XX2年资产负债表分析报告

新华制药2012 年资产负债表水平分析表

2012- 2011- 变动情况

对总额的

报告日期流动资产：12-31 12-31 变动额变动

（%）

影响

（%）

货币资金（万元）结算备付

金（万元）拆出资金（万

元）交易性金融资产（万

元）衍生金融资产（万

元）

42214 29923 12291 41.08% 4.09%

应收票据（万元）8866 8397 469 5.59% 0.16% 应收账款（万元）25571 26287 -716 -2.72% -0.24% 预付款项（万元）

应收保费（万元）应收分保

账款（万元）应收分保合

同准备金（万元）

应收利息（万元）

应收股利（万元）

8399 4455 3944 88.53% 1.31%

其他应收款（万元）应收出

口退税（万元）应收补贴

款（万元）应收保证金

（万元）内部应收款（万

元）买入返售金融资产（万

元）

5641 2313 3328 143.88% 1.11%

存货（万元）

待摊费用（万元）待处理流

动资产损益（万元）一年内

到期的非流动资产（万元）

48967 42379 6588 15.55% 2.19%

其他流动资产（万元）327 350 -23 -6.57% -0.01% 流动资产合计（万元）非

流动资产：发放贷款及垫款

（万元）

139987 114104 25883 22.68% 8.62%

可供出售金融资产（万元）

持有至到期投资（万元）长

期应收款（万元）

15630 13607 2023 14.87% 0.67%

长期股权投资（万元）其他长期投资（万元）2647 2335 312

13.36% 0.10%

投资性房地产（万元）6891 3714 3177 85.54% 1.06% 固定资产原值（万元）263157 217552 45605 20.96% 15.18% 累计折旧（万元）120848 111236 9612 8.64% 3.20%

固定资产净值（万元）固定资产减值准备（万元）142308

10

106316 35992

33.85% 11.98%

固定资产（万元）142299 106316 35983 33.85% 11.98%

在建工程（万元）工程物资

（万元）固定资产清理（万

元）生产性生物资产（万

元）公益性生物资产（万

元）油气资产（万元）

27398 36333 -8935 -24.59% -2.97%

无形资产（万元）开发支出（万元）

商誉（万元）长期待摊费用（万元）股权分置流通权（万元）25788

272

22350 3438 15.38% 1.14%

递延所得税资产（万元）其他非流动资产（万元）1917 1659 258

15.55% 0.09%

非流动资产合计（万元）222840 186315 36525 19.60% 12.16%

资产总计（万元）流动负债：362827 300419 62408

20.77% 20.77%

短期借款（万元）向中央银

行借款（万元）吸收存款及

同业存放（万元）拆入资金

（万元）交易性金融负债

（万元）衍生金融负债

（万元）

41986 29615 12371 41.77% 4.12%

应付票据（万元）12228 11352 876 7.72% 0.29% 应付账款（万元）27415 24463 2952 12.07% 0.98% 预收账款（万元）卖出回购

金融资产款（万元）应付手

续费及佣金（万元）

1452 1851 -399 -21.56% -0.13%

应付职工薪酬（万元）1642 2485 -843 -33.92% -0.28% 应交税费（万元）-317 -798 481 -60.28% 0.16% 应付利息（万元）52 74 -22 -29.73% -0.01% 应付股利（万元）其他应交

款（万元）应付保证金

（万元）内部应付款（万

元）

531 1511 -980 -64.86% -0.33%

其他应付款（万元）预提费

用（万元）预计流动负债

（万元）应付分保账款

（万元）保险合同准备金

（万元）代理买卖证券款

（万元）代理承销证券款

（万元）国际票证结算

（万元）国内票证结算

（万元）

9412 8703 709 8.15% 0.24%

递延收益（万元）

应付短期债券（万元）

一年内到期的非流动负债（万

元）7351 17900 -10549 -58.93% -3.51% 其他流动负债（万元）290 59 231 391.53% 0.08% 流动负债合计（万元）102043 97216 4827 4.97% 1.61%

非流动负债：长期借款（万

元）应付债券（万元）长期

应付款（万元）

71765 21332 50433 236.42% 16.79%

专项应付款（万元）预计非

流动负债（万元）长期递

延收益（万元）

1350

递延所得税负债（万元）1113 415 698 168.19% 0.23% 其他非流动负债（万元）8858 6482 2376 36.66% 0.79% 非流动负债合计（万元）83086 28229 54857 194.33% 18.26%

负债合计（万元）股东权益：185128 125445 59683

47.58% 19.87%

实收资本（或股本）（万元）45731 45731

资本公积（万元）减: 库存股

（万元）专项储备（万元）

67670 65950 1720 2.61% 0.57%

盈余公积（万元）19676 19117 559 2.92% 0.19% 一般风险准备（万元）未

确定的投资损失（万元）未

分配利润（万元）40713 40277 436 1.08% 0.15% 拟分配现金股利（万元）外

币报表折算差额（万元）

归属于母公司股东权益合计

-61 -82 21 -25.61% 0.01% （万元）173729 170993 2736 1.60% 0.91%

少数股东权益（万元）所有者权益（或股东权益）合3970 3981

-11 -0.28% 0.00%

计（万元）177699 174974 2725 1.56% 0.91% 负债和所有者权益（或股东

权益）总计（万元）362827 300419 62408 20.77% 20.77% ，资产负债表变动情况的分析评价

一）从投资或资产角度进行分析评价

根据上表，可以对新华制药公司总资产变动情况做出以下分析评价：该公司总资产本期增加62408 万元，增长幅度为20.77%，说明新