列出订货单明细。
点“确定”后，生成一张采购入库单，确认无误后点“保存”并点“审核”。
2、直接作采购入库没有下达采购订单的货物直接作采购入库单即可。
会计电算化试题及答案
一、单选题1. 组成报表的最小基本单位是( d )a. 组合单元b. 表体c. 变动单元d. 表单元2. 会计住处系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为( a )a. 表名、列、行和表页b. 主标题、副标题、表体、备注c. 标题、表头、表尾、备注·d. 表名、列、表尾、备注3. 在定义报表单元属性中，数值单元输入后只对( d )有效a. 其他报表b. 本表页c. 2张表页d. 所有表页4. UFO报表中，总账函数“QC”代表的是( c )a. 期末函数b. 对方科目发生函数c. 期初函数)d. 净额函数5. 红字余额在计算机内用( d )表示a. 正数b. 红字c. 蓝字d. 负数6. 期初余额录入完毕后，应该( b )a. 设置凭证类型b. 试算平衡c. 输入凭证—d. 记账7. 若希望某类凭证必须不能出现某一科目，可选择( a )凭证限制类型a. 凭证必无b. 贷方必有c. 凭证必有d. 借方必有8. 下列关于记账操作，错误的是( b )a. 记账可以在月中进行b. 每月记账可以多次c. 每月记账只能一次<d. 未审核的凭证不能记账;9. ( a )提供的是常用会计凭证的模板a. 常用凭证b. 常用摘要c. 自定义项d. 自由项10. 银行对账是将企业的银行存款日记账和( c )进行核对，并生成银行存款余额调节表a. 支票登记簿b. 资金日报表c. 银行对账单~d. 现金日记账11. 设置会计科目编码时，必须是( a )a. 科目全编码b. 明细科目编码c. 一级科目编码d. 助记码12. 信息科学中最重要的两个概念是( a )a. 数据和信息b. 系统和信息c. 系统和数据：d. 软件和系统13. 如果企业选择了运行广域网的B/S结构的会计软件，还要考虑选择合适的Web游览器软件而如果工作站中包括多种平台，则最好选择( a )a. IEb. Outlookc. Netscapord. Navigator14. ( a )是一种面向制造业，用来改善和克服制造企业普遍存在的库存量大、资金周转期长、原材料供应不及时、零部件装配中停工待料等问题的一种生产管理技术a. 物料需求计划(MRP)b. 企业战略管理(SEM)c. 供应链管理(SCM):d.柔性制造系统(FMC)15. 在会计报表系统中(c)是一种一次设置,长期使用的操作.a. 报表维护b. 报表汇总c. 报表格式设置d. 报表编制16. 报表系统中,报表运算公式运算符包括(c)a. +.*. <b. +.*.>. <c. +._.*. / .=.:d. .+._.*. > .17. 有关报表系统中报表文件名叙述正确的有(b)a. 报表名只能用汉语拼音b. 报表名可以是中文,也可以是西文或汉语拼音的缩写c. 报表名只能用中文d. 报表名只能用西文18. 总账函数"QM"代表的是(a)a. 期末函数b. 净额函数c. 期初函数：d. 对方科目发生函数19. 凭证体包括的内容有(b)科目.辅助信息和金额.a. 附件数b. 摘要.c. 凭证类型d. 制单日期20. 对于网络用户,如果是几个人同时制单,系统将提示一个(d)a. 0001凭证号b. 固定凭证号c. 空凭证号、d. 参考凭证号21. 下列关于会计科目编码设置的描述不正确的是(b)a. 科目编码必须惟一b. 科目编码应按级次的先后顺序建立c. 各级科目编码必须按会计制度的要求设定d. 科目编码应为全编码22. 转账凭证模板由科目的数据主要是从(b)中提取的a. 报表b. 记账凭证c. 账薄]d. 原始凭证23. 采用序时控制时.凭证日期(b)a. 不受限制b. 应大于系统启用日期c. 应小于系统启用日期d. 可以超过业务日期24. 报表系统的数据主要来源于( d )a. 从其他核算系统取数b. 从系统处部取数c. 从报表系统自身取数!d. 从账务系统取数25. 报表系统日常工作的处理不包括( b )a. 报表输出b. 报表维护c. 报表格式设置d. 报表的汇总和分析;26. 目前，多数商品化会计住处系统软件采用的方法是( b )a. 在现金等科目下分类设置明细科目的方法b. 使用调协现金辅助账的方法c. 设立标志字段的方法'd. 采用跟编制资产负债表一样的方法;27. ( d )是反映现金和银行存款科目当日借贷发生额及余额情况的报表a. 现金和银行存款总账b. 资金余额表c. 资金日报表d. 现金和银行存款日记账;28. “资金赤字控制”是指制单时，当现金、银行科目的最新余额出现( b )时，系统将予以提示a. 正数b. 负数c. 大于1000；d. 大于10029. 下列( c )不是账务系统日常业务处理的内容a. 凭证输入b. 凭证审核c. 期初余额录入d. 凭证记账;30. 记账操作，每月进行( b )a. 三次b. 多次c. 一次;d. 二次;31. 数据处理目的是( c )a. 数据的存储b. 数据的收集和输入c. 数据的加工d. 数据的传送和输出;32. 账套建立以后如果需要修改，可以由账套来进行，但下列( d )不能修改a. 操作人员b. 会计科目c. 科目余额】d. 启用会计日期;33. 对企业固定资产计提折旧，可以采用( b )a. 简单平均法b. 直接法c. 加权平均法d. 使用年限法;34. 采购入库单可以由( b )生成a. 采购合同b. 采购订单c. 采购退货单·d. 采购付款单;35. 存货管理子系统从( d )角度对存货进行管理a. 物流b. 资金流c. 信息流d. 资金流与物流36. 使用ASP服务( d )a. 只能单机运行b. 必须在线运行c. 只能在局域网环境下运行:d. 可以在线运行和单机运行37. ERP(企业源计划)，这一观念最初是由(GartnerGroup公司)提出的38. 通用报表系统中，运算公式实现的主要2种方式：( a )a. 通过键盘直接录入方式和系统采用引导输入方式b. 采用复制输入和系统采用引导输入方式c. 采用修改输入和系统采用引导输入方式d. 采用复制输入和修改输入39. 有关会计软件本身配备的表处理系统叙述不正确的有( a )a. 不能进行财务分析b. 可以直接从账务系统中提取数据以生成相应的统计图~c. 可以直接从账务系统中提取数据以生成财务报表d. 提供了种类丰富的专用函数40. 报表尺寸定义的目的是( c )a. 定义单元属性b. 定报表的列数c. 确定报表的行数和列数d. 确定报表的行数41. 目前国内流行的通用报表处理软件一般都提供的四种图形分析功能是( d )a. 饼图、点图、折线图、立体图b. 点图、线图、折线图、立体图|c. 饼图、点图、直方图、线图d. 饼图、直方图、折线图、立体图42. 计算机账务处理系统( a )会计科目输出对应账簿a. 可在任何一级b. 都不对c. 只能在明细d. 只能在一级43. ( b )是对个人往来款余额的时间分布情况进行账龄分析，以便财务人员及时了解个人往来款的资金另用情况a. 个人往来催款单b. 个人往来账龄分析~c. 个人往来余额表d. 个人往来清理44. 凭证类别只设置一种，通常为( b )a. 付款凭证b. 记账凭证c. 收款凭证d. 转账凭证45. 对于已作废的凭证，可以退还( d )功能将其彻底删除a. 凭证审核b. 凭证记账—c. 凭证修改d. 凭证删除/整理41. 目前国内流行的通用报表处理软件一般都提供的四种图形分析功能是( d )a. 饼图、点图、折线图、立体图b. 点图、线图、折线图、立体图c. 饼图、点图、直方图、线图d. 饼图、直方图、折线图、立体图42. 计算机账务处理系统( a )会计科目输出对应账簿a. 可在任何一级b. 都不对@c. 只能在明细d. 只能在一级43. ( b )是对个人往来款余额的时间分布情况进行账龄分析，以便财务人员及时了解个人往来款的资金另用情况a. 个人往来催款单b. 个人往来账龄分析c. 个人往来余额表d. 个人往来清理44. 凭证类别只设置一种，通常为( b )a. 付款凭证b. 记账凭证!c. 收款凭证d. 转账凭证45. 对于已作废的凭证，可以退还( d )功能将其彻底删除a. 凭证审核b. 凭证记账c. 凭证修改d. 凭证删除/整理46. 当输入的科目名称有重名时，系统令( b )a. 自动提示重名科目供选择b. 提示修改重名科目|c. 任选一个输入d. 不能退还47. 会计信息系统软件的购销部分一般以( c )核心a. 采购计划b. 销售管理c. 库存核算d. 采购管理48. ( a )有权在系统中建立企业账套a. 系统管理员b. 企业老总)c. 销售总监d. 账套主管49. 调协工资项目属于工资系统( d )a. 日常业务处理b. 期末业务处理c. 系统初始化d. 数据维护50. 固定资产卡片项目定义完毕，系统投放使用后对卡片项目一般( a )a. 可以增删，不可以修改b. 可以修改。
电算化会计作业题(选择判断有答案)
简答题： 1、需求分析的主要任务是什么？为什么说系统分析是信息 系统开发过程中最重要的环节？ 2、会计信息系统开发中为什么常常采用生命周期法和快速 原型法相结合的方法？
第三章
第四章
一、简答题 简述银行对帐在手工对帐的过程？ 当发现输入的凭证有错误时，谁有权修改？应如何修改？
第一章
一、问答题 1、数据处理包含哪几个方面的功能？各包含哪些主要内容？ 2、为什么分析和掌握会计信息系统与企业其他管理子系统的数据 联系很重要？
二、判断说明题（正确的说明理由，错误的说明原因并 更正） 1、会计数据处理的手段称为会计数据处理技术。×手 段改成方法 2、“A产品的单位生产成本500元”是一条会计信息 √ 三、多项选择题 1、会计数据处理流程一般包括（ACDF） A 会计数据采集与输入 B 会计循环过程 C 会计数据存储 D 会计数据加工（处理） E 会计核算过程 F 会计信息报告 2、系统的主要特征是（ABCDF） A 目的性 B 关联性 C 层次性 D 整体性 E 个体性 F 动态性
第七章
手工业务流程中，采购核算的主要任务是什么？
判断说明题
1、采购订单中的采购订单编号可以唯一标识每一笔采购业 务。（×） 2、对于已审核、已进行核算处理的采购订单在对应的标识 字段上都留有痕迹。（√） 3、进行应付账款帐龄分析时，只能由系统自动设定时间段， 一般情况下系统默认为到执行查询的时点，所有应付 账款的帐龄分析。（×）（可以手工设定）
多项选择题 1、采购及应付账款子系统的主要任务是：（ABC）。 A 采购订单处理 B 采购发票处理 C 付款处理 D 材料结 存核算 2、采购及应付账款子系统不是一个独立的系统，在进行 采购核算处理时，它与下列（AC）子系统存在数据传递 关系。 A 账务处理子系统 B 销售与应收账款子系统 C 存货子系统 D成本子系统 3、采购订单处理模块的主要功能有：（ABC）。 A 审核请购单 B 挑选供应商 C 编制采购订单 D 审核采 购订单 4、应付账款分析用到的文件有（AC）。 A 采购执行情况文件 B 供应商档案文件 C 应付账款文件 D 采购订单文件
初级电算化应收应付模块知识总结
初级电算化应收应付模块知识总结初级电算化应收应付模块知识总结一、采购与应付采购管理采购订单采购发票（应付账款的增加）赊购应收应付付款单（预付只录入表头信息）（应付账款的减少）（应付表头表体信息）二、销售与应收销售管理销售发票（应收账款的增加）赊销应收应付收款单（预收只录入表头信息）（应收账款的减少）（应收表头表体信息）三、往来核销付款核销：1、预付冲应付；2、应付冲应收1.什么是付款核销？同一客户的预付与应付、应付与应收的抵销。
发票（应付）付款单（预付）1000202*1000500202*5002.核销原则：可以一张发票对应一张付款单核销，可以一张发票一次对应多张付款单核销，也可以一张付款单对应多张发票；还可以多对多；核销金额=付款金额3.核销方法（1）自动核销：用户指定核销条件后，系统根据核销条件自动选择匹配的单据进行核销。
（2）手工核销：用户确定收款单和应收单匹配关系进行核销。
收款核销：1、预收冲应收；2、应收冲应付四、生成凭证凭证模板设置1、预付冲应付借：应付账款贷：预付账款2、应付冲应收借：应付账款贷：应收账款3、预收冲应收借：预收账款贷：应收账款4、应收冲应付借：应付账款贷：应收账款5、收款单借：贷：应收账款6、付款单借：应付账款贷：7、预收款借：贷：预收账款8、预付单借：预付账款贷：扩展阅读：会计初级电算化会计.会计核算软件基本操作千度杂志：会计初级电算化会计应收应付管理基本设置及初始化1．知识结构体系2．重要知识点/考点（1）科目受控、辅助核算设置、指定科目主受控科目：应收账款、预收账款、应付账款、预付账款设置方式：通过“会计科目”设置实，指定客户/供应商辅助核算，受控于“应收管理”及“应付管理”。
主要相关科目：应收模块：应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目（销项）。
应付模块：应付科目、预付科目、采购科目、税金科目（进项）。
如果票据管理业务较多，还需指定相应的票据科目。
操作：“应收（应付）款管理”“设置”“初始设置”，在“基础科目设置”页或“控制科目设置”页。
电算化会计任务基础理论知识多选题参考答案
电算化会计任务基础理论知识多选题参考答案 Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】章题面A选项B选项C选项D选项答案3 ( )会计科目不能删除. A、录入期初余额B、已制单C、非末级D、一级ABC3 “付款凭证”类别设置限制类型为“货方必有”，则应选择（）科目。
A、应收账款B、现金C、银行存款D、应付账款 BC3 “收款凭证”类别设置限制类型为“借方必有”，则应选择（）科目。
A、应收账款B、现金C、银行存款D、应付账款 BC10 CRM的基本活动包括（）A、客户组合分析B、深入了解目标客户C、关系网络的发展D、创造和传递客户价值ABCD10 CRM的以客户为中心的管理模式充分反映了营销的“4C”，即（）A、理解客户的需求（Customer's need ande wants）B、估计满足客户需求的成本（Cost and Value to satisfy consumer's need and wants） C、尽可能为客户提供购买和使用便利（Convenience to buy and use）D、传递产品及企业的信息，与客户进行良好的沟通（Communication with consumer）ABCD4 UFO报表中，舍位平衡公式只能使用（）符号A、“*”乘B、“+”加C、“-”减D、“/”（除去）BC4 UFO报表中，有关表页管理叙述正确的有（）A、追加表页是在最后一张表页后追加N张空表页B、插入表页是在当前表页后面插入一张空白表页C、增加或追加表页是在格式状态下进行D、一张报表最多只能管理99999张表页ABD4 UFO报表中，有关关键字叙述正确的是（）A、每个报表可以同定义多个关键词B、如果要取消关键词，须执行“数据”“关键词”“取消”命令C、关键词可以用偏移量来表示D、关键词字偏移量单位为毫米ABC4 UFO报表中，有关舍位平衡公式叙述正确的是（）A、每个公式一行"B、“各公式之间用逗号“,”（半角）隔开”" C、等号左边可以为多个单元D、最后一条公式后面不用写逗号，否则公式无法执行 ABD4 UFO报表中，有关舍位平衡公式叙述正确的是（）A、每个公式一行B、“各公式之间用逗号”，（半角）隔开“C、等号左边可以为多个单元D、最后一条公式后面不用写逗号，否则公式无法执行 ABD4 UFO报表中，有关图表功能叙述正确的有（）A、插入的图表对象属于报表的数据B、选择图表对象显示区域时，区域不能少于2行*2列C、有关图表对象的操作必须在数据状态下进行D、有关图表对象的操作可以在格式状态下进行ABC4 报表格式设置方式可以分为（）A、直观的报表格式设置B、非直观的报表格式设置C、混合报表格式设置D、非混合报表格式设置AB4 报表软件的主要功能可概括的分为（）A、报表格式设置B、报表公式设置C、报表名称登记D、报表编制 ABCD4 报表审核公式是报表数据之间关系的检查公式，主要作用是（）A、报表数据来源定义完成后，审核报表的合法性B、报表数据来源定义中，审核报表的合法性C、报表数据生成后，审核报表数据的正确性D、报表数据生成中，审核报表数据的正确性AC4 报表维护的基本功能有（）A、报表的备份B、报表恢复 C、报表删除D、结构复制 ABCD4 报表系统日常工作的处理包括（）A、报表编制 B、报表输出 C、报表的汇总和分析D、报表维护 ABCD4 报表系统中，报表审核公式运算符包括（）A、+加B、* 乘C、“/”（除以）D、> 大于ABCD4 报表系统中，报表运算公式基本构成包括（）A、表单元及坐标B、舍位平衡公式C、表达式D、运算符ACD4 报表系统中，报表运算公式运算符包括（）A、“+”（加）B、“*”（乘）C、“/”（除以）D、”>”（大于）ABC4 报表系统中，表元的数据来源包括（）A、从帐务系统取数 B、从其他系统取数C、从报表系统自身取数D、从系统外部取数 ABCD4 报表系统中，表元的数据来源包括（）A、从帐务系统取数 B、从软件其他模块取数C、从报表系统自身取数D、从系统外部取数 ABCD4 报表系统中，单元风格是指单元内容的设置，如（）A、字型设置 B、字体设置C、字符设置 D、表样设置 AB4 报表系统中，单元属性主要指的是单元内容的性质，如（）A、数字B、字体C、字符D、表样ACD4 报表系统中，函数架起了（）数据传递的桥梁A、报表系统与其他系统B、同一报表文件中不同表页之间C、不同报表文件之间D、同一报表内部数据之间ABCD4 报表系统中报表公式主要有（）A、合并报表公式B、舍位平衡公式C、审核公式D、报表单元公式BCD4 报表系统中的关键字主要是（）A、报表文件名称B、单位名称 C、年份D、月份BCD3 部门管理主要包括（）管理功能。
电算化会计试题和答案
电算化会计单选题1.机制凭证是指____ 。
(3 分)(A)计算机打印的凭证(B)输入计算机的凭证(C)计算机自动生成的凭证(D)规范的记账凭证参考答案：C2.生命周期模型中各阶段产生的文档相互之间有 ____ 。
(3 分)(A)相关性(B)依赖性(C)独立性(D)排他性参考答案：B3.决策支持系统( DSS)是以提高决策的效果为目标，面向决策者的一种信息系统，它是在 _____ 。
基础上发展而来的。
(3 分)(A)电子数据处理系统(EDPS)(B)企业资源计划(ERP)(C)管理信息系统( MIS)(D)制造资源计划系统(MRPⅡ)参考答案：C4.计算机账务处理系统____ 会计科目输出对应账簿。
(3 分)(A)只能在一级(B)可在任何一级(C)只能在明细(D)只能在最底层参考答案：B5.在系统分析时，用结构化语言对DFD中的 __ 进行“做什么”的描述。
(3 分)(A)外部项(B)数据流(C)加工(D)数据存储(文件) 参考答案：C6.关于删除会计科目，下边哪一个描述是不正确的是 ____ 。
(3 分)(A)会计科目建立后，不能删除(B)科目输入余额后，可通过将余额置零后删除(C)科目的删除应自下而上进行(D)已有发生额的科目不能删除参考答案：A7.___ 是系统分析的最终结果，它表达了新系统的逻辑模型，是系统设计的依据。
(3 分)(A)系统设计说明书(B)软件需求说明书(C)一套分层的DFD(D)用PDL描述的加工逻辑参考答案：B8.关于电算化方式下内部控制的叙述，正确的是____ 。
(3 分)(A)内部控制制度与手工方式下的相同(B)在对数据准确性的控制方面，主要进行账账、账证核对(C)组织管理控制、手工控制和计算机程序控制相结合，实现全面控制(D)岗位责任制与手工方式下相同参考答案：C9.系统测试的目标是____ 。
(3 分)(A)说明程序中已没有错误(B)测试系统是否具有良好性能(C)发现程序中的错误并予以排除(D)测试系统是否具有良好结构参考答案：C10.在实行计算机记账后，可以用 ____ 代替总账。
采购业务处理
（二）票据计息
凡已录入系统的计息的商业汇票，都可通过【计息】按钮，计算出应 付利息。
（三）票据结算
票据结算是指票据的兑现。在票据管理窗口选中一张票据，然后点击 工具条上的【结算】按钮，输入本次结算金额就可以对当前的票据进 行结算处理。输入完毕后，单击【确认】按钮保存。
（四）票据转出
票据转出是由于某种原因导致票据到期没有结算，需要重新恢复应付 账款。在票据管理窗口选中一张票据，然后单击【转出】按钮，单击 【确认】，确入转出金额，保存操作。票据转出后，将不能再对其进 行其他处理。
专用采购发票”，点击[增加]，录入采购发票,然后[保 存]。
（一）单货同到业务
2.办理现付（支付款项） （1）选择生成的发票，点击[现付]，输入结算方式、 结算号等。 （2）点击[结算]
（一）单货同到业 务
3.审核应付单据（发票审核）
（1）进入应付款管理系统 （2）选择“业务工作财务会计应付款管理应付单
（三）包含采购运费的购进
1.录入采购发票、运费发票 在采购管理系统中，选择[发票]—[运费发票]，录入发
票(如当即付款，点击现付），保存 2.在应付款管理系统中审核应付单据 3.在应付系统生成采购凭证 注意： 采购发票、运费发票都要审核，
若同时收到可[合并]制单
（三）包含采购运费的购进
4.录入审核入库单 5.采购费用分摊、结算 （1）在采购管理系统中，选择[采购结算]—[手工结算] （2）[选单] 、[过滤] ,选择需结算的采购发票、运费发票
（一）单货同到业 务
如何合并生成采购和入库一体的一张凭证
1.在应付系统中先不制单 2.在存货核算系统中制单时选择选项
（二）单先到，货后到业务
1.收到发票，在采购管理系统录入采购发票(若当即付 款，则点击现付） （岗位：采购主管） 2.在应付系统审核发票，并制单（可合并）（岗位：应 付会计） 3.收到货物时，在库存管理系统录入审核入库单 （岗位：仓库主管） 4.在采购管理系统采购结算（采购报账）（岗位：采购 主管） 5.在存货核算系统中记账（库存明细账）并制单。（岗 位：存货会计）
会计电算化考试真题及参考答案
2013 年会计电算化考试模拟试题一、单项选择。
1. 在定义报表单元属性中，数值单元输入后只对(d) 有效A. 其他报表B. 本表页C. 2 张表页D. 所有表页2. 会计住处系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为A. 表名、列、行和表页B. 主标题、副标题、表体、备注C. 标题、表头、表尾、备注D. 表名、列、表尾、备注3. 组成报表的最小基本单位是(d)A. 组合单元B. 表体C•变动单元D.表单元4. 红字余额在计算机内用(d) 表示A. 正数B. 红字C. 蓝字D. 负数5. UFO报表中，总账函数“ QC代表的是(c)A. 期末函数B. 对方科目发生函数C•期初函数D.净额函数6. 期初余额录入完毕后，应该(b)A. 设置凭证类型B. 试算平衡C. 输入凭证D. 记账7•若希望某类凭证必须不能出现某一科目，可选择(a)凭证限制类型A. 凭证必无B. 贷方必有C. 凭证必有D. 借方必有8. 下列关于记账操作，错误的是(b)A. 记账可以在月中进行B. 每月记账可以多次C•每月记账只能一次D .未审核的凭证不能记账9. (a)提供的是常用会计凭证的模板A. 常用凭证B. 常用摘要C. 自定义项D. 自由项10•银行对账是将企业的银行存款日记账和(c)进行核对，并生成银行存款余额调节表A. 支票登记簿B. 资金日报表C. 银行对账单D. 现金日记账11. 设置会计科目编码时，必须是(a)A. 科目全编码B. 明细科目编码C. 一级科目编码D. 助记码12. 信息科学中最重要的两个概念是(a)A. 数据和信息B. 系统和信息C. 系统和数据D. 软件和系统13. 如果企业选择了运行广域网的B/S 结构的会计软件，还要考虑选择合适的Web 游览器软件。
而如果工作站中包括多种平台，则最好选择(a)A. IEB. OutlookC. NetscaporD. Navigator14. (a)是一种面向制造业，用来改善和克服制造企业普遍存在的库存量大、资金周转期长、原材料供应不及时、零部件装配中停工待料等问题的一种生产管理技术。
会计电算化模拟习题(含参考答案)
会计电算化模拟习题（含参考答案）一、单选题（共50题，每题1分，共50分）1、舍位平衡公式是指（）。
A、改变计量单位B、四舍五入C、单元公式正确答案：A2、使用总账系统输入凭证时，对凭证编号的要求是（）A、按月顺序编号B、按凭证类别顺序编号C、按凭证类别按月进行顺序编号D、任意编号正确答案：C3、在账务系统中下列工作必须在初始化时完成的是（）。
A、凭证类型设置B、常用摘要设置C、自动转账凭证设置D、账簿格式设置正确答案：A4、会计软件一般以帐套为单位管理会计资料，账套一般以（）为单个建立。
A、会计主体B、数据文件C、会计岗位D、会计职能正确答案：A5、光盘有三种类型，其中CD-ROM是（）。
A、只写光盘B、只写一次型光盘C、只读光盘D、可擦写型光盘正确答案：C6、世界上第一台电子计算机采用（）做逻辑元件。
A、大规模集成电路B、电子管C、小规模集成电路D、晶体管正确答案：B7、在固定资产核算系统中，对折旧费用分配有影响的数据项有（）A、资产名称B、累计折旧C、资产原值D、使用部门正确答案：C8、在Internet中，用<协议>://<服务器类型>.<域名>/<目录>/<文件名>格式表示（）。
A、电子邮件地址B、网络文件地址C、域名地址D、硬件设备名称正确答案：B9、账务处理系统中，账簿中的数据( )。
A、不可以修改或删除B、可以删除C、可以增加D、可以修改正确答案：D10、编译程序的功能是将用高级语言编写的源程序编译成（）A、汇编程序B、解释程序C、目标程序D、编译程序正确答案：C11、下列关于会计核算软件记账功能的说法中错误的是。
A、总分类账也可以根据审核通过的机内明细分类账登记。
B、总分类账和明细分类账可以同时登记或者分别登记。
C、根据审核通过的机内记账凭证和相应机内原始凭证登记明细分类账。
D、根据审核通过的机内记账凭证或者计算机自动生成的记账凭证登记总分类账。
会计电算化应付账款操作手册
北京英斯泰克视频技术有限公司操作手册手册名称：应付业务应用操作手册适用部门：财务部门、采购部门编写人员: 版本号 1.0 编写日期2003年5月20日对口支持业务采购部门张国祯业务问题、操作问题多媒体董欣业务问题、操作问题财务部门曾静业务问题技术财务部白晓宇软件问题、错误提示8010083—202计算机王晰网络、硬件、系统故障8010083—108目录一、部门职责： (2)二、部门岗位划分： (2)三、系统业务处理流程: (3)四、部门日常业务系统处理： (3)1、日常业务类型的界定： (3)2、普通应付业务日常处理： (3)3、月末结账： (10)一、部门职责：采购部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、根据供应商约定的付款条件和日期，索要相关的采购发票。
2、根据财务的应付账款政策和资金情况支付供应商。
3、协助财务部门进行对账。
财务部门工作：1、进行采购发票的审核工作.2、根据约定付款政策进行付款。
3、进行其他应付往来业务处理.4、进行收款核销业务处理.5、进行其他的往来款项的转账处理。
6、原始单据制单。
二、部门岗位划分：采购助理：➢系统内供应商分类、供应商档案的维护管理；➢采购订单录入、采购到货单、采购发票的录入工作.财务应付往来会计：➢复核采购部门已录入的采购发票、运费发票，确保单据的正确性；➢根据付款条件和资金情况进行付款。
➢进行核销供应商往来款，核对往来款项；➢原始单据制单.财务出纳人员：根据采购部门的请款单经相关经理审批同意后，进行实际付款,统计现金日记账等，划出后通知往来会计和供应商.三、系统业务处理流程：1、货物收到后，采购助理根据约定的付款条件和财务部门协议后，向供应商索要采购发票.2、财务往来会计根据手工实际收到得发票，对采购助理在采购管理模块中录入的采购发票进行审核,检查票据的合法性，在应付账款模块中对采购发票进行审核,并进行现付处理，挂应付账款往来或支付款项。
3、采购人员进行付款申请，经手工的审批程序进行付款时，将付款申请交财务部门。
11任务采购与应付业务处理
电大专科电算化会计形成性考核操作指导11任务采购与应付业务处理【考核要求】以账套主管“11 王方”的身份完成采购与应付管理的操作。
用户名“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。
【考核内容】1. 采购入库单处理1月21日，采购中心于苗收到从北京万祥公司订购的空白光盘，数量为500张，单价4元，商品已验收入材料库。
⑴在采购模块中填制采购入库单⑵在库存模块中审核采购入库单⑶在核算模块中对采购入库单正常单据记账并购销单据制单生成入库转账凭证（选择“采购入库单（暂估记账）”）2. 采购发票处理1月22日，企业收到专用发票一张，数量500，无税单价4元，增值税率17%，价税合计2340元。
发票号“F005”。
⑴在采购模块中填制并复核采购发票，并结算⑵在核算模块中供应商往来制单对采购发票生成转账凭证3. 付款单处理1月23日，企业开出支票一张（票号：ZP105）支付上述款项。
⑴在采购模块中做付款结算，填制付款单并全部核销⑵在核算模块中供应商往来制单，核销制单生成付款凭证。
系统登录选择“打开[工资]应用程序”输入用户各“11”输入密码“1”修改操作日期“2011-01-31”单击“确定”1.采购入库单处理单击选定左侧的“采购管理”（1）填制采购入库单单击中部的“采购入库单”单击“增加”按钮修改入库日期“2011-01-21”选择仓库名称“1 材料库”选择部门“3 采购中心”选择业务员“于苗”选择供应单位“001 北京万祥公司”在“存货编码”中选择“1001 空白光盘”修改数量“500”输入单价“4”单击“保存”按钮单击“退出”按钮退出采购入库单填制窗口（2）审核采购入库单单击左侧的“库存管理”单击中部的“采购入库单审核”单击“审核”按钮进行审核单击“退出”按钮退出入库单审核窗口（3）采购入库单记账并购销单据生成入库转账凭证单击左侧的“核算管理”单击中部的“正常单据记账”单击“确定”按钮在采购入库单所在行单击，使“选择”栏下方出现“√”单击“记账”按钮进行记账单击“退出”按钮退出正常票据记账窗口单击中部的“购销单据制单”单击“选择”按钮勾选“01 采购入库单（暂估记账）”单击“确认”在“选择单据”窗口单击“全选”按钮单击“确定”按钮在“生成凭证”窗口中选择凭证类别“转账凭证”单击“生成”按钮单击填制凭证窗口中的“保存”按钮单击“退出”按钮退出凭证填制单击“退出”按钮退出生成凭证窗口2.采购发票处理（1）填制、复核采购发票并结算单击左侧的“采购管理”单击中部的“采购发票”单击“增加”按钮输入发票号“F005”修改开票日期“2011-01-22”选择部门名称“3 采购中心”选择供货单位“北京万祥公司”选择业务员“于苗”选择存货编码“1001 空白光盘”输入原币单价“4”单击“保存”按钮单击“复核”按钮系统提示“复核将发票登记应付账款，请在往来账中查询该数据。
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电大专科电算化会计形成性考核操作指导
11任务采购与应付业务处理
【考核要求】
以账套主管“11 王方”的身份完成采购与应付管理的操作。
用户名“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。
【考核内容】
1. 采购入库单处理
1月21日，采购中心于苗收到从北京万祥公司订购的空白光盘，数量为500张，单价4元，商品已验收入材料库。
⑴在采购模块中填制采购入库单
⑵在库存模块中审核采购入库单
⑶在核算模块中对采购入库单正常单据记账并购销单据制单生成入库转账凭证（选择“采购
入库单（暂估记账）”）
2. 采购发票处理
1月22日，企业收到专用发票一张，数量500，无税单价4元，增值税率17%，价税合计2340元。
发票号“F005”。
⑴在采购模块中填制并复核采购发票，并结算
⑵在核算模块中供应商往来制单对采购发票生成转账凭证
3. 付款单处理
1月23日，企业开出支票一张（票号：ZP105）支付上述款项。
⑴在采购模块中做付款结算，填制付款单并全部核销
⑵在核算模块中供应商往来制单，核销制单生成付款凭证。
操作过程：
系统登录
选择“打开[工资]应用程序”
输入用户各“11”
输入密码“1”
修改操作日期“2011-01-31”
单击“确定”
1.采购入库单处理
单击选定左侧的“采购管理”
（1）填制采购入库单
单击中部的“采购入库单”
单击“增加”按钮
修改入库日期“2011-01-21”
选择仓库名称“1 材料库”
选择部门“3 采购中心”
选择业务员“于苗”
选择供应单位“001 北京万祥公司”
在“存货编码”中选择“1001 空白光盘”
修改数量“500”
输入单价“4”
单击“保存”按钮
单击“退出”按钮退出采购入库单填制窗口
（2）审核采购入库单
单击左侧的“库存管理”
单击中部的“采购入库单审核”
单击“审核”按钮进行审核
单击“退出”按钮退出入库单审核窗口
（3）采购入库单记账并购销单据生成入库转账凭证单击左侧的“核算管理”
单击中部的“正常单据记账”
单击“确定”按钮
在采购入库单所在行单击，使“选择”栏下方出现“√”
单击“记账”按钮进行记账
单击“退出”按钮退出正常票据记账窗口
单击中部的“购销单据制单”
单击“选择”按钮
勾选“01 采购入库单（暂估记账）”
单击“确认”
在“选择单据”窗口单击“全选”按钮
单击“确定”按钮
在“生成凭证”窗口中选择凭证类别“转账凭证”
单击“生成”按钮
单击填制凭证窗口中的“保存”按钮
单击“退出”按钮退出凭证填制
单击“退出”按钮退出生成凭证窗口
2.采购发票处理
（1）填制、复核采购发票并结算
单击左侧的“采购管理”
单击中部的“采购发票”
单击“增加”按钮
输入发票号“F005”
修改开票日期“2011-01-22”
选择部门名称“3 采购中心”
选择供货单位“北京万祥公司”
选择业务员“于苗”
选择存货编码“1001 空白光盘”
输入原币单价“4”
单击“保存”按钮
单击“复核”按钮
系统提示“复核将发票登记应付账款，请在往来账中查询该数据。
是否只处理当前张？”时选择“是”
单击“结算”按钮
单击“确认”
系统提示“结算模式［入库单和发票］状态：全部成功，共处理了[1]张单据”时单击“确定”
单击“退出”按钮
（2）对采购单发票生成转账凭证
单击左侧的“核算管理”
单击右侧的“供应商往来制单”
勾选“发票制单”（默认不需操作）
单击“确认”
选择凭证类别“转账凭证”
双击选择要单的单据（选择标志处会显示“1”）
单击“制单”按钮
在填制凭证窗口单击“保存”按钮保存凭证
单击“退出”按钮退出填制凭证窗口
单击“退出”按钮退出供应商往来制单窗口
3.付款单处理
（1）付款结算
单击左侧的“采购管理”
单击中部的“付款结算”
选择供应商“北京万祥公司”
单击“增加”按钮
选择结算方式“201 支票”
输入结算科目“100201”（默认不需输入）
输入金额“2340”
输入票据号“ZP105”
选择部门“3 采购中心”
选择业务员“302 于苗”
单击“保存”按钮
单击“核销”按钮
输入本次结算“2340”
单击“保存”按钮
单击“退出”按钮
（2）在核算模块中供应商往来制单，核销制单生成付款凭证单击左侧的“核算管理”
单击右侧的“供应商往来制单”
勾选“核算制单”
单击“确认”
选择凭证类别为“付款凭证”
双击选择单据，使选择标志栏出现“1”
单击“制单”按钮
在填制凭证窗口单击“保存”按钮
在填制凭证窗口单击“退出”按钮
在供应商往来制单窗口单击“退出”按钮关闭畅捷通窗口
选择“交卷”进行交卷评分。