高管人员考试题(有答案)

一、单项选择题
41、商业银行对集团客户授信应当遵循 ( B ) 的原则。

A、全面、统一、适度
B、统一、适度、预警
C、全面、适度、预警
D、全面、统一、预警
43、商业银行的内部审计部门应当至少每( C ) 对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

A、三个月
B、六个月
C、一年
D、二年
44、授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指( C ) 以内的授信。

A、六个月
B、九个月
C、一年
D、二年
45、商业银行实施有条件授信时应遵循( B ) 的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。

A、先实施授信，后落实条件
B、先落实条件，后实施授信
C、落实条件与实施授信同步进行
D、不落实条件也能实施授信
62、商业银行应至少 ( A ) 对全部贷款进行一次分类。

A、每季度
B、每半年
C、一年
D、两年
66、关注类贷款，计提比例为 ( B )
A、1%
B、2%
C、5%
D、10%
67、对于次级类贷款，一般计提比例为( D )。

A、5%
B、10%
C、20%
D、25%
68、对于可疑类贷款，一般计提比例为( C )
A、20%
B、30%
C、50%
D、80%
69、对于损失类贷款，计提比例为100%。

（ D ）
A、50%
B、70%
C、80%
D、100%
107、借款合同一般为要式合同，应当采用 ( D ) 形式。

A、口头
B、任意
C、协商
D、书面
108、在借款合同中，贷款人不得利用优势地位预先在本金中扣除 ( A )。

A、利息
B、佣金
C、保证金
D、其他费用
二、多项选择题
32、商业银行不得对以下用途的业务进行授信( ABCD )
A、国家明令禁止的产品或项目；
B、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；
C、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；
D、其他违反国家法律法规和政策的项目。

响还款的因素进行持续监测，并形成书面监测报告。

重点监测以下内容( ABCDE )
A、客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同；
B、授信项目是否正常进行；
C、客户的财务状况是否发生变化；
D、授信的偿还情况；
E、抵押品可获得情况和质量、价值等情况。

35、商业银行对问题授信应采取以下措施( ABC )
A、确认实际授信余额
B、重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见
C、书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施
D、不需要保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权
36、商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果，对具有以下情节的授信工作人员依法、依规追究责任。

（ ACD ）
A、进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的
B、对客户资料进行认真和全面核实的
C、授信决策过程中超越权限、违反程序审批的
D、未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的
E、授信客户发生重大变化和突发事件时，及时实地调查的
50、银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。

银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。

前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、资产质量、风险集中、资产流动性( ABCD )等内容。

A、内部控制
B、资本充足率
C、损失准备金
D、关联交易
76、合同法的基本原则： ( ABCD )
A、平等原则、公平原则
B、自愿原则
C、诚实信用原则
D、合法原则
87、借款合同的特征主要有：( ABCD )
A、借款合同的标的物是金钱
B、借款合同是转让货币所有权的合同
C、借款合同一般为有偿合同(有息借款)，也可以是无偿合同(无息借款)
D、借款合同一般为要式合同，应当采用书面形式
90、合同形式的种类包括：( AC )。

A、口头形式
B、合法形式
C、书面形式
D、公正形式
131、同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。

禁止利用拆入资金发放( B )或者用于( C )
A、流动资金贷款
B、固定资产贷款
C、投资
D、购买固定资产
136、商业银行工作人员利用职务上的便利，( BCD ) 本行或者客户资金，构成犯罪
的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分
A、利用
B、贪污
C、挪用
D、侵占
139、银行业金融机构受理固定资产贷款应具备以下条件：（ ABCDE ）
A、借款人依法经工商行政管理机构或主管机关核准登记；
B、借款信用状况良好，无重大不良记录；
C、借款用途及还款来源明确、合法；
D、符合国家有关投资项目资本金制度的规定；
E、项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了国定资产投资项目合法管理程序。

140、银行业金融机构开展流动资金贷款业务，应当遵循以下原则：（ ABCD ）
A、依法合规；
B、审慎经营；
C、平等自愿；
D、公平诚信
三、判断题
3、商业银行对集团客户授信不应当遵循统一、适度和预警的原则。

( ×)
4、商业银行实施有条件授信时应当遵循“先落实条件、后实施授信”的原则。

( √)
12、商业银行可以向关联方发放信用贷款。

( ×)
13、贷款分类应当遵循真实性、及时性、重要性和审慎性原则。

( √)
14、借新还旧，或需通过其他融资方式偿还的贷款，可视为正常类贷款。

( ×)
17、商业银行应当严格审查和监控贷款用途，防止借款人扫地作它用，改变借款用途。

( √)
22、贷后管理人员不承担检查失误、清收不力的责任。

( ×)
31、商业银行的主要风险不包括声誉风险。

( × )
32、商业银行应当对故意隐瞒真实情况的授信调查人员依法、依规追究责任。

( √)
33、商业银行对授信工作尽职调查人员发现的问题，经过确认的程序，应责成相关授信工作人员及时进行纠正。

( √)
38、商业银行新设立的支行应当自领取营业执照6个月内开业。

( √)
42 、农村信用社拟任独立董事（独立理事），应具备本科以上学历或中级以上职称，具有5年以上的法律、经济、金融、财务或其他有利于履行独立董事（理事）职责的工作经历。

( √)
43、人民银行派出机构负责对辖区内的银行业违反《监督管理法》行为给予行政处罚。

( ×)
58、金融机构办理贷款业务时，有向关系人发放信用贷款、向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得的，处50万元以上200万元以下的罚款。

( ×)
89、借款方不按合同规定归还贷款的，应当承担违约责任，并加付利息。

( √)
91、对于固定资产贷款，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。

（√）
四、名词解释
17、固定资产贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织
发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

18、流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定或以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

19、贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。

借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请，将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。

五、简答题
9、商业银行会计内部控制的重点是什么？
实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息。

10、商业银行对集团客户授信应遵循哪些原则？
（1）统一原则。

商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制。

（2）适度原则。

商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。

（3）预警原则。

商业银行应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。

31、什么是次级类贷款？
次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

33、什么是商业银行合规风险？
商业银行合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

36、什么是固定资产贷款？
银行业金融机构开展固定资产贷款业务应当遵循的原则？
固定资产贷款是指贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

银行业金融机构开展贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

37、银行业金融机构对固定资产贷款尽职调查的主要内容是什么？
（1）借款人及项目发起人等相关关系人的情况；
（2）贷款项目的情况；
（3）贷款担保情况；
（4）需要调查的其他内容。

38、流动资金贷款申请应具备哪些条件？
（1）借款人依法设立；
（2）借款用途明确、合法；
（3）借款人生产经营合法、合规；
（4）借款人具有持续经营组图，有合法的还款来源；
（5）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；
（6）贷款人要求的其他条件。

39、个人贷款申请应具备哪些条件？
（1）借款人为完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；
（2）贷款用途明确合法；
（3）贷款申请数额、期限和币种合理；
（4）借款人具有还款意愿和还款能力；
（5）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；
（6）贷款人要求的其他条件。

40、《个人贷款管理暂行办法》中规定，什么情形下的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式？
（1）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；
（2）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；
（3）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的
（4）法律法规规定的其他情形的。