内部审计报告模板.doc

内部审计报告模板
第1篇
公司领导:
根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对(被审计单位)**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计(审计目的)。

**公司分系集团全资子公司(控股子公司)，审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下:
一经营绩效审计结果
经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入(成本、费用)审计调增*笔计*万元，导致调整(减)利润万元。

具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表.
二资产管理及内部控制
一、货币资金:
1、现金:*年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况(有问题列示)。

2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余
额调节表的编制，存在问题，列示。

3、公司印鉴管理(分管情况、岗位设置、记录情况等，无问题，不列报)
4、票据管理(安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报)
5、货币资金收支管理:(收入的安全性、完整性、真实性;支出授权、程序的合理合规，资金管理制度)
二、存货(只谈实物管理状况)
1、存货现状:金额万元、分类附简表
2、盘存情况:抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;
3、仓储管理:存货的库房仓储保管是否安全;物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;存货单据完整性、连续性、保管存档审查;检查存货的流动性，是否存在积压存货;期末存货资金占用控制;存货存在减值迹象时予以批露;
4、采购管理:存货采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;
三、固定资产
1、固定资产现状:金额万元、增减变动情况及分类附简表
2、盘存情况:抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点
实施情况;
3、固定资产管理:固定资产的保管是否安全;验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查;检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况;固定资产存在减值迹象时予以批露;
4、采购管理:固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;
5、固定资产折旧计提复核
四、往来
五、成本
六、费用
七、收入
八、盈余(控股子公司列报)
九、财务核算
第2篇
尊敬的公司董事会及主管领导:
(一)审计概况:为了……，我们对公司……进行了专项审计，旨在自我评价，完善公司内部控制及财务核算，使之符合相关法规准则及公司内控制度的要求。

我们的审计目标是测试……内部
控制方面是否存在漏洞，各关键控制点在实务工作中是否得到有效执行。

审计涉及的期间是2014年月日至2014年月日。

审核的范围包括……等方面。

说明审计立项依据、审计目的和范围、审计重点和审计标准等内容;
(二)审计依据:我们在审计过程中按照《中国内部审计准则》和内部审计实务指南以及公司内部审计制度的规定计划和实施本项内部审计工作，并采用了我们认为应当采用的必要的审计程序，根据抽查结果，我们认为，下列情况应当予以关注:
应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施，若存在未遵循该准则的情形，应对其做出解释和说明;
(三)审计结论:根据已查明的事实，对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价;
(四)审计决定:针对审计发现的主要问题提出的处理、处罚意见;
(五)审计建议:针对以上问题，我们建议:针对审计发现的主要问题提出的改善经营活动和内部控制的建议。

第3篇
受审计委员会委托，我们对XX公司(以下简称XX)201x年工程项目的管理情况进行了审计。

在审计过程中，我们结合贵公司实际情况实施了包括询问每个项目的实际操作流程、审阅相关的项目资料、审查会计凭证与合同、进行现场观察等程序。

现将审计情况报告如下:
一、整体情况如下表:
二、审计结论
经过审计，对XX公司的工程项目管理得出以下结论:
①项目未按规定审批。

②工程项目资料档案管理不到位。

③工程项目未按规定验收。

④材料、设备采购管理不规范。

⑤账务处理不规范。

⑥合同管理不规范。

三、审计建议
(1)问题①工程项目的立项、变更应严格按照《XX公司治理文件系列》规定执行;
(2)问题②③④项应严格按照XX公司《项目管理规定》执行;
(3)问题⑤工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》执行。

(4)问题⑥合同管理应严格按照XX公司《经济合同管理办法》执行;同时，我们建议XX公司对以上问题尽快进行整改，并明确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。

内部招聘工作管理办法制度通知模板各种
表格1
内部招聘工作管理办法
1.目的
为提高员工对公司的积极性、忠诚度和满意度，结合优秀人才与企业共同成长的理念，在部门工作合理安排的前提下，为公司员工创造多种发展机会，本着“公开、平等、竞争、择优”的原则，特制订本管理办法。

2.适用范围
本管理办法适用于全体员工（试用期员工除外）。

3.招聘方法
内部招聘的主要方法有推荐法（经本公司员工推荐）、公告法（在公司内部下发内聘通知使全体员工了解岗位空缺，通过竞聘选拔）等。

4.招聘管理
公司在内部进行招聘，由人力资源部负责组织，招聘岗位所在部门经理负责选择合适的员工。

5．评定小组
原则上评定小组由招聘岗位直线主管领导（1名）、部门经理（1名）、公司高管（1名）、人力资源部（1名）组成，如招聘岗位属双线管理岗位的,需该岗位双线直线主管领导参加（如：项目上的岗位需项目经理参加）。

6.招聘原则
6.1从培养角度，鼓励员工参加内部竞聘；确定内部试用员工时，对形成原岗位缺
岗的，考虑部门内重新分工或公开招聘。

6.2符合应聘岗位职责书中所要求的任职资格要求。

7.具体流程
（附件1），7.1出现内部招聘需求时，人力资源部向公司全体员工发出《内部招聘通知》
明确内部招聘信息和安排事项；
7.2应聘员工到人力资源部索取《内部招聘申请表》；（附件2）
7.4参与内聘员工，需拟写《内部招聘申请表》、《内部招聘竞聘书》在规定时间内提交人力资源部，过期提交者概不受理。

内部招聘竞聘书基本内容包括参加内聘的
7.5评审小组举行内部招聘会，应聘员工现场叙述并接受相
关询问
7.6评审小组对各应聘员工表现进行评定；（《内部招聘评定表》附件3）
7.7根据内聘人员的综合成绩，经评定小组研究后，确定内聘上岗人选。

7.8获聘员工到人力资源部索取《内部异动申请表》；（附件4）
7.9获聘员工内部异动复核确认后，应在1个月内完成交接工作，若急需到岗的，在到任后一个月内仍需对原岗位工作负责；如原岗位工作无人交接，获聘员工不得到新岗位报到。

8.结果公告
人力资源部向被录用者授予录用通知书，并将结果在公告栏上公示3个工作日。

人力资源部
二O一二年十二月三十日
内部招聘通知
各部门员工：
为了进一步提升公司的管理水平，为员工创造更多的发展机会，发挥员工的潜能，建立公开、平等、竞争、择优的用人机制，根据公司发展及岗位需要，经研究，面向各部门公开招聘，具体
内容如下：
一、招聘岗位及人数：
二、工作职责：
三、任职要求
四、招聘程序
招聘工作按照自愿报名、资格审查、统一测试、面试、考察了解、决定聘用的程序进行。

四、报名时间、方式及要求
1、报名时间：年月日至年月日
2、报名方式：有意者自同通知下发之日起三个工作日内到人力资源部领取《内部招聘申请表》。

应聘人员需参加相关面试资料。

3、相关要求
经资格确认符合条件的，由人力资源部另行通知测试时间。

人力资源部
年月日
应聘日期：
本人承诺，上述资料填写真实。

个人签字：填写日期：年月日。