科大讯飞2019年经营风险报告

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31,397.47
20.87 25,975.7
-0.77 26,176.39
0
14,104.99
-14.74 16,543.67 15,688.29
104.78
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508,599.83
5.85 480,483.89
27.06 378,144.06
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4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为229,459.23万元，与2018年的35,402.04万元 相比成倍增长，增长5.48倍。营运资金需求增长速度远高于营业收入的增 长速度，表明企业在经营业务扩大的过程中资金管理有所放松，资金不合 理占用大量增加。
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15.95 127,104.37
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2、营运资本变化情况 2019年营运资本为456,410.66万元，与2018年的194,966.8万元相比 成倍增长，增长1.34倍。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供229,459.23万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营 活动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
82,640.76
-20.51 10Байду номын сангаас,957.75
16.75 89,040.72
0
508,715.84
50.09 338,930.7
32.79 255,245
0
40,615.53
18.85 34,173.41
7.18 31,885.03
0
14,494.44 481.77 2,491.42
-39.5
4,118
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91,592.48 152.09 36,332.65
-48.26 70,217.2
0
738,059.06
43.07 515,885.93
0
0.46
44.94
0.32
76.18
0.18
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3.51
-32.07
5.16
0.24
5.15
0
1.19
-6.3
1.28
4.54
1.22
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二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 456,410.66万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
14.51 450,505.95
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内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
科大讯飞2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
456,410.66
134.1 194,966.8
-29.04 274,744.23
0
1,173,483.6
42.9 821,175.66
3.26 795,251.32
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要229,459.23万元的营 运资金，而企业的营运资本数额为456,410.66万元，营运资本能够满足企 业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
226,951.43万元。
科大讯飞2019年经营风险报告
204,147.62
9.07 187,173.1
76.64 105,961.56
0
117,531.96
-7.69 127,317.15
-7.63 137,826.61
0
86,816.97
12.18 77,387.43
6.93 72,375.16
0
54,600.82
18.47 46,086.84
29.1 35,699.55
0
150,016.77
17.38 127,809.6
43.18 89,267.34
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内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
200,106.21 130,721.51
4.91 190,734.16 -11.3 147,375.82
科大讯飞2019年经营风险报告
31.19 145,383.77
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
547,524.45
0.98 542,218.79
21.28 447,079.38
科大讯飞2019年经营风险报告
科大讯飞2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
科大讯飞2019年盈亏平衡点的营业收入为547,524.45万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为45.68%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 460,344.45万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。