某企业财务部收款管理流程图

4.
登记财务帐
合同 出库单 银行进帐单 收款凭证
5.
每月月底资金税务会计依据银行对帐单编制银行调节表
6.
财务主管审阅银行调节表
7.
财务主管如果发现银行调节表有任何异常,责成相关会计 改正
8.
将银行调节表返回资金税务会计存档
重要输出 收款凭证 发票
银行调节表
相关表单
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某企业财务部收款管理 流程图
2020/3/21
流程名称：收款管理流程 流程编号： 2.3.4
流程拥有者：财务部
预收款
2 应收应付会计 出 收具款收凭款证凭证
财务部
银行进帐单
1 出纳判断收款类型
现销
合同 出库单
银行进帐单ຫໍສະໝຸດ 3 产成品出库流程发票
赊销
合同／订单 银行进帐单
4
登记财务帐
5 每月月底资金中心 依据银行对帐单编 制银行调节表
银行调节表
6 财务主管审阅银行 调节表
7 责成相关会计改正
是 是否有 异常
否 8
返回资金税务会计
存档
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流程名称：收款管理流程说明
流程编号：2.3.4
流程步骤
工作内容的简要描述
重要输入
1.
出纳判断收款类型:预收款,现销,赊销
银行进帐单
2.
预收款:应收应付会计出具收款凭证
3.
现销:按产成品出库流程出货,财务部开出发票