银行国际业务管理培训
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
银行国际业务管理培训
第一节 商业银行国际结算业务
• 一、国际结算业务概述 • 国际结算(International settlement)是指处于两个不同国家的当事人，
通过银行办理的两国间货币收付业务。国际结算包括国际贸易结算和 国际非贸易结算。国际贸易结算是指由国际贸易活动而发生的货款结 算，以结清买卖双方间的债权、债务关系为目的的货币收付行为；国 际非贸易结算是指由国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化 等交流活动引起的货币收付行为。
• 汇款按其资金流向和结算支付工具的流向是否相同可以分为两类：顺 汇法和逆汇法。
• 汇付结算方式的基本当事人有四个：汇款人(Remitter)、收款人或受 益人(Payee or Beneficiary)、汇出行(Remitting Bank)、汇入行或解 付行(Paying Bank)。其中汇出行汇出的汇款称为汇出汇款(Outward Remittance)；汇入行汇入的汇款称为汇入汇款(Inward Remittance)。
• (3) 承兑交单 • 承兑交单是指代收行凭进口商承兑而交出商业单据。具体做法如图12-4所示。
图12-1 即期付款交单(D/P)流程图
• 托收申请书是委托人与托收银行之间关于该笔托收业务的 契约性文件，也是银行进行该笔托收业务的依据。
• (2) 托收指示
• 托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、授权代收行处 理单据的完全和准确的条款。所有托收单据必须附带托收 指示，除非托收指示另有授权，代收行将不理会除向其发 出托收的一方/银行以外的任何一方/银行的任何指示。
• 2. 汇款的解付与偿付
• 汇款的解付是汇入行向收款人付款的行为。为了保证付款 的正确，解付行往往都很慎重，特别是当汇出行的汇出汇 款还未到达汇入行的账户，此时解付行就是垫付了货款， 因而更加慎重。
• 汇款的偿付俗称拨头寸，是指汇出行在办理汇出汇款业务 时，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行的 行为。
• 另外，如果发生拒付的情况，委托人就可能需要一个代理 人为其办理在货物运出目的港时所有有关货物存仓、保险、 重新议价、转售或运回等事宜。这个代理人必须由委托人 在委托书中写明，称作 “需要时的代理”。
• 托收分为跟单托收、Biblioteka Baidu单托收、直接托收三类。
• 1. 托收申请书与托收指示
• (1) 托收申请书
• 2．跟单托收
• 跟单托收(Documentary Collection)是指附有商业单据的托收。卖方开具托收 汇票，连同商业单据(主要指货物装运单据)一起委托给托收行。跟单托收也包 括不使用汇票的情况。
• 托收的交单条件有即期付款交单(D/P)、远期付款交单(D/P)、承兑交单(D/A) 等。
• (1) 即期付款交单
• 即期付款交单是指代收行凭进口商的即期付款而交单。具体做法如图12-1所 示。
• (2) 远期付款交单
• 远期付款交单是指代收行凭进口商的远期付款而交单。具体做法如图12-2所 示。
• 凭信托收据借单(Document against Trust Receipt，D/P.T/R)的具体做法如图 12-3所示。
• 1. 汇款结算
• 汇款结算传统方式主要包括信汇、票汇和电汇。
• (1)信汇。是银行用航空信函来指示国外代理行支付汇款的方法。信汇 的优点是收费较低廉，但信汇收款人必须收到银行汇款通知书才能前 来领款，因而主动性、灵活性不如票汇。现在银行信汇已很少用。
• (2) 票汇。是银行用即期汇票作为汇款工具的结算方式。汇出行应汇 款人要求，并在其把汇款交给银行后，银行开立一张银行汇票交给汇 款人，由汇款人将汇票带到国外亲自去取款，或由汇款人将汇票寄给 国外收款人，由收款人前去取款。
• 国际结算主要包括汇款、托收和信用证三种结算方式。国际结算的特 点主要体现在：国际结算业务涉及不同的法律规范带来的问题；国际 结算涉及货币的选用问题；国际结算中货币的活动范围扩大了。
• 国际结算是伴随国际贸易的产生、发展而兴起的，从买卖双方的直接 结算向有银行介入的结算发展。国际结算单据化为凭票据结算奠定了 基础，使国际结算成为一个相对独立的经济环节。随着国际贸易的各 个环节向电子化方向的发展，电子数据交换(EDI)将最终替代纸质单 据成为国际结算的主要形式。
• 汇票本身是一张独立的票据，它可以通过背书流通转让。而且票汇不 像信汇那样，收款人只能向汇入行一家取款。一般来说，国外银行只 要能核对汇票上签字的真伪，就能买入汇票。因此，收款人收款主动 性、方便性较大。
• (3) 电汇。电汇是汇出行应汇款人的申请，通过报发加押电报、电传 或Swift给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的 一种汇款方式。电汇方式与信汇、票汇相比，其显著特点是快。在银 行，电汇的优先级最高，一般均在当天处理。由于电汇是银行之间的 直接通讯，差错率较低，遗失的可能性也极小。但由于汇出行占压汇 款资金时间极短，甚至根本不占压，因此收费也较高。
• 3. 汇款方式 • 汇款方式在国际贸易中的应用主要有三种：一是预付货款。
二是货到付款。三是凭单付汇。 • 国际贸易中汇款结算方式的特点有：风险大；资金负担不
平衡；手续简便，费用少。
• (二)托收
• 托收(Collection)是出口方委托本地银行，根据其要求通过 进口地银行向进口方提示单据，收取货款的结算方式。其 托收当事人有委托方(Principal)、托收行(Remitting Bank)、 代收行(Collecting Bank)、付款人(Payer或Drawee)、提 示行(Presenting Bank)。
• 目前国际上通行的国际结算方式包括汇款、托收、信用证。
• (一)汇款
• 国际汇款有动态和静态两种含义。国际汇款的静态含义是指外汇，它 是一国以外币表示的、用于国际结算的支付手段的总称。但通常所指 的国际汇款都是指它的动态含义，即通过银行的汇兑来实现国与国之 间债权债务的清偿和国际资金的转移。因此，国际汇款又被称作国际 汇兑(International Exchange)。
第一节 商业银行国际结算业务
• 一、国际结算业务概述 • 国际结算(International settlement)是指处于两个不同国家的当事人，
通过银行办理的两国间货币收付业务。国际结算包括国际贸易结算和 国际非贸易结算。国际贸易结算是指由国际贸易活动而发生的货款结 算，以结清买卖双方间的债权、债务关系为目的的货币收付行为；国 际非贸易结算是指由国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化 等交流活动引起的货币收付行为。
• 汇款按其资金流向和结算支付工具的流向是否相同可以分为两类：顺 汇法和逆汇法。
• 汇付结算方式的基本当事人有四个：汇款人(Remitter)、收款人或受 益人(Payee or Beneficiary)、汇出行(Remitting Bank)、汇入行或解 付行(Paying Bank)。其中汇出行汇出的汇款称为汇出汇款(Outward Remittance)；汇入行汇入的汇款称为汇入汇款(Inward Remittance)。
• (3) 承兑交单 • 承兑交单是指代收行凭进口商承兑而交出商业单据。具体做法如图12-4所示。
图12-1 即期付款交单(D/P)流程图
• 托收申请书是委托人与托收银行之间关于该笔托收业务的 契约性文件，也是银行进行该笔托收业务的依据。
• (2) 托收指示
• 托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、授权代收行处 理单据的完全和准确的条款。所有托收单据必须附带托收 指示，除非托收指示另有授权，代收行将不理会除向其发 出托收的一方/银行以外的任何一方/银行的任何指示。
• 2. 汇款的解付与偿付
• 汇款的解付是汇入行向收款人付款的行为。为了保证付款 的正确，解付行往往都很慎重，特别是当汇出行的汇出汇 款还未到达汇入行的账户，此时解付行就是垫付了货款， 因而更加慎重。
• 汇款的偿付俗称拨头寸，是指汇出行在办理汇出汇款业务 时，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行的 行为。
• 另外，如果发生拒付的情况，委托人就可能需要一个代理 人为其办理在货物运出目的港时所有有关货物存仓、保险、 重新议价、转售或运回等事宜。这个代理人必须由委托人 在委托书中写明，称作 “需要时的代理”。
• 托收分为跟单托收、Biblioteka Baidu单托收、直接托收三类。
• 1. 托收申请书与托收指示
• (1) 托收申请书
• 2．跟单托收
• 跟单托收(Documentary Collection)是指附有商业单据的托收。卖方开具托收 汇票，连同商业单据(主要指货物装运单据)一起委托给托收行。跟单托收也包 括不使用汇票的情况。
• 托收的交单条件有即期付款交单(D/P)、远期付款交单(D/P)、承兑交单(D/A) 等。
• (1) 即期付款交单
• 即期付款交单是指代收行凭进口商的即期付款而交单。具体做法如图12-1所 示。
• (2) 远期付款交单
• 远期付款交单是指代收行凭进口商的远期付款而交单。具体做法如图12-2所 示。
• 凭信托收据借单(Document against Trust Receipt，D/P.T/R)的具体做法如图 12-3所示。
• 1. 汇款结算
• 汇款结算传统方式主要包括信汇、票汇和电汇。
• (1)信汇。是银行用航空信函来指示国外代理行支付汇款的方法。信汇 的优点是收费较低廉，但信汇收款人必须收到银行汇款通知书才能前 来领款，因而主动性、灵活性不如票汇。现在银行信汇已很少用。
• (2) 票汇。是银行用即期汇票作为汇款工具的结算方式。汇出行应汇 款人要求，并在其把汇款交给银行后，银行开立一张银行汇票交给汇 款人，由汇款人将汇票带到国外亲自去取款，或由汇款人将汇票寄给 国外收款人，由收款人前去取款。
• 国际结算主要包括汇款、托收和信用证三种结算方式。国际结算的特 点主要体现在：国际结算业务涉及不同的法律规范带来的问题；国际 结算涉及货币的选用问题；国际结算中货币的活动范围扩大了。
• 国际结算是伴随国际贸易的产生、发展而兴起的，从买卖双方的直接 结算向有银行介入的结算发展。国际结算单据化为凭票据结算奠定了 基础，使国际结算成为一个相对独立的经济环节。随着国际贸易的各 个环节向电子化方向的发展，电子数据交换(EDI)将最终替代纸质单 据成为国际结算的主要形式。
• 汇票本身是一张独立的票据，它可以通过背书流通转让。而且票汇不 像信汇那样，收款人只能向汇入行一家取款。一般来说，国外银行只 要能核对汇票上签字的真伪，就能买入汇票。因此，收款人收款主动 性、方便性较大。
• (3) 电汇。电汇是汇出行应汇款人的申请，通过报发加押电报、电传 或Swift给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的 一种汇款方式。电汇方式与信汇、票汇相比，其显著特点是快。在银 行，电汇的优先级最高，一般均在当天处理。由于电汇是银行之间的 直接通讯，差错率较低，遗失的可能性也极小。但由于汇出行占压汇 款资金时间极短，甚至根本不占压，因此收费也较高。
• 3. 汇款方式 • 汇款方式在国际贸易中的应用主要有三种：一是预付货款。
二是货到付款。三是凭单付汇。 • 国际贸易中汇款结算方式的特点有：风险大；资金负担不
平衡；手续简便，费用少。
• (二)托收
• 托收(Collection)是出口方委托本地银行，根据其要求通过 进口地银行向进口方提示单据，收取货款的结算方式。其 托收当事人有委托方(Principal)、托收行(Remitting Bank)、 代收行(Collecting Bank)、付款人(Payer或Drawee)、提 示行(Presenting Bank)。
• 目前国际上通行的国际结算方式包括汇款、托收、信用证。
• (一)汇款
• 国际汇款有动态和静态两种含义。国际汇款的静态含义是指外汇，它 是一国以外币表示的、用于国际结算的支付手段的总称。但通常所指 的国际汇款都是指它的动态含义，即通过银行的汇兑来实现国与国之 间债权债务的清偿和国际资金的转移。因此，国际汇款又被称作国际 汇兑(International Exchange)。