企业重要廉洁风险点及防范措施

企业重要廉洁风险点及防范措施

一、关于“三重一大”决策廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.重大事项未提前充分论证致使决策失误，给公司造成经济损失。

2.“三重一大”事项未按规定履行民主决策程序、由个别领导擅自决定，对公司造成不良后果。

3.在履行“三重一大”民主决策程序时，未体现多数人的意见，造成决策失误，对公司造成不良后果。

4.决策程序不严谨，记录不完整，纪要不规范，缺乏讨论、决定、签字等关键痕迹，不能充分反映决策过程和细节。

5.涉及职工利益的重大事项未经职工代表大会或相关程序讨论，造成职工队伍情绪不稳定，发生集体上访等影响企业形象事件。

6.重大事项虽履行了民主决策程序，但在后期执行过程中，负责领导及职能部门擅自变更会议决策，对公司造成经济损失和不良影响。

（三）防范措施

1.及时修订完善公司党委、总经理办公会议事规则及公司“三重一大”决策管理办法等规章制度，认真落实党委研究讨论是决策重大问题前置程序的要求，明确界定决策内容、事项及程序。

——执行部门：综合管理部、党委办公室

2.认真贯彻执行民主集中制原则，增强民主决策意识，认真落实党政领导末位表态制度，杜绝“一言堂”现象。

——公司领导班子成员

3.“三重一大”事项提交会议集体决策前应充分吸收相关部门及人员的意见，做好基础调研准备。

——执行部门：综合管理部、党委办公室

4.研究决定企业改制以及经营管理方面的重大问题、涉及职工切身利益的重大事项、制定重要的规章制度等事项，应当由公司工会通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。

——党群工作部（工会）

5.各级人员要严格执行“三重一大”关于决策准备、决策形成、决策执行等工作流程，促进形成相互监督、相互制约工作氛围。

——执行部门：公司领导人员，各部门、场站

6.公司监察审计部门要加强对“三重一大”决策制度执行情况的督检查，确保决策程序规范、严谨，决策会议记录有讨论、决定、签字等关键痕迹。

——执行部门：党群工作部（纪检监察）

二、关于干部选拔任用廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.未按照干部选拔任用规定程序推荐、考察、酝酿、讨论决定任免干部。

2.利用职务便利封官许愿、营私舞弊，使不符合资格条件人员参加干部选拔，或使符合条件的人员不能参加考试。

3.利用职务便利，私自泄露干部考察、酝酿、决定、考试试题等环节中不允许公开的内容。

4.在干部选拔环节中，采取不正当手段为本人或者他人谋取职位。

5.在干部考察工作中隐瞒或者歪曲事实真相。

6.在工作调动、机构变动时，突击提拔、调整干部。要求或者指使提拔亲属及身边工作人员。

7.对公示期间反映的问题刻意隐瞒或未正确处理。

8.竞聘人员有弄虚作假、拉票、贿选、小团伙等违规行为。

（三）防范措施

1.认真执行上级干部选拔任用制度，修订完善公司关于中层干部任免工作制度，严格规范公司干部选拔任用程序。

——执行部门：党委组织部

2.严格选拔任用工作流程，认真执行动议、提名、酝酿、民主推荐、组织考察、征求纪检意见、组织人事部门建议、党委讨论决定、个人事项核查、公示、任职等11个程序。

——公司党委、党委组织部

3.认真执行“三重一大”决策制度，做好选拔人员的充分调研，干部选拔任用必须经党委会集体讨论后方可任用。

——执行部门：党委组织部

4.严格执行公示和纪检审核程序，加强群众监督和纪检部门的监督。

——执行部门：党委组织部、党群工作部（纪检监察）

5.加强党风廉政教育，增强各级管理人员廉洁自律意识，杜绝在干部选拔任用环节发生违规违纪现象。

——执行部门：党群工作部（纪检监察）

6.建立责任追究制度，发现问题追究相关责任人责任。

——执行部门：公司党委、纪委

三、关于安全生产管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.在日常安全生产管理、重要节点检查及安全隐患排查过程中，接受个别部门场站、人员的好处拉拢，发现问题不作处理或降低整改条件或减轻处罚。

2.在发生事故时，为维护局部利益，采取对事故隐瞒不报或不如实上报，以期大事化小、小事化了。

3.场站人员岗级调整、培训、考试过程中，发生行贿受贿行为。

4.安全生产管理及指标考核过程中，部门、场站私自编造假资料、假数据，以取得公司奖励或避免被考核。

5.借配备生产用品备品备件、安全工器具的机会，接受供应商的好处，将公司采购信息泄露给对方；或借公司采购生产设备之机，为自己亲戚、朋友、特殊关系人提供物资采购的便利条件。

6.接受供应商贿赂，对公司购进低质、高价安全生产用品进场检验时放松标准和要求。

7.将生产用品备品备件、安全工器具变相处理挪为私用、他用。

8.场站废旧物资不按规定办理退库手续，违规截留或私自处理变卖场站库存设备、废旧材料，将设备材料、处理款私分、私用。

（三）防范措施

1.修订完善安全生产的奖惩制度和工作流程，形成相互监督、制衡管理机制。

——执行部门：安全生产部、各场站

2.加强对相关安全生产费用支出的审核，规范生产物资采购、

招标等工作流程，加强对重点工作和关键环节的监督。

——执行部门：计划发展部、安全生产部、财务产权部、党群工作部（纪检监察、审计）

3.严格场站出入库工作流程，定期盘点场站库存物资。

——执行部门：计划发展部、各场站

4.加强部门、场站人员的廉洁从业和职业道德的经常性教育，定期汇报部门廉洁从业情况。

——执行部门：安全生产部，各场站

5.发挥党支部及支部纪检委员的监督职能，做好所辖部门、场站人员的廉洁教育和监督。

——各党支部

6.认真开展内部审计和效能监察，防微杜渐，杜绝发生各类不廉洁行为。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

7.坚持挺纪在前，针对发生违规事件，严格按照党纪条规，对相关责任人进行责任追究和经济处罚。

——公司党委、纪委

四、关于市场营销管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.销售合同制定不规范或内容存在大量漏洞，导致合同无法按期履行，给公司造成经济损失。

2.在市场营销公务往来过程中，虚开、多开发票，或在公司报销应由私人承担的费用，从中谋取个人利益。

3.营销人员泄露企业信息，致使合同价格不真实，造成企业受损。

4.发生影响电网调度正常工作秩序的违规违纪行为。

5.发生因工作人员失职失责，导致因工作沟通、资料报送失误，致使公司电量交易计划不到位，造成公司争电量工作受损。

（三）防范措施

1.加强对市场营销费用开支的监管、审核。

——执行部门：综合管理部、财务产权部、党群工作部（监察审计）

2.认真研究电网政策，严格执行电价交易规定，不发生违规违纪行为。

——执行部门：市场营销部

3.提升公司内部监督审计职能，做好营销人员执纪情况的监督和检查。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

4.加强部门人员的廉洁从业和职业道德的经常性教育，定期汇报部门廉洁从业情况。

——执行部门：市场营销部

5.发挥党支部及支部纪检委员的监督职能，做好所辖部门人员的廉洁教育和监督。

——机关第二党支部

6.严格监督执纪，发现苗头性问题及时进行廉政谈话，严格追究相关人员违规违纪责任。

——公司党委、纪委

五、关于财务管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.设立“小金库”隐匿电费、劳务、资产处置、出租、利

息等收入，将单位资金违规存放银行，获取个人利益。

2.虚列成本、招待费、会议费、办公费、职工工资、福利费用、佣金、业务及管理费等，或转移资产、虚假应收款项坏账核销、虚假损毁、报费、虚假关联交易等，牟取不当利益。

3.发生财务人员利用职务便利挪用、私用公款行为。

4.伪造、编造或隐匿、销毁会计凭证、账簿，编制虚假财务会计报告及其他会计资料。

5.不按规定执行收支两条线管理，出现坐收坐支、截留、挪用资金等违规违法行为。

6.票据审核把关不严，对不符合规定的支出和手续不齐全的票证未退回，存在白条入帐的现象。

7.不及时与银行核对账目，造成资金流失；固定资产管理不严，出现资产流失或丢失现象等。

（三）防范措施

1.修订完善公司财务工作制度，规范财务管理流程，统一会计政策、会计科目、信息标准和工作流程。

——执行部门：财务产权部

2.严格执行账户审批备案手续，杜绝未经批准擅自开立账户行为；落实银行账户管控标准，加强银行账户年检，不定期开展“小金库”检查，加强开户监管。

——执行部门：财务产权部

3.完善财务管控体系建设，加强资金集中统一管理，加强日常监控检查。

——执行部门：财务产权部

4.严格收支两条线的工作流程，定期对票据进行监督检查。

——执行部门：财务产权部

5.实行公司支票、印鉴、密码、现金等分块管理，落实相互监督管理原则。

——执行部门：财务产权部

6.定期盘点库存现金，确保现金帐面余额与实际库存相符，发现不符时应及时排查原因。

——执行部门：财务产权部

7.严肃财经纪律，加强财务人员业务水平的学习，严格执行财经法律、法规和国家统一的会计制度和财务管理制度，严格执行上级公司及公司制定的相关财务管理工作制度。

——执行部门：财务产权部

8.加强财务人员职业道德的学习和廉洁教育，增强人员廉洁自律意识和服务意识。

——执行部门：财务产权部、党群工作部（纪检监察）

9.加强财务稽核和专项审计，加强外部审计和公司内部监察审计的监督和检查，及时发现和查处违规违纪问题。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

六、关于工程建设管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.在工程进度管理中接受关联人好处拉拢，降低施工方案编制、工程质量审核要求，为其在计量签证、工程进度、工程款支付、信誉考核评价等方面提供便利。

2.在项目发生质量、安全事故或业主投诉事件时，因接受关联人好处拉拢，故意隐瞒真相、偏袒当事人。

3.接受施工单位、材料供应商和有业务往来的单位及个人的财物，或把业务活动中应交付公司的各类财物据为己有或私分。

4.参加施工单位、材料供应商和有业务往来的单位及个人的、影响公正执行公务的宴请和娱乐活动。

5.私自向施工单位、材料供货商和有业务往来的单位及个人索要回扣费、好处费。

6.为私人或亲属在施工单位、材料供应商和有业务往来的单位提供经济往来业务的支持，或把亲戚、朋友的队伍引进项目工程、供应物资设备等业务。

（三）防范措施

1．严格工程建设的各项规章制度，重大事项必须经相关会议集体讨论决定，避免发生个人或少数人擅自决定的现象。

——执行部门：工程建设部

2．加强工程管理过程的监管，加强对项目费用开支的监控、监督和审核，保障项目规范、有序进行。

——执行部门：计划发展部、财务产权部、工程建设部、党群工作部（监察审计）

3．发挥审计机构在工程跟踪审计中的作用，举一反三学习、回查审计机构提出的问题。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

4．加强工程建设人员廉洁从业和职业道德的经常性教育，定期汇报部门廉洁从业情况。

——执行部门：工程建设部、党群工作部（纪检监察）

5．发挥党支部及支部纪检委员的监督职能，做好所辖部门场站人员的廉洁教育和监督。

——执行部门：各党支部

6．加强内部监察和审计，做好工程管理人员执纪情况的监督和检查。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

七、关于物资采购管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.接受投标单位的行贿，向对方泄露公司标书信息。

2.接受物资设备供应商回扣、返点等形式的好处，在物资设备供应商选择、价格洽谈、合同签订等方面为其提供便利，损害公司利益。

3.与物资设备供应商合伙勾结，在物资设备验收程序、数量、质量、结算、付款等方面做文章，使采购物资设备价格高、质量低劣或数量短缺。

4.利用职务之便，让自己的亲属、亲戚、朋友或其他特殊关系人供应物资设备，谋取利益。

5.对供应商“吃、拿、卡、要”，要求对方为个人支付宴请、娱乐等费用，提供车辆、油费等个人便利，索要烟酒、购物卡、节日礼物礼品等好处。

6.接受公司内外部人员好处拉拢，利用公司采购机会为其提供购买私人物品的便利。

7.未按照公司规定程序处理废旧材料、设备，因管理不善造成材料大量流失，或故意低价售卖废旧公司物资，给公司造成经济损失。

8.擅自违规截留、私自变卖私分、私用废旧物资处理款。

（三）防范措施

1.修订完善公司物资设备采购、招标制度，健全对供应商的管理制度，规范物资设备采购、招标的工作流程。

——执行部门：计划发展部

2.完善物资设备验收、使用、管理制度，严格出入库工作流程。

——执行部门：计划发展部

3.加强评标专家和商务人员的监管，严肃查处与厂商勾结、损害企业利益的行为。

——执行部门：计划发展部、党群工作部（纪检监察）

4.加强对物资采购的监管，定期对公司及各场站库存物资进行盘点。

——执行部门：计划发展部、党群工作部（纪检监察）

5.公司监察审计部门做好物资采购效能监察，定期做好物资采购工作的检查和监督。

——执行部门：计划发展部、党群工作部（纪检监察）

6.做好部门工作人员日常廉洁从业和职业道德教育，定期汇报部门廉洁从业工作情况报告。

——执行部门：计划发展部、党群工作部（纪检监察）

7.发挥党支部及支部纪检委员的监督职能，做好所辖部门场站人员的廉洁教育和执纪监督。

——各党支部

八、关于合同管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.公司合同管理制度不完备，合同管理人员缺乏合同风险控制能力。

2.因接受施工方、供货商等乙方单位的回扣、礼金等好处费，在签订合同时，未对对方的公司资质、技术条件、履约能力

等必要条件进行认真审核，导致合同履约出现问题，对公司造成经济损失。

3.接受对方单位的关系拉拢，致使合同文本存在关键条款缺失、责任界定表述不清等问题，使公司权益受损。

4.与对方单位关系密切，不按合同关于进度、支付比例的要求履行支付程序，提前为对方单位支付合同费用。

5.以签订、商谈合同内容为由，接受对方单位的宴请、娱乐项目。

6.向对方单位索要回扣或支付个人发生的餐饮票、住宿票、交通、手机等费用。

7.将与合同无关的费用以会议费、招待费等名义报销并列入公司成本。

（三）防范措施

1.依照国家的《合同法》以及上级颁布制定的相关的合同管理制度，建立公司完善的合同管理机制，修订完善合同管理工作制度，规范合同签订流程。

——执行部门：计划发展部

2.科学制定合同格式文本，在公司相关人员审核的同时，邀请法律顾问或专业律师对合同条款执行存在法律风险的内容审核，确保无履约的法律风险。

——执行部门：计划发展部

3.严把合同审核关，严格合同授权、审批工作流程，要对对方单位的从业资格、完整的履约能力、技术条件等重要信息进行认真审核。

——执行部门：计划发展部

4.加强合同用章的管理。合同用章作为签订合同时的重要

凭证，要加强保管，做到专人保管、专章专用，避免合同用章的滥用所造成的合同风险。

——执行部门：计划发展部

5.严格合同执行管理，合同管理部门、财务部门要认真审核合同支付的工作流程。

——执行部门：计划发展部、财务产权部

6.加强合同管理人员的廉洁从业和职业道德的经常性教育，定期汇报部门廉洁从业情况。

——执行部门：计划发展部、党群工作部（纪检监察）

7.强化内部监察审计，做好相关人员执纪情况的监督和检查工作，对涉及违规违纪人员严肃追责。

——公司党委、纪委，党群工作部（监察审计）

九、关于综合事务管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.违反公司公务接待管理规定，私自超标准、超规格接待。

2.利用对公务业务机会或事由，贪污、截留公款或报销私人费用、办理个人私事。

3.虚增公务接待内容，套取贪污公款。

4.在公务接待期间，借机接待自己的亲属、朋友或其他特定关系人。

5.违规使用公车办理个人私事，出现公车私用、私车公用现象。

6.出现虚开加油发票，套取现金或为私人车辆加油的行为；或借车辆修理之机，索取修理单位好处或套取修理费用牟取私利。

7.利用单位公务往来关系，为亲属经商、办企业提供便利条

件，或者利用同事之间职权相互为对方亲属提供便利条件。

8.要求与公司有利益往来的单位支付或报销应由个人承担的费用，或提供车辆、住宿服务等行为。

（三）防范措施

1.修订完善综合事务管理制度，规范综合事务工作审批流程。

——执行部门：综合管理部

2.强化预算管理，做好综合事务管理费用目标分解，加强公务费用报销的审核。

——执行部门：综合管理部

3.强化过程管理监督，充分利用审计和效能监察成果，督促整改管理问题，促进提升管理实效。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

4.加强内部审计、监察，做好综合事务管理的监督和检查。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

5.做好部门工作人员日常廉洁从业和职业道德教育，定期汇报部门廉洁从业工作情况报告。

——执行部门：综合管理部、党群工作部（纪检监察）

6.发挥党支部及支部纪检委员的监督职能，做好公司部门、场站人员的廉洁教育和执纪监督。

——各党支部

十、关于费用报销管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.用公款报销或者支付应由个人负担的费用，如报销超出出差路线时间的费用，将私人车辆油费、修理费虚列入公司票据。

2.虚开票据，拉拢授意开票人开具超过实际发生的费用。

3.在会议中通过虚填专家名单等方式提取咨询费等会议费用。

4.违反公司规定，超标准报销交通、住宿、伙食补助等相关费用。

5.借公务出差机会，用公款旅游或者变相用公款旅游。

6.用公款参与高消费娱乐、健身活动和获取各种形式的俱乐部会员资格。

7.用公款支付亲属学习、培训、旅游等费用，为亲属出国(境)定居、留学、探亲等向个人或者机构索取资助。

8.要求与公司有利益往来的单位支付或报销应由个人承担的食宿交通等费用。

（三）防范措施

1.修订完善差旅费报销和业务招待管理等各项制度，规范费用审批、报销流程，并做好制度宣贯和执行。

——执行部门：综合管理部、财务管理部

2.综合部、财务部加强费用报销环节的审核、监督。

——执行部门：综合管理部、财务产权部

3.严格费用管理，做好各项费用目标分解，做好日常费用报销管理。

——执行部门：综合管理部

4.加强内部审计、监察，做好费用报销工作的监督和检查。

——执行部门：党群工作部（纪检监察）

5.做好部门工作人员日常廉洁从业和职业道德教育，定期汇报部门廉洁从业工作情况报告。

——执行部门：综合管理部

6.发挥党支部及纪检委员的监督职能，做好公司部门、场站人员的廉洁教育和执纪监督。

——各党支部

十一、关于职工福利待遇管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.违反上级和公司相关管理规定，巧立名目变相提高职工福利待遇。

2.违反规定超发年休假补贴、暖气费补贴、通讯费补贴和住房补贴等。

3.挤占和挪用生产、建设等专项资金发放职工福利。

4.大额福利费用的支出、工作服定制等未经领导班子集体研究决定或超标准。

（三）防范措施

1.加强政策学习，修订完善相关管理制度，规范管理流程，并做好制度宣贯和执行。

——执行部门：综合管理部

2.将职工福利费纳入公司预算管理，做好日常管理监督。

——执行部门：综合管理部、党群工作部

3.在决定大额福利费用的支出时，严格履行“三重一大”决策和民主管理程序。

——执行部门：综合管理部、党委办公室

4.做好部门工作人员日常廉洁从业和职业道德教育，定期汇报部门廉洁从业工作情况报告。

——执行部门：综合管理部、党群工作部（纪检监察）

5.发挥党支部及支部纪检委员的监督职能，做好公司部门、

场站人员的廉洁教育和执纪监督。

——各党支部

十二、关于遵章守纪管理廉政风险防控

（一）主要责任领导及部门

（二）廉政风险点表现形式

1.发生公司领导人员、中层管理人员、党员违反党纪党规的事件。

2.发生违反综合治理、参加“法轮功”、非法宗教活动等维护社会稳定的事件。

3.发生黄、赌、毒等违反社会管理秩序事件。

4.发生公司员工违反国家法律的刑事案件。

5.违反集团公司、国电电力、新疆公司以及本公司关于劳动、组织、人事纪律或规章制度等事件。

6.发生员工越级上访现象。

（三）防范措施

1.严格公司各项管理制度和工作流程，并将遵章守纪纳入目标责任书并组织层层签订。

——执行部门：各部门、场站

2.制订法治建设工作规划，强化法制教育，营造公司遵纪守法的职业氛围。

——执行部门：综合管理部

3.畅通公司信访渠道，发挥公司广大群众的监督作用，做好防微杜渐。

——执行部门：综合管理部、党群工作部（纪检监察）

4.做好日常不稳定因素排查工作。密切关注上访人员动态，加强联系和沟通，积极消除不稳定因素，防止事态扩大。

——执行部门：综合管理部

5.加强公司党风廉政建设，做好廉政教育和日常遵章守纪的执纪监督。

——执行部门：党群工作部（纪检监察）

6.做好部门、场站工作人员日常廉洁从业和职业道德教育，定期汇报部门廉洁从业工作情况报告。

——执行部门：各部门、场站

7.发挥党支部及支部纪检委员的监督职能，做好公司部门、场站人员的廉洁教育和执纪监督。

——各党支部

十三、关于党费工会经费管理廉政风险防控

（一）责任人

（二）廉政风险点表现形式

1.未按照规定管理和使用党建活动经费、党费、工会会费。

2.不按规定上缴党费和工会经费。

3.未按规定组织党员、员工按时足额缴纳党费、工会会费。

4.将党建活动经费、党费、工会会费挪作他用，或报销应由个人支付的费用。

5.虚列费用和支出，报销事由、申请与实际票据不对应。

6.工会、党建活动的奖品、节日职工慰问品与实际发放数据不符。

7.工会违规给公司员工发放购物卡。

（三）防范措施

1.修订完善公司党建活动经费、党费、工会经费管理制度。

——执行部门：党群工作部

2.加强党建活动经费、党费、工会经费预算管理，建立经费审查委员会，严格执行经费预算。

——执行部门：党群工作部财务管理部

3.明确各级管理人员职责，收好、用好、管好党建活动经费、党费、工会经费。

——公司党委书记、纪委书记，党群工作部，各党支部、分工会

4.按照中央组织部关于党费使用项目的要求，严格党费使用审批及报销程序，精细合理使用的党费。

——执行部门：党群工作部财务管理部

5.定期公示党建活动经费、党费、工会经费使用情况，每年定期通报费用使用情况，发挥群众的监督作用。

——执行部门：党群工作部，各党支部、分工会

6.及时向上级组织上解党建经费、工会会费，接受上级主管部门检查和监督。

——执行部门：党群工作部

7.强化审计应用，做好党建活动经费、党费、工会经费的年度工作审计。

——执行部门：党群工作部（监察审计）

8.做好部门工作人员日常廉洁从业和职业道德教育，定期汇报部门廉洁从业工作情况报告。

——执行部门：党群工作部（纪检监察）