油茶项目投资分析报告

油茶项目
投资分析报告规划设计 / 投资分析
摘要说明—
油茶是茶科茶属常绿小乔木，种子可榨油供食用。

茶油色清味香、营养丰富、耐贮藏，是优质食用油；也可作为润滑油、防锈油用于工业。

进入21世纪以来，随着人们对油茶认识的提高，油茶科研工作的深入和新成果的全面推广，我国油茶产业发展较快，基地建设逐步扩大，油茶产品深加工方法不断改进。

中央和地方政府对油茶产业发展予以充分重视，出台多项优惠、扶持政策，极大地调动了各方发展油茶产业的积极性。

中国油茶产业迎来发展新契机，进入快速发展阶段。

随着我国食用油市场供需矛盾的加剧，油茶产品市场逐渐升温，特别是油茶无性系品种高产优质特性逐步为社会所认识，各油茶主产区陆续建立了一批高产无性系（品种）采穗圃基地。

我国油茶良种选育进展顺利，国内14个油茶主产省（区、市）良种苗木生产能力从2008年的5000万株提高到2011年的5亿株，增加了近10倍。

油茶加工业已形成一定规模，具备一定基础。

油茶副产品综合开发利用技术进一步成熟，油茶籽利用程度接近100%，资源利用水平较高。

通过良种和丰产栽培技术应用，使油茶高产稳产，可大幅提高茶油在食用油供给中的比例，缓解我国日益紧张的食用油供给矛盾，保障国家食用油安全。

发展油茶具有不与粮争地的显著特点，从而大大缓解国家耕地资源短缺的压力。

与此同时，加快油茶产业发展，能够促进农民增收就业，优化食用油消费结构，实现林业又好又快发展。

该油茶项目计划总投资4731.60万元，其中：固定资产投资4175.99
万元，占项目总投资的88.26%；流动资金555.61万元，占项目总投资的11.74%。

达产年营业收入5289.00万元，总成本费用4194.60万元，税金及附
加86.95万元，利润总额1094.40万元，利税总额1332.30万元，税后净
利润820.80万元，达产年纳税总额511.50万元；达产年投资利润率
23.13%，投资利税率28.16%，投资回报率17.35%，全部投资回收期7.26年，提供就业职位97个。

报告从节约资源和保护环境的角度出发，遵循“创新、先进、可靠、
实用、效益”的指导方针，严格按照技术先进、低能耗、低污染、控制投
资的要求，确保投资项目技术先进、质量优良、保证进度、节省投资、提
高效益，充分利用成熟、先进经验，实现降低成本、提高经济效益的目标。

项目基本情况、建设背景及必要性分析、市场前景分析、产品规划、
项目选址规划、土建工程设计、工艺先进性、项目环境影响分析、安全保护、风险评估、项目节能可行性分析、实施安排、投资估算、经济效益分析、综合评估等。

第一章建设背景及必要性分析
一、项目建设背景
1、当前，全球正迎来一场新工业革命，这将深刻改变制造业的生产方式、产业组织和竞争格局，并重塑全球经济的面貌。

经过多年发展，我国
已形成门类齐全、规模庞大、配套能力强的制造业体系，但仍然存在产业
组织结构不合理、专业化分工协作程度不高、低水平同质化竞争严重等问题。

应抓住新工业革命带来的机遇，积极打造产业内部、产业之间开放创新、协同融合的产业组织新生态，推动形成制造业高效率、差异化、高质
量的供给能力，进一步增强中国制造的核心竞争力。

2、不论是中国经济结构调整、增长方式转型，还是发展实体经济、避
免产业空心化，其不可或缺的标志之一就是中国制造的升级换代以至强大。

也正如“中国制造2025需要新思维”中的观点所述，中国制造2025所面
临的操作环境，是世界制造业升级的具体技术路径已经为工业发达国家所
给定，如所谓“工业4.0”。

以中国制造业后发的现状，很难另辟蹊径独闯一条达至世界先进制造业水平之路。

实事求是地讲，在10年之内，以中国
互联网整合资源的能力，实现中国制造2025的前路肯定崎岖而坎坷。

所以，在尊重产权、尤其是尊重知识产权的基础上，通过上述“引资购商”等符
合国际惯例的合法途径实现融合式创新，实现中国制造2025设定的目标，
就不失为一个现实可行之途。

因此，上述所谓“引资购商”实际上是中国
在向世界制造业先进国家继续开放环境下，对“招商引资”的换代或替代。

“引资购商”，将为中国高端制造业整合先进技术，融合自主创新的技术，进而占据行业及产业竞争的制高点提供垫脚石。

3、项目的实施，通过建设达到规模效益，首先大力开发建设地周边市场，站稳脚跟后扩大生产规模，逐步将产品推向全国，按照企业的发展战
略规划，力争在较短的时间内将公司做大做强，为企业的进一步发展奠定
坚实的基础。

二、必要性分析
1、当前，我国经济发展步入新常态。

一方面，经济韧性好、潜力足、
回旋空间大，为转方式、调结构，促进经济持续健康发展提供了有利条件；另一方面，新常态下出现的一些趋势性变化，也使得经济社会发展面临不
少困难和挑战。

解决这些前进道路上的现实矛盾，关键的一招就是全面深
化改革。

2、我国制造业领域已形成完整的产业体系，具备与国际合作的强大基础。

一是加强统筹协调。

根据国家的总体规划，制定国际产能合作规划，
调整和优化出口产品结构，逐步减少“两高一资”产品的出口，促进重点
行业走出去。

二是依托“一带一路”战略，积极推进与周边国家基础设施
的互通互联，探索经贸合作区、工业园区、经济特区等合作园区建设等模式，加强产业等方面的合作和对接。

三是创新合作方式。

积极开展“工程
承包+融资”、“工程承包+融资+运营”等合作，有条件的项目可以采用
BOT、PPP等方式。

依据各国实际情况，采取技术合作、技术援助等方式开
展国际产能合作。

四是建立双边或多边交流机制，建立出口预警机制，减
少贸易摩擦，降低出口风险。

3、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利
于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造
工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术
及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。

三、项目建设有利条件
项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产
专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、
完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人
员的完整梯队。

当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单
位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾
斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工
艺开发的奖励。

第二章项目基本情况
一、项目概况
（一）项目名称
油茶项目
油茶是茶科茶属常绿小乔木，种子可榨油供食用。

茶油色清味香、营养丰富、耐贮藏，是优质食用油；也可作为润滑油、防锈油用于工业。

进入21世纪以来，随着人们对油茶认识的提高，油茶科研工作的深入和新成果的全面推广，我国油茶产业发展较快，基地建设逐步扩大，油茶产品深加工方法不断改进。

中央和地方政府对油茶产业发展予以充分重视，出台多项优惠、扶持政策，极大地调动了各方发展油茶产业的积极性。

中国油茶产业迎来发展新契机，进入快速发展阶段。

随着我国食用油市场供需矛盾的加剧，油茶产品市场逐渐升温，特别是油茶无性系品种高产优质特性逐步为社会所认识，各油茶主产区陆续建立了一批高产无性系（品种）采穗圃基地。

我国油茶良种选育进展顺利，国内14个油茶主产省（区、市）良种苗木生产能力从2008年的5000万株提高到2011年的5亿株，增加了近10倍。

油茶加工业已形成一定规模，具备一定基础。

油茶副产品综合开发利用技术进一步成熟，油茶籽利用程度接近100%，资源利用水平较高。

通过良种和丰产栽培技术应用，使油茶高产稳产，可大幅提高茶油在食用油供给中的比例，缓解我国日益紧张的食用油供给矛盾，保障国家食用油
安全。

发展油茶具有不与粮争地的显著特点，从而大大缓解国家耕地资源短缺的压力。

与此同时，加快油茶产业发展，能够促进农民增收就业，优化食用油消费结构，实现林业又好又快发展。

（二）项目选址
某保税区
（三）项目用地规模
项目总用地面积17208.60平方米（折合约25.80亩）。

（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数57.49%，建筑容积率1.14，建设区域绿化覆盖率7.29%，固定资产投资强度161.86万元/亩。

（五）土建工程指标
项目净用地面积17208.60平方米，建筑物基底占地面积9893.22平方米，总建筑面积19617.80平方米，其中：规划建设主体工程13180.48平方米，项目规划绿化面积1431.06平方米。

（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计59台（套），设备购置费1790.99万元。

（七）节能分析
1、项目年用电量1350187.40千瓦时，折合165.94吨标准煤。

2、项目年总用水量4498.78立方米，折合0.38吨标准煤。

3、“油茶项目投资建设项目”，年用电量1350187.40千瓦时，年总
用水量4498.78立方米，项目年综合总耗能量（当量值）166.32吨标准煤/年。

达产年综合节能量46.91吨标准煤/年，项目总节能率29.98%，能源利用效果良好。

（八）环境保护
项目符合某保税区发展规划，符合某保税区产业结构调整规划和国家
的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严
格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显
的影响。

（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资4731.60万元，其中：固定资产投资4175.99万元，
占项目总投资的88.26%；流动资金555.61万元，占项目总投资的11.74%。

（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入5289.00万元，总成本费用4194.60万元，税金
及附加86.95万元，利润总额1094.40万元，利税总额1332.30万元，税
后净利润820.80万元，达产年纳税总额511.50万元；达产年投资利润率23.13%，投资利税率28.16%，投资回报率17.35%，全部投资回收期7.26年，提供就业职位97个。

（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。

对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。

（三）“三线一单”符合性
1、生态保护红线：油茶项目用地性质为建设用地，不在主导生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护区内，符合生态保护红线要求。

2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合理处置，不会产生二次污染。

二、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某保税区及某保税区油茶行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某保税区油茶产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“油茶项目”，本期工程项目的建设能够有力促进某保税区经济发展，为社会提供就业职位97个，达产年纳税总额511.50万元，可以促进某保税区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率23.13%，投资利税率28.16%，全部投资回报率17.35%，全部投资回收期7.26年，固定资产投资回收期7.26年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、引导民间投资参与制造业重大项目建设，国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见》，要求广泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。

为推动《中国制造2025》国家战略实施，中央财政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业转型升级（中国制造2025）资金。

围绕《中国制造2025》战略，重点解决产业发展的基础、共性问题，充分发挥政府资金的引导作用，带动产业向纵深发展。

重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，加强产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提供产业和技术支撑。

第三章项目单位概况
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx有限公司
（二）公司简介
公司建立了《产品开发控制程序》、《研发部绩效管理细则》等一系
列制度，对研发项目立项、评审、研发经费核算、研发人员绩效考核等进
行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。

公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户
惊喜的产品和服务。

公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司
后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项
目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进
公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套
的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。

二、公司经济效益分析
上一年度，xxx公司实现营业收入3473.98万元，同比增长24.76%（689.41万元）。

其中，主营业业务油茶生产及销售收入为3264.80万元，
占营业总收入的93.98%。

上年度营收情况一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额852.50万元，较去年同期相比增长140.94万元，增长率19.81%；实现净利润639.38万元，较去年同期相比增长87.88万元，增长率15.93%。

第四章市场前景分析
一、建设地经济发展概况
地区生产总值3556.94亿元，比上年增长6.59%。

其中，第一产业增加值284.56亿元，增长9.73%；第二产业增加值2205.30亿元，增长10.53%第三产业增加值1067.08亿元，增长6.19%。

一般公共预算收入273.01亿元，同比增长8.83%，一般公共预算支出486.20亿元，同比增长11.05%。

国税收入396.22亿元，同比增长7.48%；地税收入亿元91.62，同比增长6.61%。

居民消费价格上涨1.16%。

其中，食品烟酒上涨1.03%，衣着上涨
0.93%，居住上涨0.69%，生活用品及服务上涨1.07%，教育文化和娱乐上涨0.78%，医疗保健上涨0.88%，其他用品和服务上涨1.16%，交通和通信上涨0.74%。

全部工业完成增加值1925.58亿元。

规模以上工业企业实现增加值1479.00亿元，比上年增长9.94%。

规模以上AA、BB、CC、DD（含油茶）等主导行业共完成工业增加值1022.87亿元，增长8.51%。

AA完成增加值483.03亿元，增长5.01%；BB 完成工业增加值366.96亿元，增长8.20%；CC完成工业增加值251.14亿元，增长7.45%；DD完成工业增加值105.22亿元，增长5.62%。

规模以上
工业企业实现主营业务收入6242.34亿元，比上年增长9.24%。

实现利润总额833.07亿元，比上年增长11.57%。

固定资产投资完成4061.19亿元，比上年增长8.12%。

其中，建设项目投资完成3573.85亿元，增长5.28%；房地产开发投资完成487.34亿元，
增长8.07%。

在固定资产投资中，第一产业投资完成203.06亿元，同比增
长6.61%；第二产业投资完成3086.50亿元，同比增长8.16%；第三产业投
资完成771.63亿元，增长8.99%。

高新技术产业投资846.34亿元，增长
9.28%。

民间投资3034.00亿元，增长7.08%。

城市基础设施投资585.89亿元，增长5.43%。

重点项目932个，完成投资2692.31亿元，增长11.82%。

全市实现社会消费品零售总额1818.68亿元，比上年增长11.56%。

城
镇实现零售额858.28亿元，增长6.63%；乡村实现零售额522.33亿元，增长9.95%。

限额以上批发零售企业商品零售额亿元574.52，增长7.02%。

实际利用外资53670.66万美元，同比增长55.30%。

外贸进出口总值206.06亿元，同比增长56.21%。

其中，出口总值133.94亿元，同比增长
51.14%；进口总值72.12亿元，同比增长54.33%。

二、油茶行业市场分析
目前，区域内拥有各类油茶企业585家，规模以上企业38家，从业人
员29250人。

截至2017年底，区域内油茶产值102467.46万元，较2016
年92941.01万元增长10.25%。

产值前十位企业合计收入47931.89万元，
较去年41345.54万元同比增长15.93%。

区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.09亿元，年均增长6.08%。

预计区域内油茶行业市场需求规模将达到154170.70万元，利润总额49869.90万元，净利润14525.66万元，纳税12962.27万元，工
业增加值46819.12万元，产业贡献率18.41%。

第五章项目选址规划
一、项目选址原则
项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项目建设地的建成区有较方便的联系。

二、项目选址
该项目选址位于某保税区。

园区鼓励标准厂房建设。

深入推进实施135工程，合理确定产业园区标准厂房建设总体布局、规模以及有关配套设施。

紧紧围绕产业特性、行业特点、企业特征进行规划建设，突出标准厂房建设的实用性。

完善标准厂房集中区域内道路、电力、通讯、给排水及污水处理等基础配套设施，满足入驻企业生产经营基本需要。

坚持谁投资、谁所有、谁受益的原则，鼓励和引导各类企业、组织及自然人投资建设产业园区标准厂房。

三、建设条件分析
项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。

当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾
斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。

四、用地控制指标
根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数≥30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数≥40.00%”的具体要求。

五、地总体要求
本期工程项目建设规划建筑系数57.49%，建筑容积率1.14，建设区域绿化覆盖率7.29%，固定资产投资强度161.86万元/亩。

土建工程投资一览表
六、节约用地措施
采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的
面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。

七、总图布置方案
（一）平面布置总体设计原则
按照建（构）筑物的生产性质和使用功能，项目总体设计根据物流关
系将场区划分为生产区、办公生活区、公用设施区等三个功能区，要求功
能分区明确，人流、物流便捷流畅，生产工艺流程顺畅简捷；这样布置既
能充分利用现有场地，有利于生产设施的联系，又有利于外部水、电、气等能源的接入，管线敷设短捷，相互联系方便。

（二）主要工程布置设计要求
应与场外道路衔接顺畅，便于企业运输车辆直接进入国道、高速公路等国家级道路网络，场区道路应与总平面布置、管线、绿化等协调一致。

（三）绿化设计
场区绿化设计要达到“营造严谨开放的交流环境，催人奋进的工作环境，舒适宜人的休闲环境，和谐统一的生态环境”之目的。

（四）辅助工程设计
1、消防水源采用低压制，同一时间内按火灾一次考虑，室内外均设环状消防管网，室外消火栓间距不大于100.00米，消火栓距道路边不大于2.00米。

2、生活粪便污水经Ⅲ级化粪池处理后与一般生活废水一起排到项目建设地污水处理站集中处理达标后排放；雨水经收集口与地表水一起以暗管系统直接排到项目建设地市政雨水管网。

3、供电回路及电压等级确定：配电系统采用TN-C-S制，供电电压为380V/220V，电压波动不超过额定电压的±10.00%，电源频率为
50.00±0.50Hz。

4、项目建设规划区内部和外部运输做到物料流向合理，场内部和外部
运输、接卸、贮存形成完整的、连续的工作系统，尽量使场内、外的运输
与车间内部运输密切结合统一考虑。

5、厂房内部散发较大热量的生产设备区域，采用局部封闭进行机械送、排风；当排出废气不能达到排放标准时必须设置空气净化设备。

八、选址综合评价
综上所述，项目选址位在项目建设地工业项目占地规划区，该区域地
势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物；供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区；所以，从场址周围
环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程
的场址选择是科学合理的。

第六章工艺先进性
一、原辅材料采购及管理
所需原料应经济易得，就不同原料的投资、成本、生产效率进行比较，选择最为适合、最经济的原料。

二、技术管理特点
投资项目将通过PDM与ERP系统的结合，把设计项目承办单位生产工艺、原材料定额预算、原辅材料仓储、生产制造有机地结合起来，实现承
上启下信息共享，通过MES系统实现原辅材料需求分析和准确调配和管理，为企业信息化管理提供强有力的软件技术支撑。

ERP及PDM等先进的信息化手段在投资项目中的充分应用，将有效提高项目产品的制造成本控制能力
及生产效率，大大提高了项目产品的市场竞争优势。

三、项目工艺技术设计方案
（一）工艺技术方案要求
在项目建设和实施过程中，认真贯彻执行环境保护和安全生产的“三
同时”原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等法律法规和各
项措施的贯彻落实。

（二）项目技术优势分析
技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上
相对其他生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、。