山推股份董事会度内部控制自我评价报告

山推工程机械股份有限公司董事会

2010年度内部控制自我评价报告

山推工程机械股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关文件的规定，按照本公司董事会及其下设审计委员会的要求，公司组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面，并结合公司自身的具体情况，制定了相关内部控制制度并予以实施。2010年，公司对内部控制制度的建立健全和有效实施情况进行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。

本公司组织有关部门和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查、监盘等审计程序。

本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、适应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成了健全的内部控制系统。评价情况如下：

一、内部控制制度的主要要素的实际状况

(一)内部环境

1、公司治理与组织架构

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了广大股东和公司利益。目前，公司内部控制的组织架构为：

(1)股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

(2)董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。

(3)董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专

门委员会。

(4)监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。

(5)公司管理层对内控制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各控股子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。

目前，公司内控组织架构完善、运转正常、运作良好，在组织架构内，各组织间职责明确，相互协作、相互制衡。

2、内部审计机构设置

公司审计部承担公司内部审计职能，有五名专职审计人员，具备注册会计师、国际注册内审师、注册监理师、注册造价师等专业资格。负责对所属经营单位进行财务审计、内部控制与风险管理审计、投资与经营项目审计、合同审计、经济责任审计和专项审计调查。负责检查公司内部控制制度的建立与执行情况，并作出内控评价，提出处理意见，督促整改，确保内部控制的贯彻执行和经营管理活动的正常进行。报告期内，较好地完成了本年度工作任务。内部审计的工作，有效防范了公司经营风险和财务风险，优化了公司资源配置，提高经济效益，增强了公司的风险防范能力。

3、企业文化

企业文化是企业的灵魂和底蕴。公司通过多年发展的积淀，构建了一套涵盖理想、信念、价值观、行为准则和道德规范的企业文化体系，坚持不懈的以“自强不息，追求卓越，以一流的业绩回报客户、股东、员工与社会”为公司的使命，树立“人为本、德为先、新为用、和为贵”的核心价值观和“学习、改善、创新、超越”的企业精神，企业文化的建设是公司战略不断升级，强化核心竞争力的支柱。

4、人力资源管理

为加强公司人力资源管理，公司根据《劳动法》及其他有关的政策法规，结合公司自身的实际情况，制定了《劳动合同管理标准》、《人事档案管理标准》、《招聘管理标准》、《岗位说明书》等人事管理内控制度，保证公司依法用工，科学利用人力资源，并保障了劳动者的合法权益。在制定和执行上述一系列人事管理制度的同时，公司依据有关的法律法规，结合自身业务特点，制定了《薪酬管理制度》、《绩效考核制度》等薪资福利内控

制度，既完善了优胜劣汰机制，提高员工的竞争意识，也保障了员工的合法权益，更有利于公司奖励先进，鞭策后进，选拔优秀人才。

5、2010年公司为建立和完善内部控制进行的重要活动

(1)根据有关规定，结合公司的实际情况，及时对《公司章程》进行了修订，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《全面预算管理制度》、《董事、监事、高级管理人员内部问责制度》，公司内控制度进一步完善。

(2)根据公司战略发展需要，进一步完善了公司的组织结构设置及部门职能界定，完成了《工作标准》和《管理标准》的修订工作，确保了公司各部门高效运营，资源共享，充分发挥战略协同作用。

(3)在公司范围内大力推行全面预算管理，用预算指导公司各部门的生产经营、资产运作活动，保证其协调进行。通过对预算执行情况的监控，及时发现并妥善处理执行过程中的问题，实现对活动过程的有效控制。

(二)目标管理及风险控制

1、目标管理

(1)通过建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行、监督机制，保证公司经营管理合法合规。

(2)通过建立良好的内部控制环境，防范、纠正错误及舞弊行为，达到风险可控，以保证公司资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，提高经营效率和效果，促进公司经营目标的实现。

2、风险识别与评估

在公司审计委员会指导下，公司各部门根据设定的战略目标及发展思路，结合行业特点，全面系统持续地收集相关信息，识别内部风险和外部风险。公司在制定年度经营计划时，分析面临的形势与困难，识别与分析可能影响企业年度发展和长远发展的风险因素，并要求在经营计划执行中进行阶段性分析与评估。

在识别内部风险时应当关注的因素：部门管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素；组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素；研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素；财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。在识别外部风险时应当关注的因素：经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等