销售与应收款系统.pptx
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销售与应收款管理系统月末处理课件
数据分类与排序
对数据进行分类和排序，便于后续 的数据处理和分析。
数据存储与备份
合理规划数据存储空间，定期备份 数据，以防数据丢失。
加强风险控制的方法与策略
风险识别
通过数据分析识别潜在的风险点 ，提前预警。
风险评估
对识别出的风险进行评估，确定 风险级别和影响程度。
风险应对
根据风险评估结果，采取相应的 措施应对风险，降低损失。
系统的发展历程与趋势
发展历程
销售与应收款管理系统的发展经历了从传统的手工管理到计 算机化管理，再到现在的云计算和移动化管理三个阶段。
趋势
随着技术的不断进步和应用需求的不断提高，未来的销售与 应收款管理系统将更加智能化、自动化和集成化，同时将更 加注重用户体验和服务创新。
02
月末处理的流程与 内容
VS
风险评估
运用财务指标、客户信用评级等方法，对 不同风险级别的应收账款进行分类管理。
应收款的风险控制与应对措施
控制措施
建立严格的审批制度和内部审计机制，确保应收账款的合规性和准确性。
应对措施
针对不同风险的应收账款，制定相应的催收、仲裁、法律诉讼等应对措施，降低坏账损失。
05
月末处理的优化与 改进建议
销售与应收款管理系 统月末处理课件
目录
• 销售数据处理与分析 • 应收款管理与风险控制 • 月末处理的优化与改进建议 • 实际案例分享与经验总结
01
销售与应收款管理 系统概述
系统定义与功能
定义
销售与应收款管理系统是一套用于管理企业销售和应收账款的软件系统，通过 自动化和集成化的方式，提高销售和应收账款的管理效率和准确性。
月末处理的流程与步骤
销售与应收款-PPT文档资料
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7.销售和应收款
7.1 职位分工
职位 销售外勤 跟客户接洽合约 收取款项 制定订单 制定客户信用金额 复核及审批合约 复核及审批订单 复核 复核 复核 复核 提坏 汇报 复核 制定 进行 记录 制作 存款 截 及 入 应 帐 坏 及 增 截 入 应 进 止控 审批 帐 收款 准备 帐 审批 制 增值税发票 帐龄表格 金 客户信用金额 复核 复核 复核 复核 提坏 汇报 截 及 入 应 帐 坏 止控 审批 帐 收款 准备 帐 制 增值税发票 帐龄表格 金 职责 不相容的职责 复核及审批合约 复核及审批订单 复核及审批客户信用金额 复核及审批合约 复核及审批订单 复核及审批客户信用金额 制定订单 制定客户信用金额 拟定合约 制定 进行 记录 制作 存款 增 截 入 应 进 值税发票 止控制 帐 收款帐龄表格 银行
销售内勤
销售管理层
财务管理层
财务
值税发票 止控制 帐 收款帐龄表格 银行
仓库人员
查核货源 准备货物 制定出货单 复核及审批出货单
复核及审批出货单
单 复核及审批质量检定报告 检查退回货物 一切有关记录工作
质量部人员 质量部管理层 总公司管理层
检查退回货物 复核及审批质量检定报告 拟定预算及政策
7.销售和应收款
7.1 职位分工
职位 销售外勤 跟客户接洽合约 收取款项 制定订单 制定客户信用金额 复核及审批合约 复核及审批订单 复核 复核 复核 复核 提坏 汇报 复核 制定 进行 记录 制作 存款 截 及 入 应 帐 坏 及 增 截 入 应 进 止控 审批 帐 收款 准备 帐 审批 制 增值税发票 帐龄表格 金 客户信用金额 复核 复核 复核 复核 提坏 汇报 截 及 入 应 帐 坏 止控 审批 帐 收款 准备 帐 制 增值税发票 帐龄表格 金 职责 不相容的职责 复核及审批合约 复核及审批订单 复核及审批客户信用金额 复核及审批合约 复核及审批订单 复核及审批客户信用金额 制定订单 制定客户信用金额 拟定合约 制定 进行 记录 制作 存款 增 截 入 应 进 值税发票 止控制 帐 收款帐龄表格 银行
销售内勤
销售管理层
财务管理层
财务
值税发票 止控制 帐 收款帐龄表格 银行
仓库人员
查核货源 准备货物 制定出货单 复核及审批出货单
复核及审批出货单
单 复核及审批质量检定报告 检查退回货物 一切有关记录工作
质量部人员 质量部管理层 总公司管理层
检查退回货物 复核及审批质量检定报告 拟定预算及政策
第三章--销售与应收管理子系统-概述(1)(ppt文档)
2、销售发票文件结构
▪ 同一客户开具的一张销售发票可以包含多 种存货的销售信息，因此，与销售报价单 和销售合同相对应，销售发票文件可以拆 分成固定信息和变动信息两个文件；
▪ 销售发票固定信息文件结构包含以下字段： 发票号、合同编号、开票日期、预计收款 时间、销售方式、计税方式、结算方式、 结算号、运输单号、出库单号、客户代码、 客户付款条件、部门代码、销售人员代码、 仓库代码、发货地址、开户银行、银行账 号、纳税人登记号、制单人、审核标志、 转账标志、核销标志；
产品代码、产品名称、规格型号、销售日期、合 同编号、销售发票号、客户代码、摘要、销售部门 代码、销售人员代码、销售方式、结算方式、销售 单价、销售数量、销售收入、销售税金、适用税率、 实收金额、销售成本、销售费用、销售利润、销售 收入累计、销售成本累计、销售费用累计、销售税 金累计、销售利润累计；
33
34
（七）收款单文件
▪ 用来存储收款单信息，记录企业所收到的客户款项； ▪ 每张收款凭证为一个记录； ▪ 该文件提供生成应收账款明细账所需的收款信息，
款项性质包括应收款、预收款、其他费用等； ▪ 收款单文件结构包含以下字段：
收款单号、收款日期、销售发票号、客户代码、结 算方式、进账单号、运输单号、结算单号、是否拒 付、拒付金额、收款总计、收回货款、代垫费用、 交款单位、审核标志、转账标志、核销标志；
▪ 文件中每个记录对应一个合同信息；
26
▪ 销售合同固定信息文件结构包含下面字段： 合同编号、销售方式、签订日期、付款期限、 客户代码、客户付款条件、部门代码、销售人 员代码、交货地点、交货日期、违约责任；
▪ 销售合同变动信息文件结构包含下面字段： 合同编号、产品代码、增值税率、计量单位、 销售单价、销售数量、销售税金、合同金额
销售与应收系统功能介绍.pptx
销售结算单
记账凭证
总账系统
出纳 填写 收款单 填制 记账凭证
2、应收业务流程分析
（1）收款 对于销售收款分几种情况处理，一种是预收款处理，出 纳人员根据销售订单进行预收款，填写收款单，收款单 是用为记录企业所收到的客户款项。第二种情况是客户 归还欠款，第三种情况是对于现付的销售类型，出纳直 接根据销售发票直接对客户收款。
Y 合格的出库单
应收模块
运输部门 填写 发运单
客户
2、销售业务流程分析
（1）销售业务流程的起点，可以从销售报价单开 始，也可以从销售订单开始，本章采用以销售报价 单为销售业务流程的起点。
（2）销售报价单是记录企业向客户提供货品、规 格、价格、结算方式等信息的文件，企业可根据客 户信用资料、库存信息、应收账款信息针对不同客 户、不同存货、不同批量提出不同报价、折扣率。
销售退货，流程是先由客户填写退货通知单，交销售部门 审核，如果符合退货条件，则填写退货发票，经审核人员 确认后交仓库填写红字出库单进行入库处理。红字入库单 流程跟销售出库单相同，只是数据方向相反。
对于退货业务，财务部门要做的工作就是退款，如果款项已 经付讫，则填写红字收款单进行付款，如果是应收款，则 做冲销应收款处理。
3、应收款的管理与核算
包括应收与预收款的日常管理与核算，及时反映客 户的欠款状态及回款状况，从而指导企业制订更加合 理的信用政策。
4、相关信息管理
包括客户关系管理、价格管理、订单管理、信用管 理折扣管理等。
5、接口管理
提供与其他系统的数据接口，及时传递数据，相互 协同处理。
第三节 销售与应收模块业务流程分析
（5）库管员收到由销售部门开出的销售发票后，即填写销 售出库单，经仓库主管审核后即可进行出库处理。出库单 一联交财务部分进行核算，另一联用来登记库存台账，第 三联交运输部门作为填写发运单的依据。
第五讲销售与应收账款子系统ppt课件
全面准确地收集销售信息，规范业务流程。
如：客户、报价、合同、发票、收款单、应收账 款等信息
3.在信息记录、加工处理方面
⑴ 及时掌握企业销售情况和销售合同的执行情况。 ⑵ 完成日常销售核算与管理。 ⑶ 及时记录、反映和监督赊销货款的收回情况。
01.03.2021
精品课件
4.信息传递、流程管理方面 规范流程、实时处理。
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日常业 自动转账 销售核算
务处理
与结账
价格管理 定义模版
信用管理 单据录入
生成凭证
销售报价单
销售合同 销售发票 收款单
退货单 单据的审核记账
汇总产品 销售收入
结转产品 销售成本
结转税金 及附加
计算产品 销售利润
月末结账
往来核销
坏账处理
精品课件
统计与分 系统维护
析输出
备
销售分析
份
销售合同执行情况
1.整理已有的各类档案，包括客户档案、 合同档案、产品(商品)资料等，制定合理 的客户、产品编码规则。
01.03.2021
精品课件
2.按发票号的不同，逐笔整理出已有的未 核销的往来业务，为初始录入应收账款、 预收账款做好准备。
3.制定好发票及收款单据的格式和内容。 4.整理出销售过程中的应交税种和税率，
销售合同 输入
客户文件
收款单文件 销售发票文件
销售合同文件
更新 应收账款文件
记账、核销
自动转账
存
税金附加
量
销售文件
账务处理子系统
单位成本 存货子系统
出库量
输出
销售日报、销售汇总表、账龄分析表、资金回笼情况表、销售人员业绩表、客户信息表、…
如：客户、报价、合同、发票、收款单、应收账 款等信息
3.在信息记录、加工处理方面
⑴ 及时掌握企业销售情况和销售合同的执行情况。 ⑵ 完成日常销售核算与管理。 ⑶ 及时记录、反映和监督赊销货款的收回情况。
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精品课件
4.信息传递、流程管理方面 规范流程、实时处理。
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日常业 自动转账 销售核算
务处理
与结账
价格管理 定义模版
信用管理 单据录入
生成凭证
销售报价单
销售合同 销售发票 收款单
退货单 单据的审核记账
汇总产品 销售收入
结转产品 销售成本
结转税金 及附加
计算产品 销售利润
月末结账
往来核销
坏账处理
精品课件
统计与分 系统维护
析输出
备
销售分析
份
销售合同执行情况
1.整理已有的各类档案，包括客户档案、 合同档案、产品(商品)资料等，制定合理 的客户、产品编码规则。
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精品课件
2.按发票号的不同，逐笔整理出已有的未 核销的往来业务，为初始录入应收账款、 预收账款做好准备。
3.制定好发票及收款单据的格式和内容。 4.整理出销售过程中的应交税种和税率，
销售合同 输入
客户文件
收款单文件 销售发票文件
销售合同文件
更新 应收账款文件
记账、核销
自动转账
存
税金附加
量
销售文件
账务处理子系统
单位成本 存货子系统
出库量
输出
销售日报、销售汇总表、账龄分析表、资金回笼情况表、销售人员业绩表、客户信息表、…
第七章销售与应收子系统ppt课件
应收款管理系统的业务流程
设置系统参数 设置基础信息
初始设置
输入期初余额
票据处理
务下 月 业
汇兑损溢
形成应收 收款结算 转账处理
制单 查询统计
坏账处理
日常处理
期末结账
期末处理
7.3 销售与收款子系统的总体结构设计
一、 销售与收款子系统的数据编码设计 销售与应收子系统的最主要的编码是
客户代码。客户代码是对每一个客户单位进 行编码。编码的原则是客户代码与客户单位 一一对应，即每一客户单位对应唯一的代码。 有了客户代码就可以快速、方便的输入、查 询和修改每一客户数据。
（3）记账凭证文件：记账凭证文件是为
存放系统生成的记账凭证，以便传送到账
务系统进行相应的账务处理使用。
数据文件举例—收款单（t_RP_Contact）
单据 内容
单据 号
单据 日期
客户
币别
对应 字段
举例
FNum ber
YS00 1
Fdate
2005/ 01/20
FCust omer
百威 电脑 公司
编制 记账 凭证
账
客户
到期登债权列表 账
催收
通知销售催款
付款 客 户 欠 款
客户往 明 细 及 汇 来明细 总表
帐 收款 坏 账 估 计 表
会计
图5-1 手工处销理售人流员程图
出纳
通知会计记帐
2.计算机处理应收账款业务流程
销售合同
销售发票 其他应收单
收款单 退款单
审核
坏账 处理
销售合同文件
录入
销售发票文件 其他应收单文件
采购检验或产品检验
销售发货时，进行
销售与应收系统PPT课件
销售开票 销售开票是由开票人员开具销售发票，销售发票是原 始的销售单据，包括增值税专用发票、普通发票等。
3、应收款处理
应收款处理是对收款、销售结算和转账处理， 在业务流程中对这部门已经详细描述过，这里 不在赘述。
4、账表处理
账表处理模块主要是相关报表的生成与查询，包括销售 业务报表与应收核算报表两大类。
第四节 销售与应收模块功能结构分析
（一）销售与应收系统功能结构图
销售与应收管理系统
初始设置
业务处理
应收款处理
账表处理
客户分类设置 客户档案设置 销售类型设置 期初余额设置
其他设置
价格管理 报价单处理 销售订单处理 销售开票
收款处理 转账处理
业务报表处理 往来报表处理
（二）销售与应收系统功能结构分析
3、应收款的管理与核算
包括应收与预收款的日常管理与核算，及时反映客户 的欠款状态及回款状况，从而指导企业制订更加合理 的信用政策。
4、相关信息管理
包括客户关系管理、价格管理、订单管理、信用管 理折扣管理等。
5、接口管理
提供与其他系统的数据接口，及时传递数据，相互 协同处理。
第三节 销售与应收模块业务流程分析
销售类型设置 销售类型包括现销、赊销、分期收款、委托收款等。 在销售订单和销售发票时利用销售类型信息，可以做 为应收款模块进行账务处理的依据。
期初余额设置 本设置是第一次启用该系统时对应付往来台账的期初 数据进行录入，设置完成后往来台账的期初数应与往 来明细账的期初数相同，同时也要将期初暂估入库期 初在途等数据记入采购账中，期初记账后，期初数据 不能输入。
名称
简述
数据存储组成
相关联的 处理
S1
销售报价 存储确认 日期+报价单号+销售类型编码+客户编 P1，P2
3、应收款处理
应收款处理是对收款、销售结算和转账处理， 在业务流程中对这部门已经详细描述过，这里 不在赘述。
4、账表处理
账表处理模块主要是相关报表的生成与查询，包括销售 业务报表与应收核算报表两大类。
第四节 销售与应收模块功能结构分析
（一）销售与应收系统功能结构图
销售与应收管理系统
初始设置
业务处理
应收款处理
账表处理
客户分类设置 客户档案设置 销售类型设置 期初余额设置
其他设置
价格管理 报价单处理 销售订单处理 销售开票
收款处理 转账处理
业务报表处理 往来报表处理
（二）销售与应收系统功能结构分析
3、应收款的管理与核算
包括应收与预收款的日常管理与核算，及时反映客户 的欠款状态及回款状况，从而指导企业制订更加合理 的信用政策。
4、相关信息管理
包括客户关系管理、价格管理、订单管理、信用管 理折扣管理等。
5、接口管理
提供与其他系统的数据接口，及时传递数据，相互 协同处理。
第三节 销售与应收模块业务流程分析
销售类型设置 销售类型包括现销、赊销、分期收款、委托收款等。 在销售订单和销售发票时利用销售类型信息，可以做 为应收款模块进行账务处理的依据。
期初余额设置 本设置是第一次启用该系统时对应付往来台账的期初 数据进行录入，设置完成后往来台账的期初数应与往 来明细账的期初数相同，同时也要将期初暂估入库期 初在途等数据记入采购账中，期初记账后，期初数据 不能输入。
名称
简述
数据存储组成
相关联的 处理
S1
销售报价 存储确认 日期+报价单号+销售类型编码+客户编 P1，P2
销售与应收账款系统
销售业务与系统的对应图
仓存系统
存货核算
现金系统
业务处理
业务流程
销售系统
销售系统
销售系统
应收系统
系统实现流程
二、主要功能模块
1．销售管理子系统的功能模块
销售管理子系统
销售退货处理
销售发货处理
销售订单管理
销售结算
基本资料
类别维护
期初数据
应收帐款余额、未核销金额、坏账数据
销售系统
销售出库单
销售管理系统
应收款管理系统
仓存管理系统
存货核算系统
销售发票
第四节 销售与应收账款子系统日常处理
业务处理
仓存系统
存货核算
现金系统
业务流程
销售系统
销售系统
销售系统
销售发票录入 （销售管理）
录入收款单 （应收账款系统）
审核、记账 （总账系统）
4、退货业务
发生销售退货时，销售人员填制退货通知单，输入红字专用发票，并对该退货单审核后据此输入红字出库单，财务部门进行退货核算。
凭证
凭证
凭证
红字发票制单 （存货管理系统）
核销制单
结 算
制单
退货申请单录入审核 （销售管理）
销售出库单 – 审核
销售发票 – 录入
销售发票 – 审核
销售发票 – 钩稽
费用发票 – 录入
费用发票 – 审核
退货通知单 – 录入
退货通知单 – 审核
销售发票
其他收款单 – 新增
其他收款单 – 审核
收款单 – 新增
收款单 – 审核
退款单 – 新增
退款单 – 审核
退款单 – 新增
会计信息系统分析与设计第二版第8章 销售与应收系统简明教程PPT课件
第8章 销售与应收系统
【学习目的与要求】 了解销售与应收系统概述与系统目标 理解销售与应收系统业务流程 掌握销售与应收系统功能结构 销售与应收系统数据流程分析 销售与应收系统数据库设计
8.1 销售与应收系统概述
销售是企业生产经营成果的实现过程，一方面，企业向客 户提供产品，物料流出企业；另一方面，资金流入企业， 形成企业的现金或应收账款，用于补偿为生产产品而消耗 的材料成本、人工成本、税金及其他成本费用。 企业销售过程属于业务过程，而应收款的管理属于财务系 统的一个子系统，二者既相互独立，各自完成本身的职能， 又相互联系，相互结合，从而全面反映企业的业务与财务 的集成信息，完成对物流和资金流的管理与核算，通过对 销售与应收款的信息化管理，实现业务与财务的一体化， 提高企业效率，提升企业价值。
通过
YHale Waihona Puke 合格销售发票销售模块
合格销售订单
财务部门
填制
记账凭证
账务系统
合格的出库单
2015-6-16
7
8.4销售与应收模块功能结构分析
8.4.1销售与应收系统功能结构图
销售与应收系统功能结构图：
销售与应收管理系统
初始设置
业务处理
应收款处理
账表处理
客户分类设置 客户档案设置 销售类型设置 期初余额设置 其他设置
2．业务处理
3．应收款处理 4． 账表处理
2015-6-16
9
8.5 销售与应收模块数据流程
8.5.1销售与应收系统数据流程
(1)
销售模块数据流程
销售模块数据流程图：
2015-6-16
【学习目的与要求】 了解销售与应收系统概述与系统目标 理解销售与应收系统业务流程 掌握销售与应收系统功能结构 销售与应收系统数据流程分析 销售与应收系统数据库设计
8.1 销售与应收系统概述
销售是企业生产经营成果的实现过程，一方面，企业向客 户提供产品，物料流出企业；另一方面，资金流入企业， 形成企业的现金或应收账款，用于补偿为生产产品而消耗 的材料成本、人工成本、税金及其他成本费用。 企业销售过程属于业务过程，而应收款的管理属于财务系 统的一个子系统，二者既相互独立，各自完成本身的职能， 又相互联系，相互结合，从而全面反映企业的业务与财务 的集成信息，完成对物流和资金流的管理与核算，通过对 销售与应收款的信息化管理，实现业务与财务的一体化， 提高企业效率，提升企业价值。
通过
YHale Waihona Puke 合格销售发票销售模块
合格销售订单
财务部门
填制
记账凭证
账务系统
合格的出库单
2015-6-16
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8.4销售与应收模块功能结构分析
8.4.1销售与应收系统功能结构图
销售与应收系统功能结构图：
销售与应收管理系统
初始设置
业务处理
应收款处理
账表处理
客户分类设置 客户档案设置 销售类型设置 期初余额设置 其他设置
2．业务处理
3．应收款处理 4． 账表处理
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8.5 销售与应收模块数据流程
8.5.1销售与应收系统数据流程
(1)
销售模块数据流程
销售模块数据流程图：
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案例：客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA 电脑企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市 场价格为6000元/台。
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期， 向仓储部开具了发货单。
同时，业务一部据此向昌新贸易公司开据专用销 售发票一张。
根据选项中“是否有超订量发货控制”， 决定是否可超销售订单数量进行发货。
参照订单发货时，一张订单可多次发货， 多张订单也可一次发货。
销售发货相关信息可以通过发货单列表、 发货统计表、发货明细表进行查询。
销售业务-开票
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务 部门审核并结转此业务的收入及成本。
于是仓储部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所 订货物。
财务部对此笔业务进行记帐并生成凭证。
销售业务
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
Hale Waihona Puke 咨询产品、价格销售处理
发出商品
财务处理
订购 询价
报报价价（（报报价价单单））
出库（销售出库单）
销售业务-报价
业务人员
手工录入
销售报价单
审核
客户是谁？ 客户
咨询什么？
R 商品
价钱多少？ 价钱
销售业务-订货
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
财务处理
订购 询价
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审
订货（销售订单） 核
审核
出库记帐
审核
发货（发货单）
审核
开票（销售发票）
审核
审
订货（销售订单） 核
审核
出库记帐
审核
发货（发货单）
审核
开票（销售发票）
生成出库凭证
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-报价
P3电脑？它 目前的销售价
格是……
您好，我 想了解一 下你们公 司P3电脑 的价格。
销售业务-报价
客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA电脑 企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市场价格 为6000元/台。
生成出库凭证
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-订货
...您好，上次给 您的电脑报价， 您满意吗？ ….很好，那我 现在就给您打 出订单！
销售订货：是由购销双方确认的客户要 货需求的过程。
哦，很满意！ 我们公司经 过研究，决 定订购你们 的产品……
销售业务-订货
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
在总账系统核算客户往来款项
如果企业的应收账款业务比较简单,或者 现销业务很多,则可以选择在总账系统通过核 算客户往来核算。其主要功能包括（1）若同 时使用销售系统，可接受销售系统的发票并 对其进行制单处理（2）客户 往来业务在总 账生成凭证可以在应收款系统进行查询
销售与其他子系统系统关系
销售与应收子系统的处理流程 1、初始设置 2、报价单的录入、审核 3、销售订单录入、审核 4、发货单录入、审核 5、销售发票录入、审核 6、收款单录入、审核 7、账表输出
• 在应收系统核算客户往来款项 • 在总账系统核算客户往来款项
在应收系统核算客户往来款项
如果企业的应收款核算管理内容比较复 杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等 情况，或者需要将应收款核算到产品级 。
选择该方案下，所有的客户往来凭证全 部由应收款系统生成，其他系统不能生成这 类凭证。应收款系统的主要功能包括：⑴根 据输入的单据或由销售系统传递过来的单据 记录应收款项的形成⑵处理应收项目的收款 及转账业务⑶对应收票据进行记录和管理⑷ 在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总 账系统进行传递
销售业务-发货
销售发货：
当客户订 单交期来临时， 相关人员应根 据订单进行发 货。销售发货 即企业执行销 售订单，将货 物发往客户。
经理，这是 昌新贸易公 司的发货单， 您看是否可 以开始发货？
？数量、价格、
库存….，好，非 常好，发货吧！
销售业务-发货
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期，向 仓储部开具发货单。
表、销售订货统计表、订单执行统 计表进行查询。
销售业务-发货
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
财务处理
订购 询价
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审
订货（销售订单） 核
审核
出库记帐
审核
发货（发货单）
审核
开票（销售发票）
生成出库凭证
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
第七章 销售与应收款系统
学习目标
熟悉销售应收款管理系统的初始设置 掌握应收款管理系统的业务处理流程 理解应收款管理系统与其它系统的关系 了解客户往来的含义
功能概述
应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单 据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项， 处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票 据处理功能。系统根据对客户往来款项核算和管理的程 度不同，提供了两种应用方案。
销售业务-订货
业务人员
参照报价单
销售订单
审核
客户是谁？ 订购什么？ 订购多少？ 价钱多少？
客户
R 商品
数量
价钱
销售业务-订货
订单执行统计表：可以提供销售订单的发货、开票、 收款、预收款的执行情况。
销售业务-订货-小结
所有从报价单带入的信息均可修改。 报价单被参照后与订单不建立关联，
即使审核后也可以删除。 销售订货相关信息可以通过订单列
销售业务
销售部门在企业供应链中处于市场与企 业接口的位置，只要职能是为客户提供 服务。
本销售管理系统中包含的业务类型有：普 通销售、委托代销、直运业务、分期收款、 销售调拨业务、零售业务。
所提供的业务模式有：先发货后开票
开票直接发货
销售退货业务
必有订单业务模 式
以下介绍的为普通销售业务
销售业务
销售业务-发货
业务人员
参照订单
销售发货单
审核
发什么？
R 商品
从哪里发？ 仓库
价钱多少？ 价钱
销售业务
此时，业务员想查询昌新贸易公司的发货信息。
报表-统计表-发货单开票收款勾对表
销售业务
发货单开票收款勾对表：可以查询发货、开票、收款、预收款 的统计信息。
销售业务-发货-小结
与库存管理集成使用，并且设置销售生 成销售出库单，则发货单审核时生成销 售出库单，否则在库存管理根据发货单 生成销售出库单。
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期， 向仓储部开具了发货单。
同时，业务一部据此向昌新贸易公司开据专用销 售发票一张。
根据选项中“是否有超订量发货控制”， 决定是否可超销售订单数量进行发货。
参照订单发货时，一张订单可多次发货， 多张订单也可一次发货。
销售发货相关信息可以通过发货单列表、 发货统计表、发货明细表进行查询。
销售业务-开票
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务 部门审核并结转此业务的收入及成本。
于是仓储部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所 订货物。
财务部对此笔业务进行记帐并生成凭证。
销售业务
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
Hale Waihona Puke 咨询产品、价格销售处理
发出商品
财务处理
订购 询价
报报价价（（报报价价单单））
出库（销售出库单）
销售业务-报价
业务人员
手工录入
销售报价单
审核
客户是谁？ 客户
咨询什么？
R 商品
价钱多少？ 价钱
销售业务-订货
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
财务处理
订购 询价
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审
订货（销售订单） 核
审核
出库记帐
审核
发货（发货单）
审核
开票（销售发票）
审核
审
订货（销售订单） 核
审核
出库记帐
审核
发货（发货单）
审核
开票（销售发票）
生成出库凭证
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-报价
P3电脑？它 目前的销售价
格是……
您好，我 想了解一 下你们公 司P3电脑 的价格。
销售业务-报价
客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA电脑 企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市场价格 为6000元/台。
生成出库凭证
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-订货
...您好，上次给 您的电脑报价， 您满意吗？ ….很好，那我 现在就给您打 出订单！
销售订货：是由购销双方确认的客户要 货需求的过程。
哦，很满意！ 我们公司经 过研究，决 定订购你们 的产品……
销售业务-订货
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
在总账系统核算客户往来款项
如果企业的应收账款业务比较简单,或者 现销业务很多,则可以选择在总账系统通过核 算客户往来核算。其主要功能包括（1）若同 时使用销售系统，可接受销售系统的发票并 对其进行制单处理（2）客户 往来业务在总 账生成凭证可以在应收款系统进行查询
销售与其他子系统系统关系
销售与应收子系统的处理流程 1、初始设置 2、报价单的录入、审核 3、销售订单录入、审核 4、发货单录入、审核 5、销售发票录入、审核 6、收款单录入、审核 7、账表输出
• 在应收系统核算客户往来款项 • 在总账系统核算客户往来款项
在应收系统核算客户往来款项
如果企业的应收款核算管理内容比较复 杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等 情况，或者需要将应收款核算到产品级 。
选择该方案下，所有的客户往来凭证全 部由应收款系统生成，其他系统不能生成这 类凭证。应收款系统的主要功能包括：⑴根 据输入的单据或由销售系统传递过来的单据 记录应收款项的形成⑵处理应收项目的收款 及转账业务⑶对应收票据进行记录和管理⑷ 在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总 账系统进行传递
销售业务-发货
销售发货：
当客户订 单交期来临时， 相关人员应根 据订单进行发 货。销售发货 即企业执行销 售订单，将货 物发往客户。
经理，这是 昌新贸易公 司的发货单， 您看是否可 以开始发货？
？数量、价格、
库存….，好，非 常好，发货吧！
销售业务-发货
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期，向 仓储部开具发货单。
表、销售订货统计表、订单执行统 计表进行查询。
销售业务-发货
客户
业务部门
仓储部
财务
业务流程
系统实现
咨询产品、价格
销售处理
发出商品
财务处理
订购 询价
报价（报价单）
出库（销售出库单）
审核
审
订货（销售订单） 核
审核
出库记帐
审核
发货（发货单）
审核
开票（销售发票）
生成出库凭证
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
第七章 销售与应收款系统
学习目标
熟悉销售应收款管理系统的初始设置 掌握应收款管理系统的业务处理流程 理解应收款管理系统与其它系统的关系 了解客户往来的含义
功能概述
应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单 据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项， 处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票 据处理功能。系统根据对客户往来款项核算和管理的程 度不同，提供了两种应用方案。
销售业务-订货
业务人员
参照报价单
销售订单
审核
客户是谁？ 订购什么？ 订购多少？ 价钱多少？
客户
R 商品
数量
价钱
销售业务-订货
订单执行统计表：可以提供销售订单的发货、开票、 收款、预收款的执行情况。
销售业务-订货-小结
所有从报价单带入的信息均可修改。 报价单被参照后与订单不建立关联，
即使审核后也可以删除。 销售订货相关信息可以通过订单列
销售业务
销售部门在企业供应链中处于市场与企 业接口的位置，只要职能是为客户提供 服务。
本销售管理系统中包含的业务类型有：普 通销售、委托代销、直运业务、分期收款、 销售调拨业务、零售业务。
所提供的业务模式有：先发货后开票
开票直接发货
销售退货业务
必有订单业务模 式
以下介绍的为普通销售业务
销售业务
销售业务-发货
业务人员
参照订单
销售发货单
审核
发什么？
R 商品
从哪里发？ 仓库
价钱多少？ 价钱
销售业务
此时，业务员想查询昌新贸易公司的发货信息。
报表-统计表-发货单开票收款勾对表
销售业务
发货单开票收款勾对表：可以查询发货、开票、收款、预收款 的统计信息。
销售业务-发货-小结
与库存管理集成使用，并且设置销售生 成销售出库单，则发货单审核时生成销 售出库单，否则在库存管理根据发货单 生成销售出库单。