银行公司业务客户应收账款管理

20000 18000 16000 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000
0
2000年
2001年
数据来源：国家统计局
单位：亿元
总计 国企 集体 外企
2002年 2003年1-9月
4
应收帐款管理日趋重要
? 应收帐款源于赊销 ? 应收账款增加有利于扩大销售，增加利润 ? 应收帐款是资本链的一个环节 ? 应收帐款增加企业经营成本
质押开证、 开保函
商业承兑 汇票
票据包买
8
国内应收账款－应收账款解决方案
国内 保理
应收账款
付款保函
国内信用 证
9
国外应收账款－信用证项下应收 账款解决方案
打包贷款
转让信用证
出口押汇
信用证
背对背信 用证
福费庭
10
国外应收账款－托收项下应收账款 解决方案
托收押汇
出口托收
国际保理
11
国外应收账款－赊销项下应收账款 解决方案
应收帐款管理解决 方案介绍
上海浦东发展银行
1
目录
? 应收账款管理解决方案
应收账款管理面临的问题 浦发银行应收账款管理解决方案
2
应收帐款的种类
? 按表现形式分
? 应收票据 ? 应收账款
? 按期限分
? 短期应收帐款 ? 长期应收帐款
? 按地域分
? 国内应收帐款 ? 国外应收帐款
3
中国工业企业应收帐款持续走高
5
应收帐款管理面临的问题
? 风险控制，避免坏帐 ? 应收帐款的帐务管理 ? 应收账款的催收 ? 应收帐款的融资 ? 财务报表优化 ? 如何解决这些问题？
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国内应收账款－应收票据解决方案（1）
Байду номын сангаас贴现
质押开证、 开保函
银行承兑 汇票
大票换小票
票据包买
7
国内应收账款－应收票据解决方案（2）
贴现
（协议付息、保贴）
国际保理
应收账款融资
付款保函
赊销
出口信用保险
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谢 谢！
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