第三章 国际贸易政策措施
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件的影响
4.3 消费效应(consumer effect of tariff)：征收关税对消费者利益的影响 4.4 生产效应(production effect of tariff)：征收关税对国内生产的影响 4.5 财政效应(revenue effect of tariff) ：征收关税对国家财政收入的影响 4.6 收入再分配效应(income redistribution effect of tariff)：征收关税以后
出口鼓励
出口信贷（Export Credit）
出口信贷：一国/地区为了鼓励商品出口，增强本国商品在国 际市场上的竞争能力，通过本国银行（官方金融机构或商业 银行）向本国出口商、国外进口商或进口方银行所提供的信 贷业务。其特点：P189……
关税配额(达到最高数额后仍可进口，但需缴纳较高关税/罚款)： 全球性/国别关税配额、优惠性/非优惠性关税配额
有秩序的销售协定(OMA)与“自动” 出口配额制(VEQ)
OMA(Orderly Marketing Arrangement)：贸易伙伴国 之间通过协定的方式安排彼此之间的进出口贸易的 数量规模及其他敏感方面。 VEQ(“Voluntary” Export Quotas )：出口国家或地区 在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期 内（一般为3—5年）某些商品对该国的出口限制， 在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出 口。 VEQ的形式主要有：非协定的VEQ和协定的VEQ。
非关税措施的类型
2.1进口配额制（Import Quotas System） 2.2有秩序的销售协定(OMA)与“自动”出口配额制(VEQ) 2.3进口许可证制度（Import License System） 2.4外汇管制（Foreign Exchange Control） 2.5歧视性政府采购政策(Discriminatory Government Procurement Police) 2.6技术性贸易壁垒（Technical Barriers to Trade，TBT） 2.7繁琐的海关手续及海关估价制（Customs Valuation） 2.8其他非关税措施
进口许可证制度（Import License System）
进口许可证制：商品的进口必须得到国家有关部门 的批准，领取许可证之后才能进口，否则一律不准 进口。它是进口国采用的行政管理措施。
从进口许可证与进口配额的关系角度来划分：有定额的进口 许可证和无定额的进口许可证 从进口商品有无限制的角度来分：公开一般许可证（Open General License，又叫公开/自动进口许可证）和特种进口许 可证（Specific License ，又称非自动进口许可证）
技术性贸易壁垒（Technical Barriers to
Trade，TBT）
技术性贸易壁垒：一国/地区政府为了限制进口，借维 护生产、消费者安全和人民健康的理由，所规定的复 杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定，以及商品包装和 标签规定。 TBT主要类型： 一是技术标准方面的技术性贸易壁垒； 二是商品包装和标签方面的技术性贸易壁垒； 三是卫生检疫方面的技术性贸易壁垒。
5.1 关税水平(即一国平均进口关税率) 5.2 名义关税率和名义保护率 5.3 有效关税率和有效保护率
关税的含义、性质与作用
关税（Customs Duties；Tariff）：一国/地区海关针对越过其 关境的货物而向本国有关进出口商征收的一种捐税。是国际 贸易中最古老、最主要的政策措施之一。 关境（关税领域）：海关征收关税的领域，是执行统一海关 法令的领土。一般说来，一国的关境与其国境是相同的，但 有时也并不一致。 关税的性质：间接税（其纳税人虽然一般是进出口商人，但 税收负担最终因商人对货物的加价而转嫁到消费者身上）。 关税的特征：强制性、无偿性和预定性（固定性）。 关税的作用：增加财政收入、保护国内产业与市场、调节进 出口商品结构。 关税
非关税措施
进口配额制（Import Quotas System）
进口配额：一国政府在一定时期（如一个季度、半年或 一年）内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。 在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超过配额的不 准进口或在征收较高的关税或罚款后才准予进口。
进 口 配 额
绝对配额(达到最高数额后，便不准进口)： 全球/国别/进口商配额
进口货物国内市场价格 际市场价格 国 名义保护率 100% 国际市场价格
关税
有效关税率和有效保护率
有效关税率：关税对某一特定部门的净效应。 有效保护率（effective of production）：征收关税后使受 保护行业每单位最终产品附加价值增加的百分比。用 公式表示为：
国内加工增值 国外加工增值 有效保护率 100% 国外加工增值 V ' V 或ERP 100% V
征收关税的作用
关税的种类
关 税 的 种 类
按商品流向/征收对象：进口税、出口税和过境税
按征税目的：财政关税、保护关税和收入再分配关税
按征税方法：从量税、从价税、混合税和选择税
按差别待遇与特定实施情况：
进口附加税(反倾销税和反补贴税)、差价税、特惠税和普惠制税
关税
征收关税的依据
关税税则：一国或地区对进出口商品计征关税的规章和对进 出口的应税商品、免税商品以及禁止进出口的商品加以系统 分类的一览表。它包括海关课征关税的规章条例及说明和关税税率表
外汇管制（Foreign Exchange Control）
外汇管制：一国/地区政府通过法令对国际结算和外汇买 卖实行限制以平衡国际收支和维持本币对外汇率的一种制 度。 外汇管制的方式： 数量性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖的数量 直接进行限制和分配。 成本性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖实行复 汇率制度，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品 的进出口。 混合性外汇管制，即同时采用数量性和成本性的外汇管制。
发生的国内消费者的收入转移给国内生产者的再分配现象
关税
贸 易 小 国
PY A
税前消费者剩余△AFPW，税后为△AGPt ③消费者剩余损失：a+b+c+d 税前生产者剩余△PWCB，税后为△PtHB ④生产者剩余增加：a 进口量为Q3Q4，单位关税为PWPt ⑤政府关税（财政）收入：c S 损失：a+b+c+d（消费者） 获益：a（生产者）+c（政府） ⑥净福利：－（b+d）（损失） H a b C D Q1 Q3 Q4 Q2 QY 税前进口量 c G d
歧视性政府采购政策(Discriminatory
Government Procurement Police)
歧视性政府采购政策：国家/地区制定法令， 规定政府机构在采购时要优先购买本国产品， 从而导致对境外产品歧视，达到限制进口的目 的做法。
该政策措施是通过政府采购的形式，从保护本国生产 而不是从商业的观念出发，尽可能购买和消费本国产 品，歧视外国产品，以此来限制国外产品在本国的销 售规模，达到限制外国商品进口的目的。
关税
§3.2 非关税措施
1、非关税措施的含义与特征
又称非关税壁垒（Non-Tariff Barriers）： 除了关税以外的一切限制进口的各种措施。 与关税壁垒相比较，非关税壁垒具有更大 的灵活性和针对性，更能直接达到限制进 口的目的（有效性），同时也更具隐蔽性 和歧视性。
2、非关税措施的类型
t
Pt Pt1 Pw PW1 O a b c f d D Q1 Q3 Q4 Q2 QY
该国福利损失为 b+d，此时需要将 其与f 对比，才能 判断净福利变化 该国按照新的国 际市场价格进口 商品，政府关税 收入为c+f
PW1：大国进口减少，国际市场价格下跌
名义关税率和名义保护率
名义关税率：对进口商品征收进口关税所规定的百分 比。 名义保护率（nominal rate of production）：由于实行保 护而引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与 国际市场价格之比。用公式表示为：
出口鼓励措施的概念
出口鼓励措施：出口国政府，为增强本国出口 产品的国际竞争力，促进本国商品的出口，开 拓和扩大国外市场而采取的经济、行政和组织 等方面的各种措施。 关税与非关税政策措施必须结合鼓励出口的政 策措施，才能构成一个比较完整的对外贸易政 策体系。 鼓励出口政策措施一直受到世界各国的普遍关 注和重视。
海关税则的种类 按同一税目下税率的数目多少：单式税则和复式税则 按制订税则的权限：国定税则和协定税则
关税
关税Βιβλιοθήκη Baidu经济效应
关税的经济效应：关税对进出口国经济的多方面影响。 即征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的 变动，从而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消 费等方面的调整。
关税经济效应的局部均衡分析：贸易小国与大国有差异。 4.1 价格效应(price effect of tariff)：征收关税对价格水平的影响 4.2 贸易条件效应(trade-terms effect of tariff)：征收关税对进口国贸易条
国际贸易理论与实务
The Theory and Practice of International Trade
§3 国际贸易政策措施
§3 国际贸易政策措施
§3.1 关税措施 §3.2 非关税措施 §3.3 出口鼓励措施 §3.4 其他对外贸易政策措施
§3.1 关税措施
1、关税的含义、性质与作用 2、关税的种类 3、征收关税的依据 4、关税的经济效应 5、关税的保护程度
进口的目的。 海关估价制度：一国/地区海关为了征收关税而确定 进口商品价格的制度。 在实际使用中，海关估价制度往往与进口国的进口最 低限价（Minimum Price，即进口国对某一商品规定最低价格，
进口商品价格若低于这一限价，轻则征收附加税，重则禁止进口）
相结合。
其他非关税措施
除了上述非关税措施外，各国政府 通过采取基因壁垒、进出口的国家垄断、 征收各种国内税、进口押金制、对某些 产品的国内生产者给予直接生产补贴等 政策措施，来影响或限制进出口贸易活 动及商品流向，从而达到贸易保护的目 的。
绿色壁垒：进口国家/地区以保护生态环境、自然环境， 以及人类和动植物的健康为由限制进口的各类措施。
繁琐的海关手续及海关估价制 （Customs Valuation）
进口国/地区利用进出口商办理海关手续的机会，可 以通过各种手段（如海关人员以各种借口推迟结关、强迫使
用海关所在国文字开列货物票据、征收各种手续费，甚至无理禁 止放关等）增加进口商品的成本和风险，从而达到限制
Pt Pw B O e
F
②税后进口量减少 ①税后国内价格提高 进口商品税后国内价格
国际市场价格
贸 易 大 国
Pt1：税后国内价格相应降低
PY
S
由于征收关税，国内消费者 和生产者无法获得国际市场 价格下降带来的利益，因而 其福利变化只能与相对自由 贸易时的价格PW相比。此时， 消费者剩余损失a+b+c+d， 生产者剩余增加a 。
§3.3 出口鼓励措施
1、出口鼓励措施的概念 2、出口鼓励措施的类型
2.1 出口信贷（Export Credit） 2.2 出口信贷国家担保制（Export Credit Guarantee System） 2.3 出口补贴（Export Subsidies） 2.4 商品倾销（Dumping） 2.5 外汇倾销（Exchange Dumping） 2.6 促进出口的行政组织措施 2.7 其它出口鼓励措施
两部分。
海关税则中的商品分类：主要是根据进出口货物的构成情况，对不同
商品使用不同税率以及便于进出口货物统计需要而进行系统的分类。1983 年海关合作理事会协调制度委员会主持制订的《协调商品名称及编码制度》 （简称协调制度，H.S，将商品分为21大类、96章、1241个项目号和5019 个子目，1988年1月1日正式实施），现为大多数国家和地区所采用。
4.3 消费效应(consumer effect of tariff)：征收关税对消费者利益的影响 4.4 生产效应(production effect of tariff)：征收关税对国内生产的影响 4.5 财政效应(revenue effect of tariff) ：征收关税对国家财政收入的影响 4.6 收入再分配效应(income redistribution effect of tariff)：征收关税以后
出口鼓励
出口信贷（Export Credit）
出口信贷：一国/地区为了鼓励商品出口，增强本国商品在国 际市场上的竞争能力，通过本国银行（官方金融机构或商业 银行）向本国出口商、国外进口商或进口方银行所提供的信 贷业务。其特点：P189……
关税配额(达到最高数额后仍可进口，但需缴纳较高关税/罚款)： 全球性/国别关税配额、优惠性/非优惠性关税配额
有秩序的销售协定(OMA)与“自动” 出口配额制(VEQ)
OMA(Orderly Marketing Arrangement)：贸易伙伴国 之间通过协定的方式安排彼此之间的进出口贸易的 数量规模及其他敏感方面。 VEQ(“Voluntary” Export Quotas )：出口国家或地区 在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期 内（一般为3—5年）某些商品对该国的出口限制， 在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出 口。 VEQ的形式主要有：非协定的VEQ和协定的VEQ。
非关税措施的类型
2.1进口配额制（Import Quotas System） 2.2有秩序的销售协定(OMA)与“自动”出口配额制(VEQ) 2.3进口许可证制度（Import License System） 2.4外汇管制（Foreign Exchange Control） 2.5歧视性政府采购政策(Discriminatory Government Procurement Police) 2.6技术性贸易壁垒（Technical Barriers to Trade，TBT） 2.7繁琐的海关手续及海关估价制（Customs Valuation） 2.8其他非关税措施
进口许可证制度（Import License System）
进口许可证制：商品的进口必须得到国家有关部门 的批准，领取许可证之后才能进口，否则一律不准 进口。它是进口国采用的行政管理措施。
从进口许可证与进口配额的关系角度来划分：有定额的进口 许可证和无定额的进口许可证 从进口商品有无限制的角度来分：公开一般许可证（Open General License，又叫公开/自动进口许可证）和特种进口许 可证（Specific License ，又称非自动进口许可证）
技术性贸易壁垒（Technical Barriers to
Trade，TBT）
技术性贸易壁垒：一国/地区政府为了限制进口，借维 护生产、消费者安全和人民健康的理由，所规定的复 杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定，以及商品包装和 标签规定。 TBT主要类型： 一是技术标准方面的技术性贸易壁垒； 二是商品包装和标签方面的技术性贸易壁垒； 三是卫生检疫方面的技术性贸易壁垒。
5.1 关税水平(即一国平均进口关税率) 5.2 名义关税率和名义保护率 5.3 有效关税率和有效保护率
关税的含义、性质与作用
关税（Customs Duties；Tariff）：一国/地区海关针对越过其 关境的货物而向本国有关进出口商征收的一种捐税。是国际 贸易中最古老、最主要的政策措施之一。 关境（关税领域）：海关征收关税的领域，是执行统一海关 法令的领土。一般说来，一国的关境与其国境是相同的，但 有时也并不一致。 关税的性质：间接税（其纳税人虽然一般是进出口商人，但 税收负担最终因商人对货物的加价而转嫁到消费者身上）。 关税的特征：强制性、无偿性和预定性（固定性）。 关税的作用：增加财政收入、保护国内产业与市场、调节进 出口商品结构。 关税
非关税措施
进口配额制（Import Quotas System）
进口配额：一国政府在一定时期（如一个季度、半年或 一年）内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。 在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超过配额的不 准进口或在征收较高的关税或罚款后才准予进口。
进 口 配 额
绝对配额(达到最高数额后，便不准进口)： 全球/国别/进口商配额
进口货物国内市场价格 际市场价格 国 名义保护率 100% 国际市场价格
关税
有效关税率和有效保护率
有效关税率：关税对某一特定部门的净效应。 有效保护率（effective of production）：征收关税后使受 保护行业每单位最终产品附加价值增加的百分比。用 公式表示为：
国内加工增值 国外加工增值 有效保护率 100% 国外加工增值 V ' V 或ERP 100% V
征收关税的作用
关税的种类
关 税 的 种 类
按商品流向/征收对象：进口税、出口税和过境税
按征税目的：财政关税、保护关税和收入再分配关税
按征税方法：从量税、从价税、混合税和选择税
按差别待遇与特定实施情况：
进口附加税(反倾销税和反补贴税)、差价税、特惠税和普惠制税
关税
征收关税的依据
关税税则：一国或地区对进出口商品计征关税的规章和对进 出口的应税商品、免税商品以及禁止进出口的商品加以系统 分类的一览表。它包括海关课征关税的规章条例及说明和关税税率表
外汇管制（Foreign Exchange Control）
外汇管制：一国/地区政府通过法令对国际结算和外汇买 卖实行限制以平衡国际收支和维持本币对外汇率的一种制 度。 外汇管制的方式： 数量性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖的数量 直接进行限制和分配。 成本性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖实行复 汇率制度，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品 的进出口。 混合性外汇管制，即同时采用数量性和成本性的外汇管制。
发生的国内消费者的收入转移给国内生产者的再分配现象
关税
贸 易 小 国
PY A
税前消费者剩余△AFPW，税后为△AGPt ③消费者剩余损失：a+b+c+d 税前生产者剩余△PWCB，税后为△PtHB ④生产者剩余增加：a 进口量为Q3Q4，单位关税为PWPt ⑤政府关税（财政）收入：c S 损失：a+b+c+d（消费者） 获益：a（生产者）+c（政府） ⑥净福利：－（b+d）（损失） H a b C D Q1 Q3 Q4 Q2 QY 税前进口量 c G d
歧视性政府采购政策(Discriminatory
Government Procurement Police)
歧视性政府采购政策：国家/地区制定法令， 规定政府机构在采购时要优先购买本国产品， 从而导致对境外产品歧视，达到限制进口的目 的做法。
该政策措施是通过政府采购的形式，从保护本国生产 而不是从商业的观念出发，尽可能购买和消费本国产 品，歧视外国产品，以此来限制国外产品在本国的销 售规模，达到限制外国商品进口的目的。
关税
§3.2 非关税措施
1、非关税措施的含义与特征
又称非关税壁垒（Non-Tariff Barriers）： 除了关税以外的一切限制进口的各种措施。 与关税壁垒相比较，非关税壁垒具有更大 的灵活性和针对性，更能直接达到限制进 口的目的（有效性），同时也更具隐蔽性 和歧视性。
2、非关税措施的类型
t
Pt Pt1 Pw PW1 O a b c f d D Q1 Q3 Q4 Q2 QY
该国福利损失为 b+d，此时需要将 其与f 对比，才能 判断净福利变化 该国按照新的国 际市场价格进口 商品，政府关税 收入为c+f
PW1：大国进口减少，国际市场价格下跌
名义关税率和名义保护率
名义关税率：对进口商品征收进口关税所规定的百分 比。 名义保护率（nominal rate of production）：由于实行保 护而引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与 国际市场价格之比。用公式表示为：
出口鼓励措施的概念
出口鼓励措施：出口国政府，为增强本国出口 产品的国际竞争力，促进本国商品的出口，开 拓和扩大国外市场而采取的经济、行政和组织 等方面的各种措施。 关税与非关税政策措施必须结合鼓励出口的政 策措施，才能构成一个比较完整的对外贸易政 策体系。 鼓励出口政策措施一直受到世界各国的普遍关 注和重视。
海关税则的种类 按同一税目下税率的数目多少：单式税则和复式税则 按制订税则的权限：国定税则和协定税则
关税
关税Βιβλιοθήκη Baidu经济效应
关税的经济效应：关税对进出口国经济的多方面影响。 即征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的 变动，从而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消 费等方面的调整。
关税经济效应的局部均衡分析：贸易小国与大国有差异。 4.1 价格效应(price effect of tariff)：征收关税对价格水平的影响 4.2 贸易条件效应(trade-terms effect of tariff)：征收关税对进口国贸易条
国际贸易理论与实务
The Theory and Practice of International Trade
§3 国际贸易政策措施
§3 国际贸易政策措施
§3.1 关税措施 §3.2 非关税措施 §3.3 出口鼓励措施 §3.4 其他对外贸易政策措施
§3.1 关税措施
1、关税的含义、性质与作用 2、关税的种类 3、征收关税的依据 4、关税的经济效应 5、关税的保护程度
进口的目的。 海关估价制度：一国/地区海关为了征收关税而确定 进口商品价格的制度。 在实际使用中，海关估价制度往往与进口国的进口最 低限价（Minimum Price，即进口国对某一商品规定最低价格，
进口商品价格若低于这一限价，轻则征收附加税，重则禁止进口）
相结合。
其他非关税措施
除了上述非关税措施外，各国政府 通过采取基因壁垒、进出口的国家垄断、 征收各种国内税、进口押金制、对某些 产品的国内生产者给予直接生产补贴等 政策措施，来影响或限制进出口贸易活 动及商品流向，从而达到贸易保护的目 的。
绿色壁垒：进口国家/地区以保护生态环境、自然环境， 以及人类和动植物的健康为由限制进口的各类措施。
繁琐的海关手续及海关估价制 （Customs Valuation）
进口国/地区利用进出口商办理海关手续的机会，可 以通过各种手段（如海关人员以各种借口推迟结关、强迫使
用海关所在国文字开列货物票据、征收各种手续费，甚至无理禁 止放关等）增加进口商品的成本和风险，从而达到限制
Pt Pw B O e
F
②税后进口量减少 ①税后国内价格提高 进口商品税后国内价格
国际市场价格
贸 易 大 国
Pt1：税后国内价格相应降低
PY
S
由于征收关税，国内消费者 和生产者无法获得国际市场 价格下降带来的利益，因而 其福利变化只能与相对自由 贸易时的价格PW相比。此时， 消费者剩余损失a+b+c+d， 生产者剩余增加a 。
§3.3 出口鼓励措施
1、出口鼓励措施的概念 2、出口鼓励措施的类型
2.1 出口信贷（Export Credit） 2.2 出口信贷国家担保制（Export Credit Guarantee System） 2.3 出口补贴（Export Subsidies） 2.4 商品倾销（Dumping） 2.5 外汇倾销（Exchange Dumping） 2.6 促进出口的行政组织措施 2.7 其它出口鼓励措施
两部分。
海关税则中的商品分类：主要是根据进出口货物的构成情况，对不同
商品使用不同税率以及便于进出口货物统计需要而进行系统的分类。1983 年海关合作理事会协调制度委员会主持制订的《协调商品名称及编码制度》 （简称协调制度，H.S，将商品分为21大类、96章、1241个项目号和5019 个子目，1988年1月1日正式实施），现为大多数国家和地区所采用。