年度经营计划精品PPT课件

经营计划/预算制定、审批、执行、偏差分析与调整
战略运营系统—PDCA模式
•制定战略框架与研 讨
•制定年度计划/预算 P
•制定项目计划/预算
•制定月度计划/预算
找出需要解决的问题， 制定改善方案，并进 A 行：
•绩效考核与评价激 励
C •计划/预算调整
D •指导、服务与监控
•偏差分析与经营报告
战略运营系统－－10月份主要工作
月月月
月月月
战略规划 •宣导 •专项议题调研
主要活 动
经营/预算计划（管理）
•上一年度经营与财务数据 、资料收集分析
•执行本月经营/预算计划
绩效管理
•公司各级制作年度绩效报 表
•召开年度绩效评估会，根 据年度实际业绩，对比绩效 合约进行评估、评级
•开展能力、潜力评估
•与年度绩效奖金、培训挂 钩
•确定下一季度工作重点
11 月
12 月
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月
10 月
Hale Waihona Puke Baidu
11 月
12 月
绩 年度目标制定 效 监 绩效监控
控
子 系 绩效考核运用
统
财 年度目标制定 务 管 财务资金监控 控 子 系 财务风险控制 统
战略运营系统
管 年度报告
理 报 季度报告
告 子
月度报告
系 统
专题报告
经 年度例会 营 例 季度例会 会 子 系 月度例会 统
D 指导、服务与监控
C
偏差分析与经营汇 报
月度计划滚动调整
A 年度计划季度调整
全面预算体系 绩效管理 流程管理 数据管理 经营例会
绩效考核及运用 表示事情该时间段必须执
表示事情该时间段根据情况执行
表示事情该时间段不执行
绩效监控、财务管控、管理报告与经营例会子系统的协调配合，构建管控闭环
子系统
10 月
月月月
月月月
主要活 动
战略规划
•公司决策层对下五年战略 规划进行审批
•向公司内宣导战略规划， 达成共识
经营/预算计划（管理）
•公司总部质询、谈判、修 订、审批各级下一年度经营 /预算计划
•据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）
绩效管理
•公司综合各级关键绩效指 标体系，设计新年度绩效合 约
战略运营系统－－2月份主要工作
战略规 经营划/预
算计划
绩效管 理
战略运营系统
10 11 12 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 11 12 1月 2月
月月月
月月月
战略规划 •宣导 •专项议题调研
主要活 动
经营/预算计划（管理）
•制作完整的上一年度经营 与财务报告
•据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）
•月度绩效跟踪、辅导、差 异分析
•公司据本年度公司、子公 司目标执行情况，确定从上 到下各级关键驱动因素，据 此召开各管理层研讨会，修 改关键业绩指标体系
战略运营系统－－12月份主要工作
战略规 经营划/预
算计划
绩效管 理
战略运营系统
10 11 12 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 11 12 1月 2月
•根据月/季绩效报表对比绩 效合约进行评估、评级
•开展能力、潜力评估
•差异化分析，并对差异过 大现象进行干预
•与薪酬、培训等挂钩
•关键业绩指标目标值、权 重调整
•确定下一季度工作重点
战略运营系统－－11月份主要工作
战略规 经营划/预
算计划
绩效管 理
战略运营系统
10 11 12 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 11 12 1月 2月
•据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）
绩效管理
•制作月度绩效报表
•月度绩效跟踪、辅导、差 异分析
战略运营系统－－4月份主要工作
战略规 经营划/预
算计划
绩效管 理
战略运营系统
战略运营计划与年度经营计划
年度经营计划是企业日常运营的核心
公司战略规划
年度经营计
公司年度经营目标
划及预算
业务单元/事业部经营指标及策略
公司财务预算
业务单元/事业部销售计划
财
务
预
生产 计划
研发 计划
工程服务 人力资源
计划
计划
投资
算
计划 。。。
关于年度经营计划
1、特点：时间跨度1年； 2、年度经营计划要解决的主要问题：
（1）确定年度目标 （2）规划年度活动 （3）确定经营对策
战略运营系统的完善运作需要计划与全面预算体系、绩效管理系统、流程与数 据、经营例会和管理报告系统的支持
工作内容
10 月
11 月
12 月
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月
10 月
11 月
12 月
战略框架制定
P 制定年度计划
月度滚动计划
绩效管理
•制作月度绩效报表
•月度绩效跟踪、辅导、差 异分析
战略运营系统－－3月份主要工作
战略规 经营划/预
算计划
绩效管 理
战略运营系统
10 11 12 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 11 12 1月 2月
月月月
月月月
战略规划 •宣导 •专项议题调研
主要活 动
经营/预算计划（管理）
战略规 经营划/预
算计划
绩效管 理
主要活 动
战略运营系统
10 11 12 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 11 12 1月 2月
月月月
月月月
战略规划 •公司战略投资部门收集、 汇总、整理内外部资料 •内外部环境资源分析 •本年度战略规划回顾 •战略投资部门拟定下五年 战略框架调整方案
•召开绩效合约设定会，讨 论指标权重和目标值，达成 共识
•签订各级绩效合约
•制作月度绩效报表
•月度绩效跟踪、辅导、差 异分析
战略运营系统－－1月份主要工作
战略规 经营划/预
算计划
绩效管 理
战略运营系统
10 11 12 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 11 12 1月 2月
经营/预算计划（管理）
•据上三个月度计划执行情 况，结合年度经营/预算计 划对经营/预算计划进行调 整（幅度控制在20%内）
•据上月计划执行情况，制 定本以下月度滚动计划（幅 度在10%内）
•公司、子公司收集、汇总 、整理资料，内外部环境分 析
•为年度经营/预算计划做准 备
绩效管理
•制作季度绩效报表
月月月
月月月
主要活 动
战略规划
•公司决策层对战略框架研 讨、审批
•战略投资部门对战略框架 细化，拟定下五年战略规划
经营/预算计划（管理）
•据上月计划执行情况，制 定本月度滚动计划（幅度在 10%内）
•下达下一年度经营/预算计 划编制要求并汇总
•子公司报送下一年度经营/ 预算计划
绩效管理
•制作月度绩效报表