财务评价案例分析表-带公式

合计 项目 外币借款 年初本息余额 22595.54 本年借款 本年应计利息 本年还本 本年付息 年末本息余额 人民币借款 年初本息余额 本年借款 本年应计利息 本年还本 本年付息 年末本息余额 合计 还本资金来源 未分配利润 折旧 摊销
建设期 1.00
2.00 5913.05 15714.90 967.59
达产期 6~18 8160.00 1949.00 6089.00 1692.00 2448.00 1949.00 122.00
序号
1.00 1.10
2.00
表5 外购原材料费用估算表 合计 生产负荷 （70%）(第 4年) 原材料费 241 278 11568.00 原材料购置 241278.00 11568.00 费 单价（含 0.72 税） 数量 335800.00 16100.00 进项税额 35057.00 1681.00 外购原材料 35057.00 1681.00 进项税额合 计 项目
7.30
9.10
序号 1.00 1.10 1.20 1.30 2.00 2.10 2.20 2.2.1 2.2.2
表2 投资计划与资金筹措表 1.00 2.00 3.00 合计人民币 外币 项目 人民币 小计 外币 人民币 小计 外币 人民币 总投资 714.98 4479.32 10392.19 2016.24 12353.71 29028.00 1084.91 5734.81 建设投资 690.80 4462.08 10175.00 1899.70 12270.73 27981.25 863.50 5577.61 建设期利息 24.18 17.24 217.19 116.54 82.98 1046.75 221.41 157.21 流动资金 资金筹措 714.98 4479.32 10392.19 2016.24 12353.71 29028.00 1084.91 5734.81 自有资金 3920.00 3920.00 10780.00 10780.00 4900.00 借款 714.98 559.32 6472.19 2016.24 1573.71 18248.00 1084.91 834.81 长期借款 714.98 559.32 6472.19 2016.24 1573.71 18248.00 1084.91 834.81 流动资金借款
79.93 2664.36 5614.36 2950.00 2401.00 549.00
79.93 2664.36 5614.36 2950.00 2401.00 549.00
79.93 2664.36 5614.36 2950.00 2401.00 549.00
序号 1.00 1.10 1.20 1.30 1.40 1.50 1.60 2.00 2.10 2.20 2.30 2.40 2.50 2.60 3.00 4.00 4.10 4.20 4.30
0.06
47186.57 3226.43 43960.14
表9 无形资产及递延资产摊销费的计算 序号 1.00 1.10 1.20 2.00 2.10 2.20 3.00 3.10 3.20 摊销年限 项目 无形资产 摊销 10.00 净值 递延资产 摊销 5.00 净值 无形及递延资产合计 摊销 净值 原值 2984.00 投产期 4.00 298.40 2685.60 730.00 146.00 584.00 444.40 3269.60 146.00 438.00 444.40 2825.20 146.00 292.00 444.40 2380.80 146.00 146.00 444.40 1936.40 146.00 0.00 444.40 1492.00 298.40 1193.60 298.40 895.20 5.00 6.00 298.40 2088.80 7.00 298.40 1790.40 8.00 298.40 1492.00 9.00 298.40 1193.60 10.00 298.40 895.20
549.00 合计 5991.84 399.46
表8 固定资产折旧估算表 序号 项目 合计 1.00 固定资产合计 50413.00 1.10 原值 1.20 折旧费 净值 折旧率 投产期 4.00 50413.00 3226.43 47186.57 5.00 6.00 43960.14 3226.43 40733.70 7.00 40733.70 3226.43 37507.27 8.00 37507.27 3226.43 34280.84 达产期 9.00 34280.84 3226.43 31054.41
表7 工资及福利费用估算表
单位：万元 计算期 4～18 350.40 800.00 0.44 350.40 49.06
序号
项目
合计
1.00 工人、技术人员5256.00 人数 人均年工资 工资额 2.00 福利费
735.84
2.00
外购燃料及 动力进项税 额合计
8020.00
385.00
494.00
序号 1.00 1.10 1.20 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.30
表3 流动资金估算表 年份 投产期 项目 4.00 5.00 流动资产 5917.00 7412.00 应收帐款 存货 外购原材料 及动力 在产品 产成品 现金 1441.00 4390.00 1185.00 1764.00 1441.00 86.00 1780.00 5522.00 1523.00 2220.00 1780.00 110.00
投产期 3.00 4.00 22595.54 7145.28 1827.67 31568.49 2209.79 3946.00 2209.79 27622.49 2968.00 188.76 743.16 188.76 2224.84 4689.16 1018.33 3226.43 444.40
表11 借款偿还计划表 达到设计生产能力 5.00 6.00 7.00 8.00 27622.49 1933.57 3946.00 1933.57 23676.49 2224.84 141.50 2225.00 141.50 -0.16 6170.84 2500.00 3226.43 444.40 3946.00 275.17 3226.43 444.40 3946.00 275.17 3226.43 444.40 3946.00 275.17 3226.43 444.40 23676.49 1657.35 3946.00 1657.35 19730.49 -0.16 19730.49 1381.13 3946.00 1381.13 15784.49 0.00 15784.49 1104.91 3946.00 1104.91 11838.49 0.00
5714.57 198.48
5913.05
22595.54 559.00 1491.00 83.00
表1 固定资产投资估算表 估算价值
Leabharlann Baidu
单位：万元 占固定资产 投资的比例 （％） 83.60
工程费用名称建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 其中外币 建设投资 3466.00 27992.00 11078.00 8339.00 50875.00 3454.00 工程费用 3466.00 27992.00 11078.00 42536.00 主要生产项目 1031.00 23104.00 9747.00 33882.00 其中：外汇 2029.00 870.00 2899.00 1.1.2 辅助生产车间 383.00 1052.00 51.00 1486.00 1.1.3 公用工程 449.00 2488.00 1017.00 3954.00 1.1.4 环保工程 185.00 1100.00 225.00 1510.00 1.1.5 总图运输 52.00 248.00 300.00 1.1.6 服务性工程 262.00 262.00 1.1.7 生活福利工程 1104.00 1104.00 1.1.8 厂外工程 38.00 38.00 1.20 其他费用 3714.00 3714.00 241.00 其中：土地费用 （1.1+1.2） 3466.00 27992.00 11078.00 3714.00 46250.00 3140.00 1.30 预备费 4625.00 4625.00 314.00 1.3.1 基本预备费 4625.00 4625.00 314.00 2.00 建设期利息 3252.00 3252.19 362.00 合计（1+2） 3466.00 27992.00 11078.00 11591.00 54127.19 3816.00 序号 1.00 1.10 1.1.1
71.94 2397.92 5052.92 2655.00 2161.00 494.00
79.93 2664.36 5614.36 2950.00 2401.00 549.00
79.93 2664.36 5614.36 2950.00 2401.00 549.00
79.93 2664.36 5614.36 2950.00 2401.00 549.00
计算期 生产负荷 （90%） （第5年） 14873.00 14873.00 0.72 20700.00 2161.00 2161.00
2.00 2.10 3.00 4.00
流动负债 应付帐款 流动资金 （1-2） 流动资金增 加额
1185.00 1185.00 4732.00 4732.00
1523.00 1523.00 5889.00 1157.00
298.40 2387.20
表10 销售收入、销售税金及附加估算表 序号 项目 1.00 销售收入 产品P销售收入 564144.00 1.10 单价（含税） 销售量 335800.00 销项税额 81969.64 2.00 销售税金及附加 3889.86 2.10 城市维护建设税 2722.90 计算期 合计 4（70％） 27048.00 1.68 16100.00 3930.05 186.41 130.48 5（90％） 6（100％） 34776.00 1.68 20700.00 5052.92 239.79 167.85 38640.00 1.68 23000.00 5614.36 266.44 186.51 7.00 38640.00 1.68 23000.00 5614.36 266.44 186.51 8.00 38640.00 1.68 23000.00 5614.36 266.44 186.51 9.00 38640.00 1.68 23000.00 5614.36 266.44 186.51 10.00 38640.00 1.68 23000.00 5614.36 266.44 186.51 11.00 38640.00 1.68 23000.00 5614.36 266.44 186.51
2.20 3.00
教育费附加 1166.96 增值税 38898.64 销项税额 81969.64 进项税额 43071.00 外购原材料进项税额合计 35055.00 外购燃料动力进项税额合计 8016.00
55.92 1864.05 3930.05 2066.00 1681.00 385.00
1692.00 1692.00 6468.00 579.00
序号
1.00 1.10
表6 外购燃料动力费用估算表 项目 合计 计算期 生产负荷 生产负荷 生产负荷 （70%） （90%） 100%（6~18 (第4年) （第5年） 年） 燃料及动力 5519.00 2647.00 3403.00 3781.00 费用 燃料及动力 5519.00 2647.00 3403.00 3781.00 费用 单价（含 0.16 0.16 0.16 税） 数量 335800.00 16100.00 20700.00 23000.00 进项税额 8020.00 385.00 494.00 549.00