白云机场2020年三季度财务指标报告
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三、偿债能力分析
偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 0.68 0.67 8.36
43.35
2019年三季度 0.42 0.41
17.39 38.25
2020年三季度 0.46 0.45
-19.93 37.23
2020年三季度流动比率为0.46，与2019年三季度的0.42相比略有增 长。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因是：2020年 三季度流动资产为339,631.86万元，与2019年三季度的348,792.83万元相 比有所下降，下降2.63%。2020年三季度流动负债为741,209.12万元，与 2019年三季度的840,423.4万元相比有较大幅度下降，下降11.81%。流动 资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使流动比率提高。当期流动比 率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
白云机场2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
208,277.91 29,756.07 29,524.14 1,807.43 231.93
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度 1,209.13
2019年三季度 1,182.55
933.06 205.9
952.54 159.06
42.55
23.06
2020年三季度 1,652.86 0 217.14 58.76
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
21.42
15.49
.75 -9.4
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
16.25 4.83 5.66
12.15 3.6
4.12
-8.4 -1.91 -2.88
白云机场2020年三季度的营业利润率为-9.40%，总资产报酬率为 -1.91%，净资产收益率为-2.88%，成本费用利润率为-8.40%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为2,533,377.75万元，经营资产的收益率 为-2.09%，而对外投资的收益率为15.89%。
2020年三季度营业利润为负13,227.97万元，与2019年三季度的 21,936.05万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损13,227.97万元。 以 下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加1,091.25万元，资产减值损 失增加1,618.22万元，营业成本减少21,141.72万元，营业税金及附加减少 3,815.68万元，管理费用减少2,503.88万元，财务费用减少720.64万元， 共计增加30,891.39万元；以下项目的变动使营业利润减少：销售费用增加 1,921.21万元，共计减少1,921.21万元。各项科目变化引起营业利润减少 35,164.02万元。
2020年三季度利润总额为负12,986.33万元，与2019年三季度的 21,974万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损12,986.33万元。 企业亏 损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
白云机场2020年三季度总资产周转次数为0.22次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从1182.55天延长到1652.86天。企业在收缩战线的 同时使营业收入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅 度的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数
营运能力指标表
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看白云机场营业收入持续快速下降。2019年三季度营业 收入197,352.19万元，比2018年三季度下降5.25%，而2020年三季度又 下降了28.67%，使其营业收入下降至140,769.2万元，应当引起重视，迅 速查明原因。
197,352.19
- 21,974
- 21,936.05
- 959.63
-
37.95
-5.25 140,769.2
-26.15 -12,986.33 -25.7 -13,227.97
-46.91 2,050.89 -83.64 241.64
-28.67
-159.1 -160.3 113.72 536.72
2018年三季度 4.33
2019年三季度 3.47
50.65
57.95
12.43
38.35
2020年三季度 5.73
92.07 39.04
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
营业周期
54.98
61.41
97.8
白云机场2020年三季度营业周期为97.80天，2019年三季度为61.41 天，2020年三季度比2019年三季度延长36.39天。
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
208,277.91
100.00 197,352.19
100.00 140,769.2
100.00
162,151.71 1,517.5 546.3
14,869.39 4,043.9 0
77.85 159,501.6
0.73 7,275.57
0.26 553.07
7.14 12,247.32
1.94 1,341.08
-
0
80.82 138,359.88
3.69 3,459.89
0.28 2,474.28
6.21 9,743.44
0.68 620.44
-
0
98.29
2.46 1.76 6.92 0.44
-
二、盈利能力分析
偿债能力指标表
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 0.68 0.67 8.36
43.35
2019年三季度 0.42 0.41
17.39 38.25
2020年三季度 0.46 0.45
-19.93 37.23
2020年三季度流动比率为0.46，与2019年三季度的0.42相比略有增 长。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因是：2020年 三季度流动资产为339,631.86万元，与2019年三季度的348,792.83万元相 比有所下降，下降2.63%。2020年三季度流动负债为741,209.12万元，与 2019年三季度的840,423.4万元相比有较大幅度下降，下降11.81%。流动 资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使流动比率提高。当期流动比 率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
白云机场2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
208,277.91 29,756.07 29,524.14 1,807.43 231.93
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度 1,209.13
2019年三季度 1,182.55
933.06 205.9
952.54 159.06
42.55
23.06
2020年三季度 1,652.86 0 217.14 58.76
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
21.42
15.49
.75 -9.4
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
16.25 4.83 5.66
12.15 3.6
4.12
-8.4 -1.91 -2.88
白云机场2020年三季度的营业利润率为-9.40%，总资产报酬率为 -1.91%，净资产收益率为-2.88%，成本费用利润率为-8.40%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为2,533,377.75万元，经营资产的收益率 为-2.09%，而对外投资的收益率为15.89%。
2020年三季度营业利润为负13,227.97万元，与2019年三季度的 21,936.05万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损13,227.97万元。 以 下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加1,091.25万元，资产减值损 失增加1,618.22万元，营业成本减少21,141.72万元，营业税金及附加减少 3,815.68万元，管理费用减少2,503.88万元，财务费用减少720.64万元， 共计增加30,891.39万元；以下项目的变动使营业利润减少：销售费用增加 1,921.21万元，共计减少1,921.21万元。各项科目变化引起营业利润减少 35,164.02万元。
2020年三季度利润总额为负12,986.33万元，与2019年三季度的 21,974万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损12,986.33万元。 企业亏 损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
白云机场2020年三季度总资产周转次数为0.22次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从1182.55天延长到1652.86天。企业在收缩战线的 同时使营业收入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅 度的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数
营运能力指标表
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看白云机场营业收入持续快速下降。2019年三季度营业 收入197,352.19万元，比2018年三季度下降5.25%，而2020年三季度又 下降了28.67%，使其营业收入下降至140,769.2万元，应当引起重视，迅 速查明原因。
197,352.19
- 21,974
- 21,936.05
- 959.63
-
37.95
-5.25 140,769.2
-26.15 -12,986.33 -25.7 -13,227.97
-46.91 2,050.89 -83.64 241.64
-28.67
-159.1 -160.3 113.72 536.72
2018年三季度 4.33
2019年三季度 3.47
50.65
57.95
12.43
38.35
2020年三季度 5.73
92.07 39.04
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
营业周期
54.98
61.41
97.8
白云机场2020年三季度营业周期为97.80天，2019年三季度为61.41 天，2020年三季度比2019年三季度延长36.39天。
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
208,277.91
100.00 197,352.19
100.00 140,769.2
100.00
162,151.71 1,517.5 546.3
14,869.39 4,043.9 0
77.85 159,501.6
0.73 7,275.57
0.26 553.07
7.14 12,247.32
1.94 1,341.08
-
0
80.82 138,359.88
3.69 3,459.89
0.28 2,474.28
6.21 9,743.44
0.68 620.44
-
0
98.29
2.46 1.76 6.92 0.44
-
二、盈利能力分析