工业企业成本核算流程.

工业企业成本核算流程

——青

对财务部要求：一、采购材料入库

1. 根据仓库给的产成品入库单、材料入库单、其他入库单以及出库单（领料单）调拨单

核对各仓库系统录入的，确保出各单据的准确性、及时发现问题及时沟通。

下面以用友U6软件为大家介绍电脑操作流程

操作如下：

2. 供应部作订购单，仓库生成采购入库单，财务部入库单审核，财务或者供应部根据入

库单生成发票，将普通发票或者专用发票送财务部，财务及时进行采购结算和

审核，并生成凭证。操作如下：

点击“增加”，右击拷贝入库单，点击“保存”。点结算！

然后，

输入供应商的是

借：原材料

应交税费-应缴增值税（进项税额）

贷：银行存款/应付账款（开票）

如果含有运费发票，要先进行运费发票结算，运费发票结算时，要点击“分摊”。

3、银行付款对于收到的付款审批单，首先检查部门经理及总经理是否签字，

这样方可填制付款单操作如下：

财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入“增加”根据付款审批表做付

款单点击“保存”、“审核”并进行制单即生成凭证。（也可以不立即制单，审核后，

到“制单处理”下的选收付款单制单进行制单。）然后要进行核销处理，核销处理手

工核销选择要核销的供应商，输入结算单、单据过滤条件，点击“确认”。进入核销界面，选择要核销的相应单据（金额要同本次付款一致），点击“保存”，本次核销完成。