出纳工作中支票使用流程和开票步骤

酒店出纳流程及步骤

酒店出纳流程及步骤
酒店出纳的工作流程及步骤通常如下：
1. 收款和开票：出纳负责处理酒店的各种收款，包括现金、支票、信用卡等。

确保收到的款项与账单相符，并为客人提供准确的发票或收据。

2. 现金管理：出纳需要管理酒店的现金流，包括收款、找零、存款和取款。

确保现金的安全，并遵守酒店的现金管理政策。

3. 银行业务：负责酒店的银行账户管理，包括日常的存款、取款、转账等操作。

维护与银行的关系，确保资金的正常运转。

4. 对账和报告：定期进行现金和银行账户的对账，确保账目平衡。

编制出纳报告，提供给管理层用于财务分析和决策。

5. 票务管理：处理酒店客人的票务需求，包括预订、出票、退票等。

确保票务信息的准确性和及时性。

6. 信用卡处理：负责处理酒店客人的信用卡支付，包括刷卡、授权、结算等。

确保信用卡交易的安全和合规性。

7. 员工报销：审核酒店员工的费用报销申请，确保符合公司政策和财务规定，并进行报销款项的支付。

8. 审计和监督：协助内部审计或外部审计师进行财务审计工作，提供所需的财务记录和信息。

9. 其他职责：可能涉及协助财务部门进行预算编制、成本控制、税务处理等工作。

以上是酒店出纳的一般工作流程及步骤，具体的工作内容可能因酒店规模、财务管理体系和地区法规等因素而有所不同。

银行支票的操作流程

银行支票的操作流程
1.支付给公司的：填清楚收款人名、大小写金额、银行帐号、用途，支票正面盖齐单位预留银行印鉴给收款单位就可以了，背面无需盖章；（转帐的支票）
2.支付给个人的：填清楚收款人名、大小写金额、银行帐号、用途（注意，用途填写是有规定的，如农副产品、差旅费等都可以），支票正面盖齐单位预留银行印鉴，背面盖预留的财务章或公章，给收款人就可以了。

3、收到转帐支票后,若出票单位是非同行的磁码支票，你须在支票背面盖齐银行预留印鉴. 并填制银行进账单,将进账单和转账支票银行工作人员. 银行工作人员会给你办理进账的,一般委托收款要4天后才能入帐；
若是非同行的普通支票的话，你就需要携带支票到出票行填份进帐单办理转帐手续了；
出票行是同行的支票，只要在公司的开户行办理手续即可，同行的支票可以通过验印系统跨行检验印鉴是否有效，无需到付款单位的开户行办理。

领取支票需要带以下材料：
（1）经办人申请领用支票，并提供相关证明，支付货款，对方需提供身份证明和对方单位的委托函；
（2）纳签发支票付款领用单，申请人填写付款原因及支票签发金额或限额。

出纳职责和工作流程图

注意：“万”字不带单人旁。
举例3：（1） 289，546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分。（2）7，560.31 柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分此时 “陆拾元零叁角壹分”“零”字可写可不写。（3）532.00 伍佰叁拾贰元正“正”写为“整”字也可以。不能写为“零角零分”
（4）425.03 肆佰贰拾伍元零叁分（5）325.20 叁佰贰拾伍元贰角。角字后面可加“正”字，但不能写“零分”，比较特殊。人民币小写：最高金额的前一位空白格用“￥”字头打掉，数字填写要求完整清楚。支票收款人的填写：（1）现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。（由于有的银行各营业点联网，所以也可到联网营业点取款，具体要看联网覆盖范围而定）。（2）现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，4、人在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。（3）转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。（特别注意：被背书栏由对方单位自己填写，以免自己填写错误造成支票作废引起对方不满）
票样
错误的盖章
正确的盖章方法：
二.支票正确写法
1.支票种类：分为现金支票、转账支票。
在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金（限同城内）；转账支票只能用于转账（限同城内）。
2.支票用途：
（1）现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费” 等。

出纳岗位操作手册

出纳工作内容日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。

应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。

按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。

（2）登记和清理日记账。

将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。

清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。

（3）现金盘点。

分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。

将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。

如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。

如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。

（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。

如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。

应及时备足零钱，方便报销领款。

结账、对账1.每日（1）结账。

在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。

登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。

（2）对账。

每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。

2.周五（1）结账。

在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。

登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。

（2）对账。

盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。

填写现金盘点登记表。

3.月末（1）对账。

月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。

月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。

出纳工作制度与流程

出纳工作制度与流程一、出纳工作制度1. 职责分工出纳人员负责公司现金、银行存款的管理，以及相关凭证、账簿的登记和保管。

出纳人员应具备专业的财务知识和业务能力，严格遵守国家财经法规和公司财务制度。

2. 现金管理（1）现金收付出纳人员应严格按照公司的规定进行现金收付，确保款项的真实、合法。

现金收付时，应当面点清金额，确认无误后方可办理。

对于收到的不真实、不合法的现金，应予以没收，并由责任人负责。

（2）现金保管出纳人员应妥善保管库存现金，确保现金的安全。

不得私自在库存现金中夹带私款，不得挪用公司现金。

3. 银行结算（1）银行存款出纳人员应定期与合作银行对账，确保银行存款的准确性。

对于银行存款的变动，应及时、准确地记录在银行存款日记账上。

（2）支票管理出纳人员应规范使用支票，严格按照公司规定签发、领用、核销支票。

严禁签发空白支票，严禁将支票密码和印章泄露给他人。

4. 账簿登记出纳人员应按照财务会计制度的要求，准确、及时地登记现金日记账、银行存款日记账、其他相关账簿。

确保日清月结，不得拖延、隐瞒、谎报财务状况。

5. 凭证保管出纳人员应妥善保管各类财务凭证，包括原始凭证、汇总凭证、会计账簿等。

对于遗失、损毁的凭证，应立即上报财务部门，查明原因，按规定进行处理。

6. 工资核算与发放出纳人员应严格执行工资计划，监督工资使用。

负责工资单据的审核、发放，确保工资的准确、及时发放。

7. 差旅费报销（1）员工出差申请员工出差前，应填写借支单，经总经理审批签字后，交财务部门审核。

（2）差旅费报销员工出差回来后，应据实填写支付证明单，并在支付证明单上贴上收据或发票。

经证明人、总经理签字后，交财务部门审核、报销。

8. 审计与监督财务部门应定期对出纳工作进行审计与监督，确保出纳工作的合规、合法、公正。

对于审计过程中发现的问题，应立即纠正，并追究相关责任。

二、出纳工作流程1. 现金收付流程（1）现金收入收到现金后，出纳人员应当面点清金额，确认无误后，填写现金收入凭证，注明款项来源、金额等信息。

出纳使用支票的流程

出纳使用支票的流程
1. 简介
支票是一种常见的支付工具，常用于商业交易中。

出纳是负责管理和处理公司的现金流的人员，出纳使用支票是一项重要的工作任务。

本文将介绍出纳使用支票的详细流程。

2. 准备工作
在开始使用支票之前，出纳需要进行一些准备工作：
•开立银行账户：出纳需要与公司所使用的银行开立账户，并获得支票簿。

•确保资金充足：出纳需要核实公司账户中有足够的资金来支付支票金额。

3. 收到付款申请
出纳使用支票之前，通常会从相关部门或职员那里收到付款申请。

付款申请应该包括以下信息：
•收款人姓名或公司名称
•支付金额
•支付原因/付款说明
•相关文件或合同编号（如果适用）
4. 核对付款信息
在准备支票之前，出纳需要核对付款申请中的信息，以确保准确无误。

核对的内容包括：
•收款人姓名或公司名称是否正确
•支付金额是否与申请相符
•支付原因/付款说明是否清楚
•相关文件或合同编号是否提供
5. 填写支票
完成核对后，出纳需要填写支票。

填写支票时，出纳应注意以下事项：
•收款人信息：在。

使用支票结算的出纳工作流程

使用支票结算的出纳工作流程简介在企业的财务管理中，出纳是一个非常重要的角色。

出纳负责处理企业的日常资金流动，包括收款、付款等等。

支票是出纳进行付款的一种常见方式，这篇文档将介绍使用支票结算的出纳工作流程。

准备支票1.确认付款事项：在准备支票之前，出纳需要确认付款事项，包括付款金额、收款方等信息。

2.检查余额：出纳需要检查企业的账户余额，确保账户有足够的资金用于支票付款。

3.核实收款方信息：出纳需要核实收款方的名称、地址等基本信息，确保支票能够准确送达。

填写支票填写支票是出纳工作中非常重要的一步，需要仔细核对信息，确保准确无误。

1.标明金额：出纳需要在支票上标明付款金额，一般在金额框内填写数字，然后在金额大写的部分写上相应的金额。

2.标明收款方：在支票的“收款人”栏中填写收款方的名称。

如果是支票抬头为个人，可以直接写上个人姓名。

3.填写日期：出纳需要在支票上填写付款日期，确保支票能够及时到达收款方手中。

4.签名支票：出纳需要在支票上签字，确保支票的合法性和有效性。

开具支票当支票填写完成后，出纳需要将支票开具出来，进行付款。

1.将支票号码记录：出纳需要在企业的财务账目中记录支票号码，以便于日后查询和核对。

2.将支票存储好：支票需要妥善保管，防止丢失或他人盗用。

3.将支票送达收款方：出纳需要将支票送达给收款方，可以选择邮递或者亲自送达。

记录支票和账务处理完成支票付款后，出纳需要及时记录相关的财务信息，确保账务处理的准确性。

1.记录支票信息：出纳需要将支票的相关信息记录在企业的财务账目中，包括支票号码、付款金额、收款方等等。

2.更新账户余额：出纳需要根据支票付款金额，更新企业的账户余额。

3.保存相关凭证和单据：出纳需要保存支票的副本以及相关的凭证和单据，作为财务处理的证明。

关闭支票当支票被收款方兑现后，出纳需要进行支票的结算和关闭。

1.确认支票兑现：出纳需要与银行联系，确认收款方已经兑现支票。

2.关闭支票：出纳需要将支票标记为关闭状态，确保不会再次兑现。

2024年支票管理制度范本（六篇）

2024年支票管理制度范本一、现金支票管理1、现金支票应由指定的出纳员负责保管，不得转交他人。

2、使用现金支票时，需附有《借款单》（如已有____，则可直接填写《付款凭证》），经总经理批准签字后，将支票按批准金额密封、加盖印章、填写日期、用途、登记编号。

领用人应在《现金支票领用登记簿》上签字备查。

3、支付后，凭____存根，____需由经办人签字、会计核对（如为购置物品，需由保管员签字）并由总经理审批。

填写金额需精确无误，完成后交由出纳员。

出纳员应统一编制凭证号，并按规定登记现金日记账，原支票领用人在《现金支票领用单》及登记簿上注销。

4、采用现金支票结算时，收到的现金支票应在当日填制《进账单》，连同支票送存银行。

根据银行盖章退回的《进账单》第一联及原始凭证编制收款凭证。

5、现金支票的大小写金额必须完整，不得涂改。

如有错误，应立即加盖“作废”戳记，并重新签发正确的支票。

6、现金支票应为记名式，不得用于转账。

7、收到客户交来的空额（空白）支票，应先检查支票上是否有交换号码和签发单位的印鉴，当面填写完整的结算金额及用途，留下客户单位电话、经办人姓名和____号码。

对于预留____的现金支票，应由客户填写清楚。

8、对于客户开好的现金支票，收票人需仔细核对支票内容，自签发之日起有效期为____天（到期日为节假日的顺延）。

业务项目应与支票用途一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与____相符。

若内容不符或支票残破，不得收取。

9、确保收取的支票填写无误并妥善保管，不得遗失或损坏。

10、业务人员、技术人员收取的现金支票应立即送交财务部出纳员，出纳员应按相关规定及时将现金支票存入银行。

二、转账支票管理1、领用转账支票时，需填写《借款单》，注明用途、金额，并按相关审批权限履行审批手续。

2、签发的转账支票必须填写收款单位名称、日期、用途、金额（或限额），不得签发空白支票或空额支票。

对于预留____的支票，应在出票时填写____。

支票的使用流程和开票步骤

支票的使用流程和开票步骤引言支票是一种常用的支付工具，是一种以银行头寸的方式进行交易的有价票据。

在日常生活和商务活动中，经常需要使用支票进行支付。

本文将介绍支票的使用流程和开票步骤，以帮助读者更好地了解支票的使用方法。

使用流程使用支票需要经过以下步骤：1.填写支票信息：使用者需要在支票上填写必要的信息，包括付款金额、收款人姓名、日期等。

确保填写准确无误。

2.签署支票：使用者需要在支票的底部签署自己的名字，确保支票的有效性。

3.保管支票：填写和签署完支票后，使用者需要妥善保管好支票，避免丢失或被盗用。

4.交付支票：使用者将填写和签署好的支票交付给收款人。

5.收款人兑现支票：收款人收到支票后，可选择将支票存入银行账户或直接兑现。

开票步骤开票是指使用者根据需要向他人或业务合作伙伴发出支票的过程。

以下是开票的一般步骤：1.准备支票本：使用者需要提前准备一本支票本，确保其中的支票具有充足的数量和合法有效。

2.填写开票信息：在支票上，使用者需要填写必要的开票信息，包括付款金额、收款人姓名、日期等。

确保填写准确无误。

3.签署支票：在支票的底部，使用者需要签署自己的名字，确保支票的有效性。

4.复核支票信息：在交付支票之前，使用者需要仔细复核支票上填写的信息，确保准确无误。

5.交付支票：使用者将填写和签署好的支票交付给收款人。

6.备份支票记录：开票后，使用者需要保留一份支票记录的备份，以备将来查询和对账使用。

注意事项在使用支票或开票的过程中，一些注意事项需要牢记于心：•保密性：注意保护支票的保密性，避免信息泄露和盗用。

•填写准确：在填写支票或开票时，务必确保信息的准确性，避免给自己和他人带来不必要的麻烦。

•妥善保管：使用者需要妥善保管好填写和签署好的支票，避免丢失或被他人盗用。

•谨慎交付：在交付支票时，要选择可靠的渠道，并尽量避免将支票交付给不熟悉或不可信的人员。

•定期对账：使用者需要定期对账，核对支票使用记录和银行交易记录，确保账目的准确性。

出纳岗位职责及业务流程

出纳岗位职责及业务流程出纳岗位职责及工作流程篇一1.负责来访客户的接待工作，咨询客户来访意图，填写《来访登记本》。

接听来电，做到首问责任制。

2.负责护理站工作台账，维护并更新。

3.负责护理确认单收集、核对、上报，老人档案的归档，保证档案的填写准确，资料完整。

4.负责每月站内收费工作，管理现金及票据，每月前往医保局进行医保对账。

5.负责站内各项费用(年付/季付/月付/其他)的请款支付。

6.对接总部财务部负责业务发票购买及开具工作。

7.对接总部财务部站内负责报销审核工作。

8.对接总部人事行政部负责护理站基础员工(照护员、护士、护理主管)的招聘9.对接总部人事行政部负责进行护理站员工考勤统计。

10.对接总部人事行政部进行物资包括办公用品的。

领用与库存管理。

11.公司交代的其他工作事项。

出纳岗位职责及工作流程篇二1.负责公司日常费用、合同付款审核、记账；2.负责日常账务处理，月底结账；3.负责编制各类报表，包括管理报表、税务报表、会计报表；4.负责月度各项税种的申报、缴纳；5.负责涉及财务工作的`对外联络，包括银行、工商、税务、外汇管理等单位；6.承担出纳工作；7.领导交办的其他事项。

出纳工作内容及流程篇三1. 按照国家有关规定，认真执行企业库存现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度；2. 遵守财务人员职业道德，坚持实事求是，廉洁奉公的工作原则；3. 按照规定正确使用现金开支范围，认真办理提取和保管现金；4. 负责公司现金、银行存款、有价证券的合理的收、付，现金、银行存款日记帐及时准确登记，做到日清日结；5. 定期核查公司的备用现金、银行存款的实际数，做到帐实相符；6. 负责财务印鉴、银行印鉴卡、银行对帐单、货币资金汇总表等财务资料的妥善保管；7. 负责各种银行票据的及时购买、登记、发放、存根回收和合理管理和使用；8. 及时取回有关银行回单；9. 负责核定公司备用金余额并及时予以补充；10. 接受公司的检查、指导、监督和考核；11. 根据人事部提供的手续齐全并核对无误的工资表，完成公司员工工资发放工作；12. 根据银行规定的时间，按时进行账户年检及贷款卡年审工作；13. 配合主管领导做好融资、项目相关工作；14. 妥善保管好库存现金及保险柜钥匙；16、负责各项费用的归集，做到分部门、分项目统计；17、配合部门人员进行正当的数据采集工作；18、完成公司领导安排的事项；19、遵守公司保密制度，不得随意向外界提供或泄露公司会计信息。

支票管理制度(六篇)

支票管理制度一、支票保存1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。

2、建立和健全银行存款日记账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支账目，并每天结出余额。

3、签发支票必须在银行账户余额内按规定向收款人签发，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。

二、支票的领用1、建立支票领用备查簿，依序登记领用人，领用支票日期及注销日期。

2、支票签发一律记名，领用支票时，须凭支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

3、原则上不准签发空白抬头或空白金额的支票、远期支票，如确实需要，应由董事长批准，并在支票上填上最高限额，由领用人员负责收回相关的报销凭证，由出纳员核对是否准确。

4、凡前账未清者，不准再领用支票。

5、因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。

三、支票报销1、支票自领用起五日内报账，报账时应____齐全，支票号填写准确，如领用的支票五日内没支付的，应及时退回财务部，支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

2、支票付款后凭支票存根，出纳员统一编制凭证，登记账簿。

四、支票丢失与作废1、支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续，同时向财务总监、董事长报告。

2、对已作废支票应与支票存根放在一起，加盖作废印章后妥善保管。

支票管理制度（二）为了加强支票（现金、转帐支票）的使用和管理,明确支票的购买、保管、使用（领用、支付）、收取、进账等环节的岗位职责和业务流程,依据本单位的实际情况制定本制度。

一、领购出纳员根据业务需要，报经会计，按照银行规定到开户行购买，同时做好《支票购、用、存登记簿》登记工作，年终，做好作废支票及登记簿同银行账的归档工作;二、保管出纳员负责保管空白支票（做到“三防”，即防盗、防火、防潮）。

严禁空白支票和印鉴同时存放一处，避免被盗用;禁止空白支票加盖完整印鉴;三、银行预留印鉴保管使用出纳员保管、使用法人私章，会计保管、使用公司财务印鉴;严禁相互交接印鉴使用，代为盖章。

出纳日常工作流程

出纳日常工作流程篇一：出纳的日常工作流程出纳工作：一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票和收据的管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳支付。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，经会计核实后，出纳将报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作规则：工作事项及审验等程序错误预防和纠正程序现金收付1.现金收付应当面清点金额，注意当面真实性。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

2.现金支付完毕后，原件加盖“现金支付章”。

责任人应对多付或少付的款项负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

没有“坐”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。

下班后现金与等价物交还总经理处。

5.一般不办理大额现金支付业务，采用转账或汇兑方式支付。

特殊情况需审批。

6.无论员工借多少钱，都必须经总经理签字批准，并附借条。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理1.登记银行日记账时，首先要区分账户，避免加冕。

开放交换程序。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每天下班前填写对账单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4.公司的会计印章通常由出纳保管。

每日下班后账务章交总经理处。

报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

如果没有，则应予以补充。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3.正式发票是否粘贴收据。

若有，应分开贴。

4.付款凭证中填写的项目是否超过3项。

如果超过，则应重新填充。

5、大、小金额是否相符。

如果没有，则应纠正并重新填充。

6、报销内容是否属合理的报销。

否则，将拒绝报销。

有特殊原因的，应当经批准。

事业单位出纳的日常工作流程及注意事项

事业单位出纳的日常工作流程及注意事项。

一、日常工作流程1.接收款项出纳员作为单位财务的重要成员，接收单位的各类款项。

这些款项主要包括单位收入、借款、支票、现金等。

2.核对款项是否符合规定当出纳员接收到款项后，需要对款项进行核对，以确保收到的款项是否符合财务管理规定。

如果款项有误，应及时通知业务员或单位领导进行调整。

3.记录款项流水出纳员需要将每个款项都记录下来，形成款项流水账。

记录流水账时，需要注意清楚记录每一个款项的时间、来源、去向和金额等信息。

4.办理现金业务在处理现金业务方面，出纳员有多项工作需要完成。

出纳员需要及时结算现金，将单位收到的现金存入银行，确保资金安全。

出纳员需要处理单位现金支付业务，包括打款、取款、发放工资、补贴等。

出纳员需要配合监管机构进行现金领用、现金上缴等工作。

5.处理支票业务除现金业务外，出纳员还需要处理单位支票业务。

具体来说，出纳员需要复核单位支票的信用等级和是否兑现记录，核对签字、日期等要素是否准确无误。

在中国的银行业中，支票汇票清算仍需要审核人员的功能。

因此，出纳员在这个公司中扮演着重要的角色。

二、注意事项1.保密性管理经费和行政支出需要保密，为此出纳必须遵守保密要求，妥善处理财务记录和政府保密信息。

2.警惕0.01元误差出纳员应当做到精确管理，比如签字前再核对一遍，警惕每一分钱。

因为一个小错误可能会造成极大的影响。

3.注意协作出纳员还需和其他财务人员、内部审计组合作。

他们需要共同完成财经计划、预算和资金流程管理等职责。

4.注意合规出纳员必须确保涉及资金的所有行为都符合财务和法律规定。

为此，他们必须保持熟悉过去经验和最新法规，建立决策和管理流程，并进行足够的内部控制和风险管理。

5.技术使用员工必须熟悉最新的财务软件，并愿意升级技术，因为这有助于优化流程，促进纳税和监管。

6.保持良好沟通沟通是事业发展中最重要的工具之一。

出纳员需要与企业业务经理制定和实施策略，并与其他财经管理者合作，以推进中央财政部门及业务发展的目标。

支票使用流程和开票步骤

加强员工培训
定期对员工进行支票使用和风险防范培训，提高员工的风险意识和操作技能。
异常情况及时报告并处理
建立异常情况报告机制
一旦发现支票丢失、被盗、被伪造等异常情况，应立即向相关部门报告，并启动应急处理机制。
及时采取补救措施
根据异常情况的性质和严重程度，及时采取补救措施，如挂失止付、向公安机关报案等，减少损失。
明确付款用途
在支票上注明付款用途，如货款、劳务费等，以便于收款方了解款项来源和用途。
遵守相关法律法规
确保付款用途符合国家法律法规和银行规定，避免违法违规行为。
准备必要手续和资料
准备身份证明
在开具支票时，需要提供有效的身份证明，如身份证、护照
等。
获取支票簿
向银行申请并获取支票簿，确保支票簿的完整性和安全性。
支票具有信用功能，可以代替现金进行支付和结算，方便快捷。
常见支票种类
现金支票
用于支取现金，可以背书转让。
转账支票
用于转账结算，可以背书转让。
普通支票
既可以支取现金也可以用于转账，未划线普通支票可以背书转让，划线普通支票只能委托银行收
款，不能背书转让。
适用范围与限制
适用范围
单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。
在“收款人”或“Pay to the Order of”一栏中填写收款
方名称或个人姓名。
金额
在指定位置以数字和文字两种方式填写支票金额，确保二者
相符。
付款行信息
填写付款银行的名称、地址等信息，确保支票能被正确清算
。
签署并加盖印章
签名
支票签发人必须在支票正面指定位置签名，以验证支票的有效性。

出纳工作流程及相关注意事项

出纳工作流程及相关注意事项一、出纳工作流程出纳作为公司财务部门的重要一员，负责着公司现金流的管控与流转，其工作流程如下：1. 领取现金与支票出纳要负责领取公司实体店、网店、分公司等各种渠道收到的现金及支票，都必须在确认其准确性和合法性后再进行收取。

2. 登记现金与支票收入收到现金和支票后，出纳需要与业务部门和财务部门核对相关信息，并按照公司财务规定，记录相关收入来源和金额，以备后续对账和备案管理。

3. 出纳现金及支票受理在为客户收取到现金和支票后，在出纳登记完成后，出纳需要对所有收到的现金与支票进行受理。

此过程需要核对付款人身份、支票面额、背书签名等信息以确保支付的合规性和安全性。

4. 领取资金申请书与相关材料公司每个部门都需要提前提交资金申请书才能进行相关资金操作，出纳要根据不同操作及时获取申请书及相关材料以便审核。

5. 审核资金申请出纳根据公司规定的金额上限和各部门审批流程，对各部门提交的资金申请进行审核和核对，确保符合公司规定并有足够的财务支持。

6. 处理借款和报销单在资金申请审核通过后，出纳需要根据申请单核对相关信息并进行相关付款即处理借款和报销单。

在处理过程中需严格审批，核对单据中的内容，防伪去伪、注意单据的真实性等。

7. 会计凭证处理出纳向财务部门提交会计凭证，并在凭证上标记相关信息以便核对。

会计凭证是公司制度中一个重要证据，能充分反映公司的经济行为。

8. 准备现金日报表和银行存款日报表根据所有收入金额，出纳进一步生成公司的现金日报表和银行存款日报表。

现金日报表要详细列出每笔现金收入和支出，银行存款日报表则要详细列出每笔银行存款和支付。

二、出纳工作中需要注意的事项1. 业务流程以及相关制度的了解出纳需要对公司的业务流程及其相关制度进行深入的了解，将财务流程的标准进行规范，维护公司制度的严肃性。

2. 公司制度的执行财务部门有自己的授权范围，出纳需要遵循公司制定的财务标准和流程，按指定的公司财务格式准确清晰地填写公司各类财务单据。

出纳员岗位工作流程

出纳员岗位工作流程一、现金出纳报销准备工作二、银行业务办理工作（一）支票业务办理流程（二）汇票、电汇等结算方式操作流程（三）其他银行业务办理三、编制、上报资金日报表每天按照集团规定时间，查询出各账户资金余额，根据当日资金增、减变动情况，编制资金日报表，上报集团资金部。

（一）资金日报表报送流程：登录GS系统→财务会计→报表→报表操作→打开报表→左边选择“ZJYE0001资金余额日报表”→右边勾选单元编号。

如图所示：注意：选择打开报表功能后，系统默认的是月报表，此时选择“日报表”（圈内所示）才能查看到“资金余额日报表”。

点击确定按钮打开报表，如下图所示（具体操作同总账报表流程）。

（二）编制方法：资金日报表的“当前余额”列不能通过公式自动计算取数（系统报表不支持凭证“未记账”状态下取数，即系统暂不支持“实时”功能，如圈内所示），需手工填报，操作步骤：1、将本单位所有开户银行的“银行账号”、“开户单位名称”、查询的各银行账户当前余额填列到本表，并进行报表保存；2、点击工具栏中的“数据”菜单→选择计算本表功能→计算完成后选择报表保存功能保存本表，（上日余额、本日增减列必须定义单元公式）。

3、钮。

四、日常费用报销根据《门店出纳岗位工作指导意见》、《费用开支管理办法》、《费用预算管理办法》等相关制度规定来审核报销凭证，支付款项等。

（一）费用报销流程2、押金、保证金退款，由退款人持相关部门开据退款单（指定人签名）和收据进行退款，不退工本费，出纳支付现金后凭收据及退款单制作凭证。

（二）主要费用项目的审核规范五、工资发放及账务处理（一）工资发放流程（二）工资账务处理财务人员以签批手续齐全“工资汇总表”、自制的“工会经费、职工教育经费、帮困基金计提表“为凭证附件，进行账务处理，工资明细表不作为凭证附件，按月装订备查。

摘要：计提×月工资借：销售费用-正式及聘用人员工资－××部门贷：应付职工薪酬-工资-正式员工工资摘要：发放×月工资借：应付职工薪酬-工资-正式员工工资贷：应付职工薪酬-社会保险费-医疗保险应付职工薪酬-社会保险费-养老保险应付职工薪酬-社会保险费-失业保险应付职工薪酬-住房公积金应交税费-应交个人所得税银行存款摘要：计提工会经费、职工教育经费、帮困基金（分别按应发工资金额的帮困基金1%、工会经费2%、职工教育经费2.5%）。

出纳的工作标准流程及标准细则

出纳旳工作流程及细则出纳重要负责公司旳货币资金核算、往来结算、工资核发等，其重要工作内容可分为：平常事务、票据管理、报销工作、工资核算及发放、订货旳核查与登记。

一、平常事务1、钞票管理1.1工作中波及到钞票收付旳，要当面点清金额，多付或少付金额，由负责人负责。

一般不办理大面额钞票旳支付业务，大额支付用转账或支票。

1.2出纳员支付钞票可以从公司库存钞票限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支钞票、不得白条抵库，妥善保管钞票，收支钞票必须做到一事一清。

1.3除了供平常零用支付所需限额以外旳钞票，公司收到旳多种汇票、支票及钞票等，均需及时存入银行。

（具体操作参照公司《钞票管理制度》执行）2、钞票日记账、银行存款日记帐旳登记：2.1根据已经办理完毕旳收付款凭证，逐笔顺序登记钞票和银行存款日记流水账，并结出余额。

银行存款旳账面余额要及时与银行对账单核对。

对于末达账款，要及时查询。

要随时掌握银行存款余额。

2.2月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”，及时填报资金收入及支出明细表。

2.3每项登记都要有可靠旳根据，登记具体，每日盘存钞票及银行存款，做到账实相符，日清月结。

（具体操作参照公司《货币资金管理制度》执行）3、销售登记表格旳核对及整顿3.1出纳根据物流主管每周五交给旳销售登记表核对销售状况（涉及检查签收单与报表与否相符，产品线、负责人、区域与否对旳），并将发票号码登记到表格中。

3.2每周根据银行回款单据及时销账，做好医院及经销商未回款旳记录。

编制资金状况登记表以及厂家指标完毕状况表。

4、增值税旳抄报税每月5号之前完毕增值税旳抄报税工作。

出纳一方面在自己旳电脑上完毕抄税工作，打印好相应月份旳汇总表，并在规定日期内将数据报送到税务局。

5、进项发票旳认证月底前出纳将本月需抵扣旳发票交由会计师事务所代为认证，并将认证好旳发票装订成册后交回会计处。

（进项发票旳认证期为180天）6、押金、保证金旳回忆支付旳押金、保证金请及时取回收条或收据，对于不能立即结清旳款项请于每周一与有关人员进行回忆，明确不能及时收回旳因素并经有关负责人签字。

出纳工作岗位内容及流程(1)

出纳岗工作流程一、现金收付1.收现根据销售岗位开具的发票、收据等收费凭证收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、是否有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2.付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传负责人复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3.现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4.管理现金日记账，做到日清月结，并及时与银行账核对余额。

（二）银行存款收付1.银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票——→核查和补填进账单——→上午上班时交主管岗背书——→送交负责人进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→编制回款登记表——→备份——→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2.银付（1）日常性业务款项根据付款审批单【计划内费用经相关岗位审核，金额较大或计划外费用经财务部长或财务总监审核（金额和岗位均以企业规模或单位制度而制定）】审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。