深圳最新地税纳税申报表
广东省地方税收清缴发票纳税申报表
广东省地方税收清缴发票纳税申报表填报日期： 年 月 日 申报流水号:清缴发票类型：清缴地税发票□ 清缴国税发票□ 单位：元（列至角分）纳税人税务登记号 税费所属期纳税人电脑编码纳税人分类码：SB003(2005年版)广东省地方税收清缴发票纳税申报表填报日期： 年 月 日 申报流水号:第一联：税务机关存纳税人税务登记号税费所属期清缴发票类型：清缴地税发票□ 清缴国税发票□ 单位：元（列至角分）SB003(2005年版)纳税人电脑编码纳税人分类码：第二联：纳税人存广东省地方税收清缴发票纳税申报表说明事项：1、本表适用于核定征收额达到起征点的双定户纳税人清缴发票。
2、发票使用情况由《地方税发票业户使用情况表》填报，申报时两表一并使用。
3、表头说明：3.1、“纳税人税务登记号”指地方税务登记证号。
3.2、“纳税人电脑编码”指纳税人在地税计算机征收管理系统的识别号码。
3.3、“申报流水号”是税务机关录入申报资料后计算机生成的顺序号，此号码由税务机关录入人员填写。
3.4、“税款所属期”是指申报税款所属的时段。
3.5、“纳税人分类码”是指征收机关给纳税人档案编的档案管理码。
3.6、“清缴发票类型”：是指纳税人是清缴地税发票或清缴国税发票。
3.7、“纳税人名称”是指纳税人税务登记的全称。
3.8、“注册地址”是指纳税人于工商登记的地址。
3.9、“开户银行”是指纳税人用于缴交税款帐号所在的银行。
3.10、“帐号”是指纳税人用于缴交税款的帐号。
3.11、“注册类型”指纳税人工商登记的注册类型。
4、主表说明：4.1、“征收项目”是指应纳税行为的名称。
（项目分类待定）4.2、“征收品目”是指应纳税行为所对应的税种税目。
品目分类见：业务规则：SL_税费子目统一代码。
4.3、“填开发票额”是指本期纳税人填开的地税（或国税）发票总额。
4.4、“税率”是指征收项目对应的适用税率。
4.5、“应纳税费金额”＝填开发票额×税率。
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版,深圳地税版)
中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分)附表1不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表金额单位: 人民币元(列至角分)附表2固定资产加速折旧(扣除)明细表金额单位: 人民币元(列至角分)1附表3减免所得税额明细表金额单位: 人民币元(列至角分)企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。
跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表。
二、表头项目1.“税款所属期间”：为税款所属期月（季）度第一日至所属期月（季）度最后一日。
年度中间开业的纳税人，“税款所属期间”为当月(季)开始经营之日至所属月（季）度的最后一日。
次月(季)度起按正常情况填报。
2.“纳税人识别号”：填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人名称”：填报税务机关核发的税务登记证记载的纳税人全称。
三、各列次的填报1.第一部分，按照实际利润额预缴税款的纳税人，填报第2行至第17行。
其中：第2行至第17行的“本期金额”列，填报所属月（季）度第一日至最后一日的数据；第2行至第17行的“累计金额”列，填报所属年度1月1日至所属月（季）度最后一日的累计数额。
2.第二部分，按照上一纳税年度应纳税所得额平均额计算预缴税款的纳税人，填报第19行至第24行。
其中：第19行至第24行的“本期金额”列，填报所属月（季）度第一日至最后一日的数据；第19行至第24行的“累计金额”列，填报所属年度1月1日至所属月（季）度最后一日的累计数额。
3.第三部分，按照税务机关确定的其他方法预缴的纳税人，填报第26行。
其中：“本期金额”列，填报所属月（季）度第一日至最后一日的数额；“累计金额”列，填报所属年度1月1日至所属月（季）度最后一日的累计数额。
在深圳怎么办纳税证明
在深圳怎么办纳税证明在深圳怎么办纳税证明个人纳税证明，就是个人所得税纳税证明，指相关部门对某个纳税人在某个区域某段时间为国家所缴纳的个人所得税所开具的具有法律效力的证明，深圳纳税证明。
一、办理流程：纳税人向主管办税服务厅申请办理其他纳税证明纳税人提供申报材料：资料合法齐全：主管办税服务厅受理审核后，出具《税款缴纳证明书》。
资料不合法齐全：一次性告知纳税人应补充的材料。
办理户口纳税证明纳税人填写《纳税情况申请认定表》，并提供申请材料。
资料合法齐全：主管局受理审核后，在已核对的完税凭证原件上加盖业务专用章，并在认定表上签署意见。
纳税人将认定表和申报材料提交市地税局审核市地税局审核后，出具《税款缴纳证明书》，纳税证明《深圳纳税证明》。
市地税局审核后出具《税款缴纳证明书》。
资料不合法齐全：一次性告知纳税人应补充的材料。
二、申报材料：(要求：交验原件，留存复印件)(一)申请办理户口纳税证明需提供：1，纳税情况申请认定表2，税收缴款书或完税证原件及复印件。
(二)申请办理出国出具完税证明、汽车定编证明等其他纳税证明需提供：1.纳税人的申请书;(须注明开具完税证明的'用途、完税期限等内容);2.税务登记证副本;3.代扣代缴或代征单位证明;(须注明开具完税证明的用途、完税期限、代扣代征税款金额和税种等内容，限实行代扣代缴或委托代征的个人提供。
4.完税凭证。
一、办理流程：纳税人向主管办税服务厅申请办理其他纳税证明纳税人提供申报材料：资料合法齐全：主管办税服务厅受理审核后，出具《税款缴纳证明书》。
资料不合法齐全：一次性告知纳税人应补充的材料。
办理户口纳税证明纳税人填写《纳税情况申请认定表》，并提供申请材料。
资料合法齐全：主管局受理审核后，在已核对的完税凭证原件上加盖业务专用章，并在认定表上签署意见。
纳税人将认定表和申报材料提交市地税局审核市地税局审核后，出具《税款缴纳证明书》。
市地税局审核后出具《税款缴纳证明书》。
地方税费综合纳税申报表
地方税费综合纳税申报表一、申报范围•适用范围：本表适用于所有纳税人申报地方税费。
•申报期限：每年的3月1日至4月30日。
二、申报内容本表为地方税费的综合纳税申报表，主要包括以下税种：1. 城市维护建设税城市维护建设税是按照纳税人从事的生产、经营、工作、服务所得额计算和缴纳的一种地方税。
计算公式：城市维护建设税 = 计税依据 × 税率其中，计税依据为纳税人从事生产、经营、工作、服务所得额减去免征额；税率为%。
具体计算方式请参考《城市维护建设税法》。
2. 房产税房产税是按照不动产的评估值计算和缴纳的一种地方税。
计算公式：房产税 = 评估值 × 税率其中，评估值为不动产评估机构评定的评估值；税率为%。
具体计算方式请参考《房产税法》。
3. 土地使用税土地使用税是按照土地使用权出让价款或者土地评估价值计算和缴纳的一种地方税。
计算公式：土地使用税 = 计税依据 × 税率其中，计税依据为土地使用权出让价款或者土地评估价值减去免征额；税率为%。
具体计算方式请参考《土地使用税法》。
4. 印花税印花税是按照纳税人的有关票据、文件和行为征收的一种地方税。
计算公式：印花税 = 计税依据 × 税率其中，计税依据为票据、文件或行为的金额或数量；税率为%。
具体计算方式请参考《印花税法》。
5. 城镇土地使用税城镇土地使用税是按照城市、城镇企业和个人在城镇土地上使用面积、地价等计算和缴纳的一种地方税。
计算公式：城镇土地使用税 = 计税依据 × 税率其中，计税依据为城镇土地使用面积、土地价值等；税率为%。
具体计算方式请参考《城镇土地使用税法》。
三、填写方式本表为电子申报表，纳税人可以登陆国家税务总局网上办税服务厅进行填写和提交。
具体填写细节请参考国家税务总局发布的填写说明。
四、注意事项•申报地方税费需要缴纳滞纳金，具体标准请参考《税收征收管理法》。
•申报信息要保持真实、准确、完整，如有虚假情况将承担法律责任。
企业所得税年度纳税申报表(新版)
《企业所得税年度纳税申报表》（年度）纳税人名称（公章）：纳税人地税计算机代码：纳税人联系电话：主管税务机关：注意事项一、本套表使用对象：实行查账征收方式的企业所得税纳税人在年度申报企业所得税时使用；纳税人发生解散、破产、撤销并进行清算的或纳税人有其他情形依法终止纳税义务的也须使用。
二、填报申报表种类要求执行《金融企业会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报16张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（2）《呆账准备计提明细表》、附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》。
执行《事业单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报14张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》、附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》。
执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》等会计制度的纳税人，年2度申报表时需填报15张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》、附表二（1）《成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（1）《坏账损失明细表》。
地税查帐所得税表
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法 实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 杨宝鑫 纳税人公章： 会计主管： 李玉英 填表日期： 2009年07月02日 代理申报中介机构公章： 经办人： 经办人执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 2009年07月02日
主管税务机关受理专用章： 受理人： 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制
金额单位:人民币元(列至角分)
中华人民共和国 企所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
税款所属期间：2009年01 月01日 至2009年06月30日 纳税人地税计算机代码：11108570 ○ 总 机 构 ○ 汇总纳税： ○ 独立纳税 纳税人识别号 ：110114700343557 ○ 分支机构 纳税人名称: 北京鑫基建筑工程有限责任公司第十五劳务分公司 金额单位:人民币元(列至角分) 项 目 行次 本期金额 累计金额 1 一、据实预缴 2 营业收入 —— 4540493.37 3 营业成本 —— 4533892.42 4 利润总额 —— 6600.95 5 税率(25%) —— 25% 6 应纳所得税额（4行×5行） —— 1650.24 7 减免所得税额 —— 0 8 实际已预缴所得税额 —— 557.28 9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） —— 1092.96 10 二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 11 上一纳税年度应纳税所得额 —— —— 12 本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4） —— —— 13 税率(25%) —— —— 本月（季）应纳所得税额（12行×13行） 14 —— —— 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 15 16 本月（季）确定预缴的所得税额 —— —— 总分机构纳税人 17 总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%） 18 —— 中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行× 19 —— 总机构 25%） 20 21 22 分支机构 分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×50%） 分配比例 分配的所得税额（20行×21行） —— —— ——
BB001深圳市地方税收纳税申报表(综合)-A3
深圳市地方税收纳税申报表(综合)重要提示：一、缴纳营业税（查帐纳税人的交通运输业、建筑业、娱乐业、服务业、金融保险业营业税除外）、城市维护建设税、教育费附加、文化事业建设费、印花税等地方税及定率征收的三个所得税（个人所得税、企业所得税、外商投资企业和外国企业所得税）、私人房屋出租税收的纳税人使用本表申报纳税。
查帐纳税人缴纳税目为交通运输业、建筑业、娱乐业、服务业、金融保险业的营业税使用营业税申报表申报，不使用本表，但高速公路通行费应缴纳的营业税、为代开货物运输发票缴纳的交通运输业营业税仍然使用本表。
二、凡缴纳营业税、城建税、教育费附加、文化事业建设费的纳税人，当月无经营收入或经批准享受减免税，也必须用此表向主管税务征收机关按纳税期限进行零申报或填报减免税额。
适用本表申报纳税的其它税种暂不实行“零”申报。
三、凡未按主管征收机关规定的申报期限逾期申报的，按《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则的有关规定由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。
四、纳税人应在纳税帐户中存足应纳税款的金额。
如存款不足缴纳申报税款时，应在申报表的“本次缴纳金额”栏填写可以扣缴到的银行存款金额。
填表须知：一、税务登记证或注册税务登记证号码为15位码；电脑编码为8位码。
二、第4项“税款所属期限”按税法规定填写为某日至某日。
三、第5项“营业收入总额”是指本月的全部营业收入；增值税、消费税总额指应纳的增值税、消费税总额，据此计算应在地方税务机关缴纳城建税、教育费附加的税(费)额。
四、第8项“计税数量”是指1.印花税应税凭证(合同、书据、帐簿、证照)的数量。
2.申报城镇土地使用税时，“计税数量”应填写：实际占用土地面积×计税月份/12；计税月份是指纳税人当期应缴纳土地使用税的月份数。
五、第9项“税(费)率(单位税额)”是指营业税、城建税、房产税、印花税等税种的税率，教育费附加的附加率，文化事业建设费的费率，城镇土地使用税的单位税额。
深圳版增值税及附加税费申报表附列资料三(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)
增值税及附加税费申报表附列资料（三）（深圳版）
（服务、不动产和无形资产扣除项目明细） 税款所属时间：XX年XX月XX日 至XX年XX月XX日
本期服务、不动产和无形资 产价税合计额（免税销售 额）
期初余额
本期发生额
服务、不动产和无形资产扣除项目
本期应扣除金额
本期实际扣除金额
1
2
3
13%税率的项目
1
9%税率的项目
2
6%税率的项目（不含金融商品转让）
3
6%税率的金融商品转让项目
4
5%征收率的项目5Biblioteka 3%征收率的项目6
免抵退税的项目
7
免税的项目
8
注：纳税人在本期发生以前所属期（月份）调整（调增或者调减）应税服务扣除项目金额的，直接在第三列“本期发生额”栏次进行调整。
4=2+3
5(5≤1且5≤4)
金额单位：列至角分
期末余额 6=4-5
深圳地税纳税证明
深圳地税纳税证明一、办理流程：纳税人向主管办税服务厅申请办理其他纳税证明纳税人提供申报材料：资料合法齐全：主管办税服务厅受理审核后，出具《税款缴纳证明书》。
资料不合法齐全：一次性告知纳税人应补充的材料。
办理户口纳税证明纳税人填写《纳税情况申请认定表》，并提供申请材料。
资料合法齐全：主管局受理审核后，在已核对的完税凭证原件上加盖业务专用章，并在认定表上签署意见。
纳税人将认定表和申报材料提交市地税局审核市地税局审核后，出具《税款缴纳证明书》。
市地税局审核后出具《税款缴纳证明书》。
资料不合法齐全：一次性告知纳税人应补充的材料。
二、申报材料：(要求：交验原件，留存复印件)(一)申请办理户口纳税证明需提供：1，纳税情况申请认定表2，税收缴款书或完税证原件及复印件。
(二)申请办理出国出具完税证明、汽车定编证明等其他纳税证明需提供：1.纳税人的申请书;(须注明开具完税证明的用途、完税期限等内容);2.税务登记证副本;3.代扣代缴或代征单位证明;(须注明开具完税证明的用途、完税期限、代扣代征税款金额和税种等内容，限实行代扣代缴或委托代征的个人提供。
4.完税凭证。
深圳市地方税务局主要负责全市范围内的营业税、企业所得税(不含金融保险行业企业所得税)、个人所得税、房产税、印花税(不含证券交易印花税)、城市维护建设税、土地增值税、契税、耕地占用税、车船税、城镇土地使用税11个税种，以及教育费附加、文化事业建设费2项费的征管。
同时，还负责代收费3项，包括代市水务局征收堤围防护费、代市总工会征收工会经费和代省地税局征收在深省属企业社会保险费。
目前，全局管辖纳税户58.69万户，比机构成立初期的12万户增加了近4倍，其中企业37.29万户、个体20.49万户。
深圳市地方税务局成立于1994年9月28日。
目前，市局机关内设12个处室和2个事业单位，在全市设置18个基层局。
其中，特区内设置了罗湖、福田、南山、盐田4个区地方税务局和保税区地方税务局、蛇口地方税务局，稽查局及第一、二、三稽查局;特区外设置了宝安、龙岗区地方税务局，第四、五稽查局;20xx年，成立了税源管理局和纳税服务局，分别负责税源分析、管理、纳税评估和纳税服务管理工作;20xx年底，依据征管法和《深圳市人民政府办公厅关于印发市政府工作部门主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(深府办〔2019〕100号)规定，设立了光明新区地方税务局和坪山新区地方税务局。
企业所得税年度纳税申报表(A类)填报说明(深圳地税版)
附件中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表及附表填报说明(深圳地税版)《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人（以下简称纳税人）填报。
二、填报依据及内容根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企业会计制度、企业会计准则、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度）的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。
三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月１日至同年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月１日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末。
2.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。
3.“纳税人名称”：填报税务登记证所载纳税人的全称。
（二）表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”（应纳税所得额）。
会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过纳税调整项目明细表（附表三）集中体现。
本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个部分。
1.“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。
实行企业会计准则的纳税人，其数据直接取自损益表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，与本表不一致的项目，按照其利润表项目进行分析填报。
利润总额部分的收入、成本、费用明细项目，一般工商企业纳税人，通过附表一（1）《收入明细表》和附表二（1）《成本费用明细表》相应栏次填报；金融企业纳税人，通过附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》相应栏次填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》和附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》相应栏次填报。
个人所得税经营所得纳税申报表（A表）（B表）（C表）（阳光财税网）（1）
附件5个人所得税经营所得纳税申报表（A表）税款所属期：年月日至年月日纳税人姓名：纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：人民币元（列至角分）国家税务总局监制《个人所得税经营所得纳税申报表（A表）》填表说明一、适用范围本表适用于查账征收和核定征收的个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得，办理个人所得税预缴纳税申报时，向税务机关报送。
合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的，应分别填报本表。
二、报送期限纳税人取得经营所得，应当在月度或者季度终了后15日内，向税务机关办理预缴纳税申报。
三、本表各栏填写（一）表头项目1.税款所属期：填写纳税人取得经营所得应纳个人所得税款的所属期间，应填写具体的起止年月日。
2.纳税人姓名：填写自然人纳税人姓名。
3.纳税人识别号：有中国公民身份号码的，填写中华人民共和国居民身份证上载明的“公民身份号码”；没有中国公民身份号码的，填写税务机关赋予的纳税人识别号。
（二）被投资单位信息1.名称：填写被投资单位法定名称的全称。
2.纳税人识别号（统一社会信用代码）：填写被投资单位的纳税人识别号或者统一社会信用代码。
3.征收方式：根据税务机关核定的征收方式，在对应框内打“√”。
采用税务机关认可的其他方式的，应在下划线填写具体征收方式。
（三）表内各行填写1.第1行“收入总额”：填写本年度开始经营月份起截至本期从事经营以及与经营有关的活动取得的货币形式和非货币形式的各项收入总金额。
包括：销售货物收入、提供劳务收入、转让财产收入、利息收入、租金收入、接受捐赠收入、其他收入。
2.第2行“成本费用”：填写本年度开始经营月份起截至本期实际发生的成本、费用、税金、损失及其他支出的总额。
3.第3行“利润总额”：填写本年度开始经营月份起截至本期的利润总额。
4.第4行“弥补以前年度亏损”：填写可在税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。
地税通用申报表(空白表)
纳税人名称（签章）：四川蜀乐建筑工程有限公司 开户银行 银行帐号 税种（费、基金） 税目 单位数量或原值 计税总额 税率或税额 应纳税额 已纳税额 减免税额 入库税额 税票字号 地 申报日期： 税款所属期 址 2014 年 1 月 22 日 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年1 月 31 日 行 业 金额单位:元 税务所名称(或科): 税务登记证号: 乐山市中区滨江路中段916号 建筑业
1405.63
备注 地址 电话号码 年 月 日 代开发票
税务机关受理人签章 税务机关受理日期 本表一式三份,纳税人、征收环节、管理环节各一份.
营业税 城维税 教育费附加 地方教育费附加 印花税
建筑
ห้องสมุดไป่ตู้
41464.00 1243.92 1243.92 1243.92 41464.00
3% 7% 3% 2% 0.03%
1243.92 87.07 37.32 24.88 12.44
合计
如纳税人填报,由纳税人填写本栏 法人代表或负责人签章 会计主管签章 经办人签章 袁君华 王树梅 王树梅 代理人名称 经办人签章
2、广东省地方税务局网上办税应用系统操作手册——纳税申报
广东省地方税务局广东省地方税务局网上办税应用系统纳税申报操作手册版本V2.0广东省地方税务局广州市方欣科技有限公司目录1. 纳税申报 (6)1.1功能描述 (6)1.2操作界面 (6)2. 当前已核定税种申报 (6)2.1功能描述 (6)2.2操作界面 (6)2.2.1 综合申报 (7)2.2.1.1 功能描述 (7)2.2.1.2 操作步骤 (7)2.2.1.2.1进入申报表 (7)2.2.1.2.2 填写申报表 (8)2.2.1.2.3计税 (9)2.2.1.2.4提交申报 (10)2.2.1.2.5扣缴税费 (10)2.2.1.2.6打印报表 (10)2.2.1.2.7作废申报 (10)2.2.2委托代征汇总申报 (11)2.2.2.1功能描述 (11)2.2.2.2操作步骤 (11)2.2.2.2.1进入申报表 (11)2.2.2.2.2填写报表 (11)2.2.2.2.3计税 (12)2.2.2.2.4提交申报 (12)2.2.2.2.5扣缴税费 (13)2.2.2.2.6打印报表 (13)2.2.3生产、经营所得投资者个人所得税月（季）申报 (13)2.2.3.1功能描述 (13)2.2.3.2操作步骤 (13)2.2.3.2.1进入申报表 (13)2.2.3.2.2 填写报表 (14)2.2.3.2.3计税 (17)2.2.3.2.4提交申报 (18)2.2.3.2.5扣缴税费 (18)2.2.3.2.6打印报表 (18)2.2.4生产、经营所得投资者个人所得税年度汇算清缴 (18)2.2.4.1功能描述 (18)2.2.4.2操作步骤 (18)2.2.4.2.1 进入申报表 (18)2.2.4.2.2 填写报表 (19)2.2.4.2.3 计税 (23)2.2.4.2.4 提交申报 (25)2.2.4.2.5 扣缴税费 (25)2.2.4.2.6 打印报表 (25)2.2.5企业所得税月（季）申报 (26)2.2.5.1功能描述 (26)2.2.5.2操作步骤 (26)2.2.5.2.1进入申报 (26)2.2.5.2.2填写报表 (26)2.2.5.2.3计税 (28)2.2.5.2.4提交申报 (29)2.2.5.2.5扣缴税费 (29)2.2.5.2.6打印报表 (29)2.2.6 广东省企业所得税年度纳税申报表 (29)2.2.6.1功能描述 (29)2.2.6.2操作步骤 (29)2.2.6.2.1进入申报 (29)2.2.6.2.2上传报盘文件 (30)2.2.6.2.3文件上传成功 (30)2.2.6.2.4计税 (31)2.2.6.2.4提交申报 (32)2.2.6.2.5扣缴税费 (33)2.2.6.2.6打印报表 (33)2.2.7核定征收企业所得税纳税申报预缴 (33)2.2.7.1功能描述 (33)2.2.7.2操作步骤 (33)2.2.7.2.1进入报表 (33)2.2.7.2.2填写报表 (34)2.2.7.2.3计税 (35)2.2.7.2.4提交申报 (36)2.2.7.2.5扣缴税费 (36)2.2.7.2.6打印报表 (36)2.2.8核定征收企业所得税年度汇算清缴 (36)2.2.8.1功能描述 (36)2.2.8.2操作步骤 (36)2.2.8.2.1进入报表 (36)2.2.8.2.2填写报表 (37)2.2.8.2.3计税 (38)2.2.8.2.4提交申报 (39)2.2.8.2.5扣缴税费 (40)2.2.8.2.6打印报表 (40)2.2.9外商投资企业和外国企业所得税季（月）度申报表（Ａ类） (40)2.2.9.1功能描述 (40)2.2.9.2操作步骤 (40)2.2.9.2.1进入报表 (40)2.2.9.2.2填写报表 (41)2.2.9.2.3计税 (43)2.2.9.2.4提交申报 (44)2.2.9.2.5扣缴税费 (45)2.2.9.2.6打印报表 (45)2.2.10外商投资企业和外国企业所得税季（月）度申报表（B类） (45)2.2.10.1功能描述 (45)2.2.10.2操作步骤 (45)2.2.10.2.1进入报表 (45)2.2.10.2.2填写报表 (46)2.2.10.2.3计税 (48)2.2.10.2.4提交申报 (49)2.2.10.2.5扣缴税费 (50)2.2.10.2.6打印报表 (50)2.2.11外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类） (50)2.2.11.1功能描述 (50)2.2.11.2操作步骤 (50)2.2.11.2.1进入申报 (50)2.2.11.2.2上传报盘文件 (51)2.2.11.2.3上传成功 (52)2.2.11.2.4计税 (53)2.2.11.2.4提交申报 (54)2.2.11.2.5扣缴税费 (55)2.2.11.2.6打印报表 (55)2.2.12外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（B类） (55)2.2.12.1功能描述 (55)2.2.12.2操作步骤 (55)2.2.12.2.1进入申报 (55)2.2.12.2.2上传报盘文件 (55)2.2.12.2.3核对数据 (55)2.2.12.2.4提交申报 (55)2.2.12.2.5扣缴税费 (55)2.2.12.2.6打印报表 (56)2.2.13房产税、城市房地产税纳税申报表 (56)2.2.13.1功能描述 (56)2.2.13.2操作步骤 (56)2.2.13.2.1进入报表 (56)2.2.13.2.2填写报表 (57)2.2.13.2.3计税 (58)2.2.13.2.4提交申报 (58)2.2.13.2.5扣缴税费 (59)2.2.13.2.6打印报表 (59)2.2.14土地使用税纳税申报表 (59)2.2.14.1功能描述 (59)2.2.14.2操作步骤 (59)2.2.14.2.1进入报表 (59)2.2.14.2.1填写报表 (60)2.2.14.2.3计税 (62)2.2.14.2.4提交申报 (62)2.2.14.2.5扣缴税费 (62)2.2.14.2.6打印报表 (63)3. 其他 (63)3.1功能描述 (63)3.2操作界面 (63)3.2.1非核定税种申报 (63)3.2.1.1功能描述 (63)3.2.1.2操作步骤 (63)3.2.1.2.1进入报表 (63)3.2.1.2.1填写报表 (64)3.2.1.2.3计税 (64)3.2.1.2.4提交申报 (65)3.2.1.2.5扣缴税费 (65)3.2.1.2.6打印报表 (65)3.2.2.代扣代缴汇总申报 (66)3.2.2.1功能描述 (66)3.2.2.2操作步骤 (66)3.2.2.2.1进入申报 (66)3.2.2.2.2填写报表 (67)3.2.2.2.3计税 (68)3.2.2.2.4提交申报 (68)3.2.2.2.5扣缴税费 (69)3.2.2.2.6打印报表 (69)1. 纳税申报1.1功能描述纳税申报，是指纳税人按照规定，在规定期限内如实地根据其生产经营情况向税务机关进行申报。
新办纳税人涉税事项综合申请表模板
纳税人名称
某某
统一社会信用代码
XXXXXX
经办人
XXX
身份证件类型
XXXXXXXXXX
证件号码
联系电话
XXXXXXXXX
H∕≠7班
是否登记为增值税一般纳税人：是口；否口（无需填写以下一般纳税人资格登记信息）（据实在口里面划
*√w）
纳税人类别：
企业口个体工商户口农民合作社口其他口
（请选择一个项目并在口内打“J”）（据实在口里面划）
般纳税人资格登记
主营业务类别：
工业口商业口服务业口其他口
（请选择一个项目并在口内打“J”）（据实在口里面划“J”）
会计核算健全：
是口（请选择一个项目并在口内打“J”）（据实在口里面划“J”）
一般纳税人资格生效之日：
当月1日口次月1日口
（请选择一个项目并在口内打“J”）
（据实在口里面划）
首次办பைடு நூலகம்申领发票
（请选择一个项目并在口内打“J”）（
据实际情况勾选
纳税人声明：能够提供准确税务资料，上述各项内容真实、可靠、完整。如有虚假，愿意承担相关法律责任。
XXXX年.XX月XX日
【填表说明】：1.本表适用于新办企业，新办个体工商户、农民合作社可参照适用:2.表单一式一份，由税务机关留存。
发票种类名称
单份发票最高开票限额
每月最高领票数量
领票方式
增值税普通发票
十万
XX
验旧供新
领票人
联系电话
身份证件类型
身份证件号码
某某
XXXXXXXX
身份证
XXXXXXXXXXXX
税务行政许可申请事项：
增值税专用发票（增值桎税控系统）最高开票限额审批
深圳市地方税收纳税综合申报表.doc
填报日期：2015 年1 月16日计算单位：元（列至角分）·本·份
本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报，我确信是
真实、合法。
如有不实，我愿承担法律责任。
代理人（法人代表）签名：
经办人签名：
（代理人盖章）
年月日
企业（业主）财务负责人或税务代理负责人签名:
企业（业主）会计主管
或税务代理主管
企
业
签名: 填表人签名：
填报日期：2014 年月日计算单位：元（列至角分）·本·份
本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报，我确信是
真实、合法。
如有不实，我愿承担法律责任。
代理人（法人代表）签名：
经办人签名：
（代理人盖章）
年月日
企业（业主）财务负责人或税务代理负责人签名:
企业（业主）会计主管
或税务代理主管
企
业
签名: 填表人签名：
填报日期：2014 年月日计算单位：元（列至角分）·本·份
本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报，我确信是
真实、合法。
如有不实，我愿承担法律责任。
代理人（法人代表）签名：
经办人签名：
（代理人盖章）
年月日
企业（业主）财务负责人或税务代理负责人签名:
企业（业主）会计主管
或税务代理主管
企
业
签名: 填表人签名：。
广东省地方税收纳税申报表(综合)-高明地税佛山市
SB001广东省地方税收纳税申报表(综合)广东省地方税收纳税申报表（综合）填报日期：年月日申报流水号：纳税人税务登记号纳税人电脑编码管理机关：说明事项：1、本表适用于缴纳营业税、城建税、教育费附加、资源税、城镇土地使用税、印花税（非购花）、屠宰税、房产税、城市房产税、车船使用税、车船使用牌照税、土地增值税（预缴）等地方税的查帐征收纳税人。
2、凡缴纳营业税、城建税、教育费附加、资源税的纳税人，当月无经营收入或经批准享受减免税的，也必须用此表向主管税务机关按纳税期限进行零申报或填报减免税额。
包括免交车船使用税的车辆领取车船使用税免税标志时，也要申报相关信息。
3、对于同一税款所属期而纳税人多次申报的，实行差额申报，即该次申报不包含上次申报信息。
4、表头说明：4.1、“纳税人税务登记号”指地方税务登记证号。
4.2、“纳税人电脑编码”指纳税人在地税计算机征收管理系统的识别号码。
4.3、“管理机关”指纳税人就该申报事项的应税行为的主管税务机关。
4.4、“申报流水号”是税务机关录入申报资料后计算机生成的顺序号，此号码由税务机关录入人员填写。
5、主表说明：5.1、“纳税人名称”是指纳税人税务登记的全称。
5.2、“注册地址”是指纳税人于工商登记的地址。
5.3、“注册类型”是指纳税人于工商登记的企业类型。
5.4、“开户银行”是指纳税人用于缴交税款帐号所在的银行。
5.5、“帐号”是指纳税人用于缴交税款的帐号。
5.6、纳税人按税务机关要求进行正常申报的选正常申报；根据税务机关的自查公告或在正常申报后，发现问题，进行补申报的，选择自查补报（该申报税款不收逾期申报罚款，但加收滞纳金）；纳税人在稽查局发出稽查通知书后就以往税期的税款进行申报的选择被查申报（该申报税款属稽查税款）；纳税人申请延期申报，经税务机关批准后，纳税人根据审批文书填写申报表预缴税款时，选延期申报预缴。
延期申报预缴后在规定限期内进行申报的，选正常申报，并就与延期申报预缴额的差额进行申报。
企业所得税年度纳税申报表Word模板
应纳税
26 税率（25%）
额计算
27 应交所得税额（25×26）
28 减：减免所得税额（填附表五）
29 减：抵免所得税额（填附表五）
30 应纳税额（27－28－29）
31 加：境外所得应交所得税额（填附表六）
32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六）
33 实际应交所得税额（30＋31－32）
6
财务费用（填附表二）
利润总
7
资产减值损失
额计算
8 加：公允价值变动收益
9
投资收益
10 二、营业利润
11 加：营业外收入（填附表一）
12 减：营业外支出（填附表二）
13 三、利润总额（10＋11－12）
14 加：纳税调整增加额（填附表三）
15 减：纳税调整减少额（填附表三）
16 其中：不征税收入
41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
料
42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额
纳税人公章：
代理申报中介机构公章：
经办人：
经办人及执业证件号码：
申报日期： 年 月 日 代理申报日期：年 月 日
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
主管税务机关受理专用章:
受理人:
受理日期：年 月 日
17 免税收入
18 减计收入
应纳税
19 减、免税项目所得
所得额
20 加计扣除
计算
21 抵扣应纳税所得额
22 加：境外应税所得弥补境内亏损
23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22）
24 减：弥补以前年度亏损（填附表四）
25 应纳税所得额（23－24）
34 减:本年累计实际已预缴的所得税额
35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额
企业所得税清算申报表
企业所得税清算申报表企业所得税清算申报表第一章申报单位基本信息1.公司名称：________2.统一社会信用代码：________3.注册地质：________4.法定代表人：________5.6.所属行业：________7.所属地税管理部门：________第二章所得汇总1.营业收入汇总2.营业成本汇总3.税前利润汇总4.减除费用汇总5.设备购置预提折旧汇总6.税金及附加汇总7.其他扣除汇总8.财务费用汇总9.利润总额汇总10.应纳税所得额汇总11.应纳税额汇总第三章清算过程及财务数据1.公司清算背景和目的2.清算流程及步骤3.清算过程中发生的收入和支出情况1..清算期间的收入明细汇总2..清算期间的支出明细汇总4.清算期间的资产负债情况1..清算期初资产负债表2..清算期末资产负债表5.清算期间的现金流量情况1..清算期间的经营活动现金流量表2..清算期间的投资活动现金流量表3..清算期间的筹资活动现金流量表第四章纳税申报情况1.税种类型：________企业所得税2.纳税年度及期间：________3.税务登记情况：________已在税务机关登记，并取得纳税人识别号4.纳税申报信息汇总：________1..纳税申报表2..纳税申报附表5.纳税申报表填报说明：________1..填写要点及注意事项2..填写示例第五章税务处理情况1.税务稽查情况：________无税务稽查或已通过税务稽查并履行了整改责任2.税务处理情况：________无涉税违法行为并未受到税务处理第六章附件1.公司章程或合同文件副本2.清算方案3.清算结算凭证4.资产负债表5.现金流量表6.企业所得税纳税申报表及附表7.其他相关证明材料注释：________1.企业所得税：________指企业按国家规定的税率对其应纳税所得额计算并缴纳的税款。
2.统一社会信用代码：________由国家市场监督管理总局依照《企业信用信息公示暂行条例》颁发的18位编号。
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深圳市地方税收纳税综合申报表
填报日期：2012年12月3日计算单位：元（列角分）.本.份
深圳市地方税收纳税综合申报表
填报日期：2012年12月3日计算单位：元（列角分）.本.份
扣缴个人所得税明细表
进销存所涉及的业务类型及分录
内帐外帐
采购收料：借：原材料支付货款借：应付账款采购收料：借：原材料支付货款借：应付账款贷：应付账款贷：银行存款应交税金—应交增值税—进项税贷：银行存款生产领料：借：生产成本—直接材料贷：应付账款
贷：原材料生产领料：借：生产成本—直接材料
生产入库：借：库存商品贷：原材料
在产品生产入库：借：库存商品
贷：生产成本—直接材料在产品
—直接人工贷：生产成本—直接材料
—制造费用—直接人工
销售出库：借：应收账款收回货款借：银行存款—制造费用
贷：主营业务收入贷：应收账款销售出库：借：应收账款收回货款借：银行存款借：主营业务成本贷：主营业务成本贷：应收账款贷：库存商品应交税金—应交增值税—销项税
借：主营业务成本
贷：库存商品
结转未交增值税：借：应交税金—应交增值税—转出未交增值税
贷：应交税金—未交增值税
计提、借：主营业务税金及附加
贷：应交税金—应交城市维护建设税
—应交教育附加税
—应交地方教育附加税
借：管理费用—堤围费
贷：其他应交款—应交堤围费
计提工资的两种方法
方法一、借：管理费用—工资方法二、借：管理费用—工资
营业费用—工资营业费用—工资
制造费用—工资制造费用—工资
生产成本—直接人工生产成本—直接人工贷：应付工资贷：应付工资
借：应付工资借：应付工资
贷：应交税金—应交个人所得税贷：应交税金—应交个人所得税其他应付款—代扣社保管理费用—社保
—代扣住房公积金—住房公积金
—代扣水电费—水电
其他应收款—**** 其他应收款—****
收到社保条、收到社保条、
借：其他应付款—扣社保借：管理费用—社保
管理费用—社保贷：银行存款
贷：银行存款
收到住房公积金、收到住房公积金、
借：其他应付款—扣住房公积金借：管理费用—住房公积金管理费用—住房公积金贷：银行存款
贷：银行存款
损益类科目
一、收入类结转损益本年利润收入类
主营业务收入借：主营业务收入其他业务收入其他业务收入营业外收入营业外收入
补贴收入（政府补贴收入）补贴收入
投资收入投资收入二、成本费用类贷：本年利润
主营业务成本费用类借：本年利润
其他业务支出贷：主营业务成本营业外支出其他业务支出管理费用（期间费用）营业外支出
营业费用（期间费用）管理费用
财务费用（期间费用）营业费用
所得税财务费用
所得税
应纳各种税
国税：增值税地税：城市维护建设税
企业所得税教育附加税
地方教育附加税
外帐个人所得税
借：应交税金—未交增值税堤围费
—应交企业所得税
—应交城市维护建设税内帐
—应交教育附加税借：应交税金—个人所得税
—应交地方教育附加税管理费用—税费
—应交个人所得税贷：银行存款
其他应交款—应交堤围费
贷：银行存款
月末所有科目都要结转为“0”
借：生产成本—制造费用结转计提折旧
贷：制造费用—工资/折旧/借：管理费用—折旧
借：库存商品/在成品结转营业费用—折旧
制造费用—折旧
借：主营业务成本结转贷：累计折旧贷：库存商品/
借：本年利润结转
贷：主营业务成本
计提企业所得税借：所得税结转借：本年利润
贷：应交税金—应交企业所得税贷：所得税结转“本年利润”到“利润分配”
例：如果本年利润贷方，大于利润分配借方，差额计提10%
结转未分配利润借：本年利润
贷：利润分配—未分配利润
计提10%的盈余公积、借：利润分配—提取法定盈余公积
贷：盈余公积
结转盈余公积借：利润分配—未分配利润
贷：利润分配—提取法定盈余公积
A、本年利润借方，不用计提。
借：利润分配—未分配利润
贷：本年利润
B、1、本年利润贷方，且利润分配贷方，全额计提10%（“全额”只是本年利润的全额，“利润分配”已经计提不需再计提）
例：本年利润贷方余额20000，利润分配贷方余额80000 结转盈余公积借：利润分配—未分配利润3000 结转未分配利润、借：本年利润20000 贷：利润分配—提取法定盈余公积贷：利润分配—未分配利润20000 3、本年利润贷方、＜利润分配借方，不用计提计提10%的盈余公积、借：利润分配—提取法定盈余公积20000*10% 借：本年利润
贷：盈余公积2000 贷：利润分配—未分配利润结转盈余公积借：利润分配—未分配利润2000
贷：利润分配—提取法定盈余公积2000
2、本年利润贷方，＞未分配利润借方，差额计提10%
例：本年利润贷方余额60000、利润分配借方余额30000
结转未分配利润、借：本年利润60000
贷：利润分配—未分配利润60000
计提10%的盈余公积、借：利润分配—提取法定盈余公积（60000-30000）*10%
贷：盈余公积3000。