协议拖欠工程款资金筹措管理办法

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协议拖欠工程款资金筹措管理办法

甲方：___________________

乙方：___________________

日期：___________________

为了加强对公司协议拖欠工程款工程资金的筹措管理，进一步明确公司与项目经理部债、权、利关系，确保工程项目生产经营顺利进行，特制定本办法。

(1) 公司承接的协议拖欠工程款工程中标后，经营部门应及

时签订承发包经济合同及补充条款，明确承诺协议拖欠工程款工程

的施工形象进度部位及协议拖欠工程款额度、建设单位付款承诺及是否承诺支付拖欠工程款利息。

(2) 因诸因素不能及时签订合同的工程项目，由办公会研究决定，起草必要的会议纪要，明确有关生产经营措施。

(3) 财会部根据合同及公司决定的会议纪要，对协议拖欠工程款工程进行合理筹措资金，满足生产经营需要。

(4) 项目经理部根据承诺协议拖欠工程款额度完成的施工进

度，依据公司下达的施工生产计划，按月向公司内部银行借款。贷

款额度未当月计划完成施工产值中的预算制造成本收入部分，对借

款使用开支项目有必要说明，实行专款专用。借款单位提出书面申请，经内部银行核实后，呈总会计师审批同意后，借款单位与内部银行签订借款合同，明确贷款期限、贷款计息。

(5) 甲方付息的协议拖欠工程款工程，按规定收取借款单位的利息。

(6) 甲方不付息的协议拖欠工程款工程。

①在协议拖欠工程款期限内(合同规定的协议拖欠工程款成

的施工产值，或完成的施工进度达到合同规定协议拖欠工程款的工

程施工进度时，施工单位按进度分期贷款额不计取利息。

②施工单位协议拖欠工程款达到协议拖欠工程款金额时，要及

时收回拖欠工程款，偿还内部银行贷款金额，贷款到期时尚未归还

的余额按内部银行规定开始计收利息。

③合同或协议规定拖欠工程款不付利息，但经过施工单位的努

力收回的利息属于本单位收益

(7) 、协议拖欠工程款工程应交公司承保利润在合同拖欠工

程款期限内不上交，项目经理部挂账反映。经核实不亏损按规定核发工资总额，协议拖欠工程款到期后(合同约定)收取工程进度款补交应交公司利润。账户存款不足时向内部银行申请贷款，全额上

交欠交公司利润，之后按月规定上交公司利润。

(8) 、协议拖欠工程款到期后，项目经理部要严格执行合同有关条款，加大收款力度，满足生产经营需要。